2023东盟营商环境报告-中国贸促会

2023本报告所含信息仅供参考，任何内容均不构成财务、法律、商业、投资建议、投资咨询意见或其他意见。中国贸促会产业促进部对本报告所含信息的时效性及完整性不作任何明确或隐含的保证，亦不对因使用该《东盟营商环境报告2023》CONTENTS一、中国东盟经贸关系持续提升（一）东盟连续4年成为中国第一大贸易伙伴002（三）东盟是中国工程承包重要目的地005（三）互联互通成果尤为丰硕007（五）绿色经济合作持续深化008一、东盟宏观经济展现强大韧性（一）企业认为东盟营商环境整体有所改善015（二）新泰马越印尼营商环境排名保持前五017（三）RCEP提高了东盟开放与便利化水平017（四）越南泰国和马来市场开放程度提高显著018东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023002（三）七成中企计划扩大面向东盟业务规模021（一）较高的本地化要求增加外企投资成本024（二）漫长的经营资质审查提高企业时间成本024（一）绿色经济起点不同发展差异较大032（二）缺乏协同一致的目标和监管机制032（三）企业期待东盟绿色经济环境改善032（一）严格落实RCEP贸易投资便利化规则034（三）为RCEP落地实施扫清国内机制障碍034（四）推动具备条件领域进一步提高开放度034目录目录003三、为外企提供公平公正稳定的营商环境四、充分提高政府部门服务能力和服务水平五、完善基础设施建设，促进区域内协同发展037（一）完善成员国间物流基础设施网络037（二）加大通讯和数字基础设施的投入038六、加快发展绿色经济，制定统一的监管机制039（一）加快制定绿色经济政策法规039（二）制定东盟层面统一监管机制039（一）RCEP全面实施贸易投资潜力进一步释放042（二）菲律宾外资负面清单降低市场准入门槛043（三）泰国《投资促进战略》鼓励特定领域投资044（五）马来西亚泰国鼓励进口电动汽车及零部件047（六）印尼紧急条例取代《综合法》鼓励外商投资048（八）新加坡提高了外籍劳工和投资者准入门槛049东盟营商环境报告东盟营商环境报告004（一）部分成员RCEP市场准入规则未落实到位051（四）老挝缅甸文莱的市场准入环境有待改善055（一）部分成员尽快落实RCEP规则，共享制度红利059（四）缩减非必要投资审批程序，降低外资准入门槛059（五）放宽外籍劳工限制，加速RCEP市场人才流动059 （一）越南多项措施支持物流行业发展062（三）泰国积极推动东部经济走廊建设062（四）马来西亚政府强调加强路网建设063（五）老挝颁布规划促进物流领域发展064（一）各成员物流基础设施建设差距大064（四）物流服务水平较低增加经营成本067（六）最后一公里交付仍存在较大挑战068（一）持续完善物流基础设施建设068（三）不断提升物流服务水平和效率069（四）多举措推进物流领域提质增效069目录目录005（六）着力改善最后一公里交付难题069（一）东盟成员积极推进政府采购领域对外开放072（二）柬埔寨新政府采购法提升采购国际化水平073（三）新加坡多领域政府采购项目制定绿色标准073（四）泰国绿电采购新规针对外资提出限制条件074（六）越南政府修订招标投标法以支持本国企业075（二）外企缺少获取政府采购信息渠道076（三）政府采购项目的稳定性有待提升077（四）部分成员公共采购法律有待健全077（二）打造公平竞争的政府采购环境078（一）RCEP生效实施促进东盟电子商务发展082（四）新马泰已推出跨境实时电子支付工具084（五）越南数字经济发展迅速市场规模扩大085东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023006（一）七成企业认为东盟数字经济环境有待改善086（五）各成员间存在的数字鸿沟短时间难以弥合089（七）超四成企业计划扩大在东盟的数字投入090（一）有效推动RCEP电子商务章节落地实施091（二）多方合作加大网络安全全球协调治理091（四）继续推动东盟数字经济领域扩大开放091（六）大力推进中国-东盟共建数字基础设施091（七）多措并举鼓励支持跨境电商综合发展092（一）东盟各成员国对碳减排目标作出承诺094（二）新加坡提出五项措施以应对气候变化095（四）老挝多项措施鼓励电动汽车产业发展095（一）多数成员绿色经济发展环境仍有待提升096（四）绿色政策变动频繁增加外企投资不确定性099（一）部分成员加速绿色发展步伐缩小区域差距099目录目录007（二）完善水电基础设施建设加大资金技术投入099（一）RCEP推动多领域金融开放合作102中国与东盟共同成为维护全球供应链产业链稳定的重要力量。2021年习近平主席与东盟成员领导人就进一步提升双方经贸合作水平达成一致意见，并共同正式宣布建立中国东盟全面战略伙伴关系。自建立战略伙伴关系以来，中国与东盟全方位拓展互利合作，走出了一条长期睦邻友好，共同发展的正确道路。双方共同推动经济全球化朝着开放、包容、普惠、平衡、共赢方向发展，为促进全球经济循环、助力世界经济增长、增进各升级谈判，2023年已开展四轮磋商，谈判有序推进。202RCEP核准程序，标志着全球最大的自贸区进入全面实施新阶段，中国与东盟经贸合作潜力进一步释放。基础设施建设方面，西部陆海新通道已成为推动中国-东盟贸易往来的经济走廊；中缅新通道（曼德勒-成都）公铁联运班列、雅万高铁正式开通，为中国与东盟成员的经贸往来开辟了新线路；中国-东盟信息港建设快速推进，双方数字设施互联互通水平持续提升。中国东盟绿色经济、数字经济合作范围不断扩大、合作意愿不断当前国际形势复杂严峻，逆全球化、能源短缺、气候变化等不利因素叠加，世界经济发展面临重重困难。在此背景下，中国-东盟贸易投资展现强大韧性。2023年双边货国对东盟直接投资存量为1546.6亿美元。中国共在东盟设立直接投资企业超过6500家，2023年以来，东盟部分成员出台外商投资负面清单，制定投资促进战略，积极推动降低市场准入门槛，东盟营商环境得到有效改善。但是，部分成员设置“隐性壁垒”，外资企业仍面临“玻璃门”“小门不开”等准入难题。RCEP全面生效实施后，部分东盟成为充分反映中资企业声音，进一步改善东盟营商环境，促进中国与东盟深化供应链东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023合作，共同应对错综复杂的国际形势，受中国贸促会产业促进部的委托，中国贸促会研究院开展了《东盟营商环境报告2023》研究。课题组全面梳理了东盟近一年出台的法规与政策，结合调查数据，企业普遍反映东盟营商环境总体有所改善，但各成员外资政策、基础设施条件、市场开放程度、绿色经济发展水平等差异较大，东盟营商环境存在四大第一，部分东盟成员通过“隐性壁垒”阻碍外企进入。调查显示，三成受访企业反映出口东盟时面临成员国原材料或产品配件本地化要求。实地调研中，投资泰国的中企反馈，泰国政府要求其所在行业“45%以上本地化生产”，降低了企业投资意愿。投资缅甸的中企反映面临漫长的经营资质审查程序，缅甸存在“准入不准营”问题。投资印尼第二，RCEP全面生效实施后，部分成员贸易投资便利化水平仍有提升空间。调查显示，50.83%的受访企业认为东盟市场开放水平有所提高。但柬埔寨、缅甸和文莱市场莱贸易便利化水平有待提高，持该观点企业分别占比73.63%、第三，部分东盟成员外资政策缺乏稳定性和公平性，阻碍公平竞争。调查显示，87.64%的受访企业反映，无法公平参与东盟政府采购市场；26.09%的受访企业认为东盟成员对外资采用歧视性标准；24%的受访企业认为政府绿色经济政策朝令夕改；21.55%第四，部分东盟成员物流、数字和水电基础设施水平有待进一步提升。东盟各成员政府正加大基础设施建设力度，中资企业对东盟基础设施预期较为乐观。调查显示，超七成受访企业认为东盟基础设施条件将变好。但仍分别有62.29%、57.30%和57.22%的受访企业认为东盟当前水电、数字和物流基础设施建设较差。实地调研中，投资泰国的中企反映，泰国新能源汽车充电桩从用地审批到安装落地至少需要3个月，极大影响了此外，东盟成员绿色经济发展差异较大，部分成员仍需加大对绿色经济发展的重视程度，调查显示，72.47%的受访企业认为所在东盟成员绿色经济发展环境一般。部分东盟成员在金融税收方面存在汇率波动较大、融资渠道较少、融资成本较高等三大问题，调查显示，持上述观点的企业占比分别48.33%、47.22%和45%。针对东盟营商环境中出现的主要问题，在东盟的中资企业提出六大主要建议，希望一、建议柬埔寨、缅甸、老挝和文莱严格落实RCEP规则，扫清国内机制障碍。建议柬埔寨、缅甸、老挝和文莱等贸易投资便利度、市场开放程度较低的东盟成员，严格落实RCEP规则，提高关税减让执行力度，在规定的时间安排下，将服务贸易和投资前言前言相关市场准入、国民待遇规定落到实处。建议当前采用正面清单对服务业做出开放承诺的东盟成员在规定时间内，推动正面清单转化为负面清单。此外，东盟成员政府应尽快清除与RCEP贸易投资便利化规定相悖的国内法律法规制度，避免阻碍外商赴东盟开展投建议东盟成员进一步放宽外资企业本地制造限制，允许外资企业通过使用本地软件或者本地服务等方式，按比例折算为本地制造成分。在具备条件的行业放宽外企股比和经营范围限制，适度放宽对外籍管理人员规定，充分利用外企技术和经验优势，带动当建议东盟成员落实国民待遇和最惠国待遇，杜绝行政执法过程中出现“执法不公、随意执法”现象。同时，在政策提案、公众沟通、意见反馈、正式出台的各个环节增强建议东盟加强政府部门业务能力培训，增强政府工作人员服务意识和服务能力，及建议东盟有步骤有重点地推进数字基础设施建设，具备条件的东盟成员应加快推进部署5G基站、数据中心和云计算中心等关键基础设施。建议水电基础设施较差的东盟成员加大资金投入，改善公共基础设施条件，为能源开发、绿色经济发展提供有力支撑。建议部分物流基础设施尚不完善的东盟成员全面加强综合交通网络建设，尤其完善边远、欠发达地区交通基础设施，健全物流配送体系。对外继续支持共建西部陆海新通道。调查显示，78.26%的受访企业认为西部陆海新通道开通后，降低了企业与东盟贸易往来的建议东盟绿色经济发展相对滞后的成员尽快制定绿色经济发展可落地的优惠政策及法规，更大力度吸引外企投资本国绿色产业。对外以开放的心态，加强同各国绿色经济第一章中国东盟经贸合作现状东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023002面对复杂多变的国际环境，中国与东盟经贸合作保持良好势头。双边货物贸易额由2023年，中国与东盟货物贸易总额为9117.18亿美元，同比下降4.9%。其中，中国对东盟出口5236.74亿美元，同比下降5%；中国自东盟进口3880.44亿美元，同比下降20%20%750010%50000%2500-10%中国对东盟出口中国自东盟进口贸易总额贸易总额同比增速21I9,117.1828.01%1250030%4762从国别构成看，2023年，越南、马来西亚、印度尼西亚、泰国、新加坡为中国在东盟的前五大贸易伙伴，贸易额占中国与东盟货物贸易总额比重分别为25.20%、20.87%、第一章中国东盟经贸合作现状第一章中国东盟经贸合作现状003其他，4.90%菲律宾，7.89%越南，25.20%新加坡，11.89%泰国，13.96%马来西亚，20.87%印度尼西亚，15.29%从投资流量看，2022年，中国对东盟直接投资流量186.5亿美元，同比下降5.5%，印尼和越南（如图1-3所示）。其中，对新加坡直接投资额83亿美元，占中从流量行业构成情况看，我国投资东盟的第一大行业为制造业（82.1亿美元占比44%；其次为批发和零售业，以及采矿业，分别占比22.5%和9.7%。东盟营商环境报告2023泰国，6.东盟营商环境报告2023泰国，6.8%马来西亚，8.6%0041187.00%0.8200140%72.70-5.50%-0.2-29.60%-0.42013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年中国对东盟直接投资流量(亿美元)中国对东盟直接投资流量增速23.30%22.80%-4.90%-3.00%37.40%136.9186.5130.2141.2197.3102.878.125015050老挝，1.4%非律宾，1.5%___文莱，0.022%柬埔寨非律宾，1.5%___文莱，0.022%柬埔寨，3.4%新加坡，44.5%越南，9.1%印度尼西亚，24.4%在东盟设立直接投资企业超过6500家，雇佣外方员工超66万人。中国对东盟投资存量第一章中国东盟经贸合作现状第一章中国东盟经贸合作现状从存量的主要行业构成看，投向制造业492.8亿美元，占比31.9%；批发和零售业菲律宾，0.7%缅甸，2.6%—文莱，0.1%柬埔寨，4.8%泰国，6.8%新加坡，47.5%越南，7.5%马来西亚，7.8%印度尼西亚，16.0%005近年来，中国企业在东盟工程承包项目稳步开展，中国与东盟互联互通水平不断提升，有力促进地区经济社会繁荣发展。截至2022年7月底，中国企业在东盟国家承包工元，同比下降0.8%；占中国对外承包工程新签合同总额的23.46%。按新签合同额计算，东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023006中国和东盟国家高层交往密切，全面战略合作内涵更加丰富，有力带动了东亚整体合作，中国和东盟共同成为地区发展的引领者。今年以来，国家主席习近平先后会见来自菲律宾、柬埔寨、马来西亚、越南等东盟国家领导人，就农业现代化、能源、数字经国家主席习近平会见国家主席习近平会见习近平强调，双方要秉持共商共建共享原则，充分发挥地缘相近、产业互补优势，加快推动共建“一带一路”倡议和“两廊一圈”对接，重点推进互联互通等战略领域合作，加强电子商务等新兴领域合作，中方愿继续扩国家主席习近平会见国家主席习近平会见国家主席习近平在人民大会堂会见来华进行正式访问的马来西国家主席习近平在钓鱼台国宾馆会见柬埔第一章中国东盟经贸合作现状第一章中国东盟经贸合作现状中国与东盟的战略合作不断走深走实，区域合作再上新台阶。2021年11月22日，习近平出席并主持中国-东盟建立对话关系30周年纪念峰会，正式宣布建立中国东盟全面战略伙伴关系。2022年11月，中国东盟共同制定发布《中国―东盟全面战略伙伴关园”的合作愿景，确立下一步合作重点和方向，不断充实全面战略伙伴关系内涵，构建更为紧密的中国东盟命运共同体。2023年，中国-东盟自贸区3.0版谈判有序推进，将进一步提升中国东盟全面战略伙伴关系水平，通过加大双方在数字经济、绿色经济和供2023年6月2日，RCEP对区域内最后一位成员菲律宾正式生效，标志着全球最自由贸易区进入全面实施新阶段，中国-东盟贸易投资规模将进一步扩大，经贸合作潜物流基础设施互联互通为双方投资合作开拓空间。西部陆海新通道以重庆为通道物流和运营组织中心，以广西、贵州、甘肃、青海等西部省区为关键节点，利用铁路、海运、公路等运输方式，向南经广西通达东南亚，已成为推动中国-东盟贸易往来的经济走廊5。以重庆为例，2022年重庆经西部陆海新通道与东盟国家运输5.3万标箱，同比增长20%，货值135亿元人民币，同比增长18%。2022年7月1日，中老铁路万象南站换装场正式建成投用，标志着中老泰铁路实现互联互通，进一步增强了中老铁路辐射带动作用，提升中国与东盟国家间的国际联运效率，降低了跨境物流成本。2023年6月15日，中缅新通道（曼德勒-成都）公铁联运班列正式开通，该班列自缅甸发车，经公路运输到达云南腾冲入境后，换铁路运往成都国际铁路港，公铁联运全程2324公里，预计5-7天抵达目的地，标志着中国打通了经云南腾冲猴桥口岸，衔接缅甸、联通东南亚的中缅新通道，为中国与东盟国家的经贸往来两地间最快旅行时间由3.5小时压缩至40分钟。雅万高铁是印尼和东南亚第一条高速铁数字设施互联互通打造中国-东盟经贸合作新蓝海。当前，中国-东盟数字设施互联水平取得新突破，中国-东盟信息港已建成运营南宁国家级互联网骨干直连点，实现007东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023008县级以上区域全部覆盖“双千兆”网络，累计开工建设工业互联网标识解析二级节点7个，广西高校与马来西亚、柬埔寨等东盟成员高离层观测站1个，基于北斗高精度的中国-东盟跨境地质灾害监测系统在柬埔寨等5个东盟成员国进行示范应用。数字经济已成为中国与东盟合作发展的新蓝海，中国-东盟信息港为“海中弄潮”提供了更坚实、更快的东盟市场已成为中国物流企业“出海”新市场。顺丰速运深耕东南亚市场，通过班次加密或新增直飞新加坡、马来西亚、泰国、越南等国家的全货机定班航线，结合嘉里物流在东南亚尾程的资源，拓宽东南亚服务范围，提升服务时效，实现业务较快增长，打造了面向东南亚的标杆产品6。百世快递在东盟六国搭建快递网络，视东南亚市场为其战略重心，当前已在泰国、越南、马来西亚等东盟六个成员构建起快递网络，并逐步搭建海外仓7。中通国际在柬埔寨、泰国、越南、老挝、缅甸等东盟五个成员国布局跨境进口和本土配送服务；并在柬埔寨和缅甸提供仓储服务8。圆通速递打造跨境物流全链路服务，深度践行国际化发展战略，通过自建自营、战略合作等逐步拓展国际市场，快速提升公司全球网络覆盖率，截至2022年底，圆通国际业务服务网络已覆盖东盟六个成员9。双方在绿色经济领域已形成多种合作机制平台加强战略对接。2011年，中国东盟正式启动“中国-东盟环境保护合作中心”，推动区域绿色与可持续发展合作，截至2023第一章中国东盟经贸合作现状第一章中国东盟经贸合作现状中国企业在东盟地区推动开展多个绿色能源投资建设项目，助力东盟向低碳方向加123泰国木薯制乙醇及100MW联合循环电站项目4TPIPP宋卡1×12MW垃圾电站项目5帕尧府9.2MW生物质发电项目67TPIPP150MW垃圾焚烧发电项目89TuasIWMF垃圾发电项目（一期）综合垃圾处理设施（TWMF）沼气炉项目亚备-达德瓦1&2风电项目金瓯350MW风电项目越南市场开发建设合作事宜签订战略合作协议及风电项目越南凯龙金瓯旅游区风电场项目一期100兆瓦，500兆瓦近海系列风电15兆瓦DMCI巴拉望生物质电站项目GBP115MW光伏电站项目拉瓦格130MWac光伏电站项目奎松省10MW风电项目009东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023010缅甸布达崆40MW光伏电站缅甸昌古40MW光伏电站缅甸敏建30MW光伏电站项目缅甸阳光新能源光伏项目（标段四）缅甸希达30MW光伏项目缅甸京达30MW光伏项目磅清扬60MW光伏发电项目老挝华潘1×350MW洁净高效电站项目数字经济合作是中国-东盟全面战略伙伴关系的重要内容，带一路”重要合作领域。近年来东盟数字经济发展需求上升、区域贸易环境改善、中国-双方深化数字经济合作的意愿不断加强。2022年7月，中国与东盟制定完成《落实出席会议。双方积极落实中国—东盟领导人会议共识，推动在本轮谈判中就经济技术合作章节达成一致，并深入推进数字经济、绿色经济、供应链互联互通、货物贸易、投资、中小微企业、卫生与植物卫生措施、海关程序与贸易便利化、标准技术法规与合格评定程序、竞争和消费者保护、法律与机制事务等领域磋商，进一步扩大经贸领域相互开放，双方数字经济领域合作范围不断扩大。中国与东盟在5G、物联网、人工智能等领域开展深入合作，共同推动创业创新和产业数字化转型，深化网络空间治理和网络安全合作。中国支持东盟建设智慧城市网络，拓展标准合作、促进技术创新、支持私营部门合作。此外，双方加强在数字技术防疫抗疫、数字基础设施、智慧城市等领域的合作，共第一章中国东盟经贸合作现状第一章中国东盟经贸合作现状近年来，中国东盟在国际教育交流合作、搭建合作平台助力民心相通等方面不断推进合作进程，持续拉紧中国与东盟人文交流纽带。出台包括“有序推进东盟留学生返华参加青年营的中外青年参观工业园区，感知中国发展成就；走访生态保护示范点，了解中国绿色发展理念；体验非遗项目，认识中国传统文化；走进农育交流周智能制造领域中外人文交流8月22日至23日，2022中国-东盟教育交流周智能制造领域中该系列活动包括智能制造领域中外人文交流人才培养基地项目洽谈会和数智时代“中国-东盟”职业教育高质量发展论坛，以洽谈会、论坛、研讨会、中国-东盟民族传统体育文化展演暨民族传统体育文化是中华民族传统文化的重要组成部分，是中国-东盟文化交流的重要桥梁。民族传统体育文化在促进共建人文交流平台与机制，加强中国-东盟特殊教“中国-东盟特殊教育高峰论坛”暨“中国-马来西亚孤独症坛”在广西南宁召开。来自中国和马来西亚的专家学者，围绕中马两国特殊教育领域合作发展、孤独症师资人才培养、孤独症教育康复等深入交流，共旨在响应国家和广西加强与东盟合作的战略要求，落实《中国-东盟战略伙伴关系2030年愿景》，对于丰富中国与东盟教育人文交流渠道，开拓中国与东盟特殊教育合作领域，共享特殊教育发展成果，共同探讨孤独症儿童融合第四届中国-东盟2022年12月17日，主题为“法治合作推动共建‘一带一路’高质量发展”的第四届中国-东盟法治论坛在重庆举行。论坛上发布了“法律服务中国-东盟自由贸易区建设典型案例”入选名单和《合作推进中国-东盟法治合作150余名来自中国与东盟国家政府部门、司法部门、高校会的嘉宾以线上或线下的形式参加活动，交流分享对相关重大法律问题和热011东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023012第十四届中国-东深入交流，并在广西、广东两地参访科创企业、生态示范点，走进乡村基层、体验非遗项目，了解共建“一带一路”倡议和西部陆海新通道建设带来的发书馆及图书出版合作”等议题展开交流。来自中国和东盟各国文旅部门的领论坛为主题，来自中国和东盟国家以及相关国际机构的嘉宾分享了各国在全民阅读及阅读推广方面的新尝试新举措，探寻中国-东盟在智慧图书馆建设方面第二章总体评价东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023014近年来，东盟经济呈现稳步增长态势，为外企投资东盟创设了良好经济环境。东2-1所示）。2022年东盟成员GDP同比增长5.59%，除文莱GDP出现负增长（-1.63%）外，其余成员均实现正增长。GDP排名前五位的东盟成员为印尼（1.12万亿美元）、泰55.20%30746.554.50%29422.2029646.9830640.123.35%32351.955.59%27968.01-3.58%2017年同比增速33000.0032000.0031000.0030000.0029000.0028000.0027000.0026000.0025000.008.00%6.00%4.00%2.00%0.00%-2.00%-4.00%2019年GDP2020年2021年2018年2022年东盟对外贸易总额快速增长，为外资企业提供发展机遇。2022年东盟贸易额3.8万第二章总体评价第二章总体评价亿美元13，同比增长14.9%。贸易增长主要来自燃料（HS27）和电子产品（HS85两类产品贸易额分别增长52.5%和11.7%。从贸易伙伴看，中国继续保持东盟第一2022年，外商对东盟直接投资增速放缓，但仍保持正增长。2022年东盟利用外资总下降61.6%。第二产业和第三产业利用外资展现韧性，分别增长12.8%和6%。从利用外资来源地看，美国仍为东盟第一大外资来源地，2022年对东盟直接投资流0152023年以来，较多受访中资企业认为东盟营商环境与去年相比有所改善。主要表现在企业面临的三大问题均有所缓解。一是政局稳定性有所提高。调查显示，31.49%的受访中资企业认为东盟政局不够稳定，该比例与去年相比下降6.46个百分点。二是东盟各成员市场准入差异缩小。27.07%的受访企业认为东盟各成员市场准入政策差异较大，该比例较去年下降13.29个百分点。三是劳动力成本上升有所缓解。25.41%的受访企业认为劳动力成本不断上升是制约其发展的主要问题之一，持该观点的企业较去年下降6.52总体看，受访企业中认为东盟营商环境较好或一般的分别占39.315资料来源：东盟秘书处《东盟经济一体化简报》，东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告202301635.00%30.00%25.00%20.00%15.00%10.00%5.00%较差，6.02%较好，39.34%一般，54.64%第二章总体评价第二章总体评价企业认为，新加坡、泰国、马来西亚、越南、印度尼西亚在东盟十国中营商环境较好，连续两年在营商环境排名中位列前五，且排名相对稳定。2023年仅泰国营商环境排名上升一位，取代马来西亚在十国中位列第二位；马来西亚排名下降一位，排名第三1132（+1）23（-1）445586（+2）778（+2）996017截至目前，RCEP已对全部东盟成员正式生效实施，极大改善了东盟及其成员的贸易投资环境，主要表现为市场开放程度提升，贸易便利化水平提高。调查显示，50.83%的受访企业认为东盟市场开放水平有所提高；49.72%的受访企业认为贸易便利化水平有所提升。此外，分别有28.73%和27.07%的受访企业表示企业纳税成本降低、投资便利度东盟营商环境报告202390.00%-80.22%80东盟营商环境报告202390.00%-80.22%80.00%-70.00%-60.44%50.00%-40.00%-30.00%-20.00%-8.79%47.25%43.96%42.86%34.07%27.47%26.37%24.18%0185050.83%45.00%28.73%30.00%13.81%15.00%49.72%27.07%受访企业反馈，RCEP生效后东盟市场开放程度提高最明显的三个成员分别为越南、泰国和马来西亚，持上述观点的企业分别占比80.22%、60.44%和47.25%。相比之下，老挝、柬埔寨、缅甸市场开放程度略有改善，超过两成受访企业认为其市场开放水平较RCEP实施前有所提高。文莱市场开放程度没有明显变化，仅8.79%的受访企业认为其市越泰马新印菲老柬缅文西坡尼宾寨亚西亚第二章总体评价第二章总体评价尽管东盟部分成员营商环境仍有改进空间，但较多受访企业对东盟营商环境持乐观预期。调查显示，42.22%的受访企业认为东盟未来营商环境将持续改善；仅1.11%对东悲观悲观，1.11%乐观，42.22%中立，56.67% 019受益于东盟整体营商环境的改善，2023年中企在东盟的经营情况较为乐观。调查显示，51.11%的受访企业预期2023年在东盟经营将实现盈利，42.22%的受访企业预计盈东盟营商环境报告2023市场份额变化营业利润变化营业收入变化东盟营商环境报告2023市场份额变化营业利润变化营业收入变化48.88%48.60%51.41%020亏损亏损，6.67%盈利，51.11%盈亏平衡，42.22%从企业经营情况各分项指标看，约五成受访中企认为，2023年在东盟经营情况与此前相比有所改善。调查显示，48.88%的受访企业认为市场份额将增加；48.60%预期营业0%0%25%50%75%100%■下降u持平■增加第二章总体评价第二章总体评价基于对东盟整体营商环境相对乐观的预期，超七成受访中资企业计划扩大在东盟的业务规模。调查显示，拟扩大在东盟业务的企业占比为70.95%，拟保持现有业务规模的企业占比为26.82%，预计缩减在东盟业务和退出东盟市场的企业仅分别占1.缩减在东盟业务，缩减在东盟业务，1.68%保持现有业务规模，26.82%扩大在东盟业务，70.95%退出东盟市场，0.55%021第三章总体问题东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023024尽管菲律宾、泰国等东盟成员政府相继出台外商投资负面清单，制定投资促进战略，积极推动降低市场准入门槛，但企业反馈，东盟部分成员仍存在通过设置“隐性壁垒”，实地调研中，投资印尼的中资企业反馈，印尼政府对本地制造提出了严苛的要求，其所在行业受到“40%以上本地化生产”限制，以工业硅行业为例，从硅料生产开始即需在当地投资设厂，但投资规模与市场需求不匹配导致企业投资意愿下降。投资泰国的中资企业反映，泰国要求汽车产品本地制造占比45%以上，但当地配套水平较低，零部件难以达到可用标准，企业需要全产业链转移，极大提高了外资企业的进入难度和经营压力。问卷调查也显示，近三成受访企业反映出口东盟面临成员国原材料或产品配件本存在原材料或产品配件本地化的要求，29.41%无本地化要求，70.59%RCEP生效实施后，东盟市场准入环境得到极大改善，但仍有中资企业反馈面临“准第三章总体问题第三章总体问题025入不准营”难题。受访企业反映，印尼在RCEP中承诺，取消对外资在境内开展保险业务和银行业务的机构牌照数量、总资产规模的限制。但实际操作中，印尼政府虽为投资的中资金融企业颁发了全牌照，但相关规定较为模糊，企业申请开展相关业务过程中仍需接受审查，审查时限不确定，一般时间较长。在印尼申请开展手机银行业务的某中资金问卷调查显示，认为东盟成员对外资股比、分公司限制较多的企业占比达37.85%；3737.85%37.35%28.50%建设许可审批程序复杂对外资股比、开设分公司限制较多38.00%东盟国家多为海洋国家，海岸线漫长、海洋资源丰富。随着东盟海洋经济的迅速发展，各成员更加重视海洋发展战略与政策的制定和实施，例如印度尼西亚政府正致力于总值的20%，海洋经济潜力有待释放16。17注：沿海捎带业务指在一个国家沿海港口之间从事外贸集装箱的国内段运输活动。我国已在大连、天津、青岛与上海洋山港等重要港口之间对外贸船只放开“沿海捎带”业务的限制，有利于航运公司优化航线路径，东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023026东盟多数成员对外资企业的本地劳工占比、人员审批、外籍人员工作年限、关键岗位国籍等提出较为严苛的要求，增加了外资企业在当地投资经营的难度。实地调研中，受访企业反馈，印尼要求本地劳工比例较高，实际操作中，在印尼的中资企业本地员工率高达97%。印尼对中方工作人员的限制不仅局限于比例控制，还会对每个岗位、具体人员进行审批。管理层的外籍员工还面临工作年限规定，印尼规定中方人员在印尼任期一般为4年，4年期满不得在印尼停留，企业关键岗位更是禁止中方人员担任，例如企业当前，东盟专业技术人才匮乏现象较为严重，外企在当地雇佣劳工难度本就较大，加之当地政府对外籍劳工限制严苛，致使中资企业用工成本飙升，极大增加企业经营RCEP生效实施后，企业认为越南、泰国和印尼贸易便利化水平提高最为明显，分别有77.53%、60.67%和44.94%的受访中资企业持上述观点。相比之下，缅甸、老挝和文莱贸易便利化水平仍有较大提高空间。调查显示，分别有26.97%、24.72%和6.74%的受90.00%-80.00%-70.00%-50.00%-40.00%-30.00%-20.00%-77.53%6060.67%42.70%37.08%26.97%6.74%44.94%24.72%39.33%39.33%第三章总体问题第三章总体问题027受访中资企业反馈，在东盟部分成员境内从事生产经营活动时，难以享受同本地企业相同的待遇。调查显示，26.09%的受访企业认为东盟成员针对外资采取歧视性标准；2828.00%27.00%26.09%26.00%25.00%24.00%23.00%针对外资设置歧视性标准能源开发限制外资进入26.86%在印尼依法合规设立的外资私人码头公平参与市场竞争的机会较少。根据印尼法律私人码头在当地较难平等地获得提供公共服务的机会。如需提供公共服务，政府部门要求获得超过51%的利润。东盟部分成员对外资企业参与政府采购提出了严格的本地注册要求或仅限本国实体参与，致使中资企业较难参与其中。东盟成员中仅新加坡、柬埔寨尚无“采购实体必须在本国设立才能与其签订合同”的一般要求。越南《招标投标法》规定，国内招标仅限本地承包商和投资者，国际招标中，外国投标人必须与国内投标人或承包商建立合作关成相关工作。菲律宾、缅甸、老挝等成员对外国供应商参与当地政府采购的资格限定较东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023028除建筑和施工等项目需在相关政府注册机构（如建筑和施工管理局）注册外，新加坡尚无关于投标菲律宾《政府采购改革法》要求，一般只有菲律宾实体可以参与政府采购活动。对于货物、咨询服务，以下人员有资格参加：菲律宾公民；根据菲律宾法律组建的合伙企业和公司，其中至少60%的有下列情形之一的，允许外国实体参与采购：多双边条约、国际协议或行政协议的规定；该国的法律或法规赋予菲律宾的公民、企业或协会对等权利或特权；当寻求采购的货物无法从当地供应商处根据缅甸总统办公室关于招标程序第1/2017号指令第40条，政府部门和组织在施工、采购、服务该公司必须在缅甸正式注册。该公司必须已在缅甸缴纳了规定的税款。根据该指令截至2023年6月，柬埔寨尚无明确规定要求投标人必须在柬埔寨当地注册或成立一个特调查显示，近九成的受访企业反馈无法公平参与东盟的公共采购，参与过东盟公共第三章总体问题第三章总体问题部分东盟成员政府在执法过程中，对中资企业区别对待、执法不公现象令中资企业企业反馈，在实际清关时仍被告知需缴纳20%关税，出口同样规格商品，日本企业却可行税务倒查，追溯时间可达7-8年。当地行政部门罚款自由裁量权大、监管缺位，严重东盟部分成员外资政策缺乏稳定性，政策模糊、朝令夕改等问题给外资企业实际运营带来较大困扰。调查显示，43.48%的受访中企认为东盟公共采购法规和招标文件存在模糊规定；24%认为政府绿色经济政策朝令夕改；21.55%认为政策变动频繁影响企业投50%50%45%40%35%30%25%20%15%5%公共采购法规和招标文件存在模糊规定政策变动频繁影响投资政府绿色经济政策朝令夕改21.55%43.48%24.00%029东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023030东盟各成员政府正加大基础设施建设力度，中资企业对东盟基础设施预期较为乐观。但东盟整体层面基础设施建设完善程度仍有提升空间。受访企业中，超半数表示东盟物流、水电、数字等基础设施水平较差。其中，57.22%认为物流基础设施建设滞后，57.30%认为数字基础设施建设应当加强，网络覆盖范围有待扩大，服务能力有待提高，变差1.65%不变不变27.47%变好70.88%第三章总体问题第三章总体问题0316363.00%62.00%59.00%58.00%57.00%56.00%55.00%54.00%物流基础设施建设滞后数字基础设施较差水电基础设施较差57.30%57.22%62.29%实际调研中，受访企业反映部分东盟成员港口基础设施建设滞后，水电基础设施条件差，相关设备维护工作不到位，日常维修工作滞后，此外，码头管理秩序混乱，办理相关手续繁琐，存在腐败问题。企业表示，在当地办理船舶货运手续需重复准备较多文件材料。例如，一旦遇船舶抛锚等问题，相关负责部门工作人员会借机迅速登轮，借检新能源汽车是东盟各成员重点发展产业。但是，受访企业反馈部分成员在铺设相关基础设施时，当地审批流程繁琐，公共服务缺位，工人工作效率低下，施工进度严重滞未动工。某投资泰国中企反馈，泰国新能源汽车充电桩从用地审批到安装落地至少需要3东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023032东盟成员中，既有经济发展水平较好的新加坡、马来西亚和泰国，也有缅甸、柬埔寨等最不发达国家。各成员在绿色经济发展政策的完善程度、开发技术水平及发展经验方面存在较大差异，导致现阶段各成员绿色经济发展起点不同，差距较大。中资企业投受技术限制、融资约束、财政安排缺失、政治互信不足等因素影响，东盟的可再生能源开发面临着诸多障碍，导致东盟实际行动比预期目标滞后很多。此外，东盟各成员的绿色经济发展和监管目标相对松散，东盟层面缺乏统一监管的“中枢”机构，导致各成员在落实绿色经济目标和行动计划过程中，执行力相对较弱。投资东盟的中资企业遇受访企业普遍认为，东盟部分成员绿色经济发展基础薄弱，投资东盟绿色经济面临的挑战仍较多，多数企业对东盟绿色经济发展前景预期不够乐观。调查显示，72.47%的受访企业认为所在东盟成员绿色经济发展环境一般，64.63%无增加在东盟的绿色经济投7474.00%72.47%72.00%70.00%68.00%64.63%64.00%62.00%企业未来不计划增加在东盟绿色经济方面的投入企业认为所在东盟成员国绿色经济环境一般第四章总体建议东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告20230341.建议柬埔寨、缅甸、老挝、文莱等市场开放程度较低、贸易便利化程度有待提高的东盟成员，严格落实RCEP贸易投资便利化规则，加快推动符合条件的商品实现国际贸2.建议东盟进一步优化海关作业流程，规范和简化海关监管手续，提高口岸收费透3.建议东盟部分成员充分提高关税减让执行力度，在规定的时间安排下，落实服务4.建议当前RCEP中以负面清单方式承诺的4个东盟成员严5.建议当前在非服务业领域采用负面清单，在服务业领域采用正面清单模式进行承6.建议东盟成员政府尽快清除与RCEP贸易投资便利化规定相悖的国内法律法规制对不同国家外商投资者一视同仁，按照RCEP相关规定给予外企国民待遇。8.建议东盟积极推动与RCEP成员在具备条件的领域开展合作，进一步提高开放水平。例如，积极开展与中国的AEO互认20，明确具体实施计划和措施。由海关对守法程度、信用状况和安全水平较高的企业进行认证认可，并对通过认证的企业给予通关优惠便利第四章总体建议第四章总体建议9.建议东盟加强与中国等RCEP成员技术合作、知识产权执法合作、国际疫情监测及10.建议东盟允许外资企业通过使用本地软件或者本地服务等12.建议东盟在具备条件的行业放开对中资企业的股比和经营14.建议印度尼西亚充分利用中资企业技术和经验优势，发挥17.建议具备条件的东盟成员逐步放宽商业数据流动限制，对经营数据进行脱敏处理，并允许脱敏之后的数据跨境流动，引进新技术、新产品，带动18.建议东盟适当降低雇佣本地员工比例要求，尤其是在人才035东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告202303620.建议东盟适当放宽对外籍管理层工作人员的工作年21.建议东盟成员在更大范围内给予外资企业与本地企业相同的待遇，避免出台歧视22.建议东盟成员政府严格按照法律授权，公正文明执法，杜绝行政执法过程中出现23.建议东盟各成员国政府确保执法程序合法合规，为外资企业营造公平竞争的法治24.建议东盟相关成员国政府提高政策的稳定性，在政策提案、公众沟通、意见反馈、正式出台的各个环节提高政府执行力，优化政策执行水平，避免朝令夕改，减少外25.建议东盟及其成员国设置合理的公共采购限制，以开放的心态允许外资企业在东第四章总体建议第四章总体建议27.建议东盟成员梳理外资企业设立流程，缩减不必要的行政审批程序，提升业28.建议东盟及其成员国加强与国际组织、研究机构合作，建立健全惩治和预防腐败29.建议东盟完善对腐败人员的惩处机制，加大对政府采购中贪污腐败行为的惩罚30.建议东盟各成员国政府及时公示相关外资法律法规及政策，优化政府网站页面设31.建议东盟相关成员国政府提供更加简明易懂的办事指南和网上操作说明，尽可能32.建议东盟成员尽可能明确政策对象范围，厘清“国家安全”等重要概念33.建议东盟部分物流基础设施尚不完善的成员全面加强综合交通网络建设，加强边远地区、欠发达地区交通基础设施建设，完善商贸、快递、冷链物流网络，健全物流配037东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告202303834.建议东盟成员加快建立覆盖物流全链条的动态检测和追溯体系，提高物流质量保障水平。调查显示，物流基础设施网络互联互通将极大降低企业物流成本。受访企业中，78.26%的受访企业认为西部陆海新通道开通后，降低了企业与东盟贸易往来的物流成本未有效降低物流成本21.74%西南陆海大通道降低了物流成本78.26%35.建议东盟成员结合地区发展实际和产业需求，有步骤有重点地推进数字基础设施建设，推动建设工业互联网服务平台、物联网服务平台、平台型互联网企业应用服务平36.建议东盟具备条件的成员加快推进部署5G基站、数据中心和云计算中心等关键37.建议东盟水电基础设施较差的成员加大水电基础设施资金投入，改善公共基础设施条件，打造系统完备、高效实用、智能绿色、安全可靠的现代化基础设施体系，为能第四章总体建议第四章总体建议38.建议东盟绿色经济发展相对滞后的成员，尽快制定绿色经济发展可落地的优惠政策及法规，进一步降低相关产业投资门槛，更大力度吸引外资企业投资本国绿色产业，39.建议东盟层面根据各成员发展现状，绘制绿色经济发展统一蓝图，并通过加41.建议东盟绿色经济发展步伐较慢的成员，通过制定绿色经济领域“鼓励投资清039第五章市场准入东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023042东盟作为区域内要素成本最低的市场，RCEP全面生效实施，极大促进了东盟对外贸货物贸易领域，RCEP实施一年以来，东盟成员与其他国家的贸易额高速增长。其中，印尼和马来西亚2022年货物贸易同比增速超过20%（如表5-1所示）。投资领域，越南、泰国、印尼等东盟成员利用外资增速较快。2022年，越南吸引外商直接投资224亿美元，同比增长13.5%，是近五年来最高水平21；印第五章市场准入第五章市场准入据菲律宾宪法和特定法律，外资股权受限的行业。清单B列举了出于维护国家安全、遵与此前第11版相比，清单A与清单B均做出了修订，降低了外商投资电信、批发零售行业的门槛，为投资本国先进技术的小微企业提供了更为宽松的营商环境。清单A主要修订有两处，一是缩减了公共事业的定义和范围，此前被认为是公用事业的电信不再被认为是公共事业，免受40%外资所有权限制。二是外商投资菲律宾批发零售行业的实清单B主要修订包括，取消了此前制造、维修、存储及分销领域的外资股权限制；对于实收资本小于20万美元的外资企业提出股权限制要求，但允许满足一定条件的先进1修正对公用事业经营的外国股权限制，反映修从事此前被认为是公用事业活动的公司如电信，1取消了此前制造、维修、储存或分销领域需2求降低至2500万菲律宾比索（约43万美元）。2外商投资菲律宾企业实收资本不高于20万美元的微型或小型企业，需根据不同行业满足30%或40%的外资股权限制；（2）获菲律宾工贸部、通信部及科技部认可043东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告20230442022年10月17日，泰国投资委员会（BOI）批准了新的五年投资促进战略（2023-业具有竞争力和快速适应能力；3.兼顾环境和社会可持续发展。该投资促进战略已于根据该战略，外商或本地企业投资表5-3中10个产业或部门可享受投资促进激励政策。激励措施分为两类：1.基于产业（部门）的激励；2.如投资可实现“去中心化”162738495针对第一类激励措施，BOI根据企业技术复杂程度划分了A、B两个组别，并分别制定了不同优惠政策，A类企业最多可免除13年的企业所得税以及机械和原材料进口关税；B类企业可免除机械进口税（如表5-4所示）。目前，泰国尚未针对第二类激励措施出台A组：高新技术A1+对生产出口产品所使用的原材料免征进口关税，为期一年，BOI评审认为适A1对生产出口产品所使用的原材料免征进口关税，为期一年，BOI评审认为适第五章市场准入第五章市场准入A组：高新技术A2对生产出口产品所使用的原材料免征进口关税，为期一年，BOI评审认为适A3对生产出口产品所使用的原材料免征进口关税，为期一年，BOI评审认为适A4对生产出口产品所使用的原材料免征进口关税，为期一年，BOI评审认为适B组：技术相对对生产出口产品所使用的原材料免征进口关税，为期一年，BOI评审认为适法》和《公民投资法》合二为一，对外国投资者和缅甸投资者均适用，并于2017年3月缅甸新《投资法》放宽了外国投资者在缅甸本土公司的持股比例限制，允许外国投资者在缅甸本土公司最高持股35%，并将投资项目明确分为禁止类投资项目、限制类投除为研发目的的投资外，可能带入尚在境外处于试验阶段或未取得使用、种植和培育批准的《缅甸投资法实施条例》，045东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023046鼓励类投资行业）；此外，新《投资法》显著放宽了《外国投资法》和《公民投资法》中严格的审批制度限制，除特定行业外，其余行业无需申请投资许可。根据新《投资法》，需申请投资许可的项目包括1）国家战略需要的投资项目2）资本密集的大型投资项目3）可能对环境和本地社群有潜在重大影响的投资项目4）使用国有土地和建筑物的投资项目；根据国家战略必要（1）科技产业（包含信息、通信、医疗、生物或类似技术产业）、交通基（2）外国投资者在边境地区或受冲突影响地区的投资项目、跨境投资项31注：缅甸鼓励类投资项目并未在2016年新《投资法》中明确列出，仅规定“以通知方式不时确定的项目分类，第五章市场准入第五章市场准入资本密集的大型投可能对环境和本地社群有潜在重大影（2）位于现行法律（包括《环境保护法》）所指定的保护区、保留区或生物多样性保护区内，或位于已选定明确用于支持和保护生态系统、文化和（3）根据联邦法律已经或可能通过征收、强制收购程序或以事前协议方式征收或强制收购的土地，并且将导致至少一百名永久居民迁离该土地或涉（4）涉及超过一百英亩的区域，并可能对拥有合法土地使用权或自然资源（5）涉及超过一百英亩的地区，且该土地涉及他人既已存在之善意权利主（6）可能会对至少ー百名个人占有或继续占有土地的合法权利产生不利影使用国有土地和建政府指定要求向投资委员会提交投资047马来西亚延长电动汽车进口税豁免时间32。2023年2月25日，马来西亚政府公布2023年预算，该预算延长了电动汽车及零部件的进口税豁免时间，以支持马来西亚电动泰国根据进口整车电池尺寸及零售价格不同，以及是否与出口国签署过自贸协定，33资料来源：根据东盟简报和普华永道资料整理，东盟营商环境报告2023东盟营商环境报告2023048制定了不同程度的进口税减免措施，最高优惠税率可达40%，部分产品可免税进入泰国电池尺寸超过10千瓦时（kWh且建议零售价未签订过自由贸易协定的产品，进口税率从80%降至40%。根据自由贸易协定进口税率在40%以下的产品，免征进口税。关税税率超过40%的自贸协定进口产品，进口关税进一步降低40%。电池容量超过30千瓦时，建议零售价大于200万泰未签订自由贸易协定的产品，进口税率从80%降至60%。根据自由贸易协定进口的税率低于20%的产品，免征进口税。根据自由贸易协定进口的税率在20%及以上的产品，进口关税将进一步降低20%。条例内容与2020年颁布的《综合法》基本相同，旨在代替《综合法》发挥作用，进一步目前正等待在人民代表会议（DPR）上最终获批成为正式法律。《综合法》最重要