内部控制手册-企业文化

.1企业文化概述规定了XXX股份有限公司及其下属公司有关企业文化培育及管理，企业文化评估流程，旨在规范企业设立企业愿景、价值和战略目标以及修改宣传的具体工作，提高企业凝聚力，从根本上防范企业经营管理风险。适用范围适用于XXX股份有限公司及其下属公司。相关制度《<证通人>内刊管理办法》职责分工人力资源部：负责组织企业文化编制，负责企业文化的宣传培训以及企业文化的评估工作。各职能部门：负责参与企业文化的起草，负责认真将企业文化贯彻到日常经营过程中。总经理/董事会：负责对企业文化进行审批。

流程图控制矩阵风险编号风险描述控制措施编号控制类型控制措施应用系统控制控制频率（随时/日/周/月/季/年）控制实施证据对应制度/管理办法应用系统控制所属模块系统控制措施5.1-PR1公司文化未能提炼核心价值观，并结合战略目标和公司传统确定企业使命和公司愿景，可能导致企业文化不够突出深刻，影响公司领导及员工工作态度及理念5.1-C1预防性企业培育体现企业特色的发展愿景、积极向上的核心价值观、诚实守信的经营理念、履行社会责任和开拓创新的企业精神，以及团队协作和风险防范意识年企业文化手册5.1-PR2公司企业文化不够先进、不符合大众价值观和道德观，可能影响员工日常工作积极性和公司声誉5.1-C2预防性企业根据发展战略和实际情况，总结优良传统，挖掘文化底蕴，提炼核心价值，确定文化建设的目标和内容，形成企业文化规范，使其构成员工行为守则的重要组成部分年企业文化手册5.1-PR3公司高级管理人员未能带头营造良好的公司内部工作及文化环境，可能导致企业文化未能在日常经营管理活动中得到有效贯彻5.1-C3预防性公司董事、监事及高层管理人员在企业文化建设中发挥主导和垂范作用，以自身的优秀品格和脚踏实地的工作作风，带动影响整个团队，共同营造积极向上的企业文化环境。企业促进文化建设在内部各层级的有效沟通，加强企业文化的宣传贯彻，确保全体员工共同遵守年企业文化手册5.1-PR4风险管理文化理念未能融入企业文化建设中，可能导致公司管理层风险管理意识淡薄，影响公司风险管理体系的建立5.1-C4预防性风险管理文化融入企业文化建设全过程，大力培育和塑造良好的风险管理文化，树立正确的风险管理理念，增强员工风险管理意识，将风险管理意识转化为员工的共同认识和自觉行动，促进企业建立系统、规范、高效的风险管理机制年企业文化手册5.1-PR5未对员工进行企业文化培训，可能影响员工对企业文化的认识和理解5.1-C5预防性1）人力资源部负责企业文化的培训工作，企业全体员工尤其是各级管理人员和业务操作人员应通过多种形式，努力传播企业风险管理文化，牢固树立风险无处不在、风险无时不在、严格防控纯粹风险、审慎处置机会风险、岗位风险管理责任重大等意识和理念；

2）风险管理文化建设应与薪酬制度和人事制度相结合，有利于增强各级管理人员特别是高级管理人员风险意识，防止盲目扩张、片面追求业绩、忽视风险等行为的发生年企业文化手册5.1-PR6公司未能对企业文化进行不定期评估，可能导致企业文化脱离生产经营实际，影响公司战略发展的定位5.1-C6A预防性公司建立企业文化评估制度，明确评估的内容、程序和方法，落实评估责任制，避免企业文化建设流于形式年企业文化评估制度4.1-C6B预防性人力资源部负责进行企业文化评估工作，重点关注董事、监事、经理和其他高级管理人员在企业文化建设中的责任履行情况、全体员工对企业核心价值观的认同感、企业经营管理行为与企业文化的一致性、企业品牌的社会影响力、参与企业并购重组各方文化的融合度，以及员工对企业未来发展的信心年企业文化评估制度4.1-C6C预防性公司进