会计电算化课后题

会计电算化课后题以系统管理员身份打开系统管理，引入账套；以001身份打开企业门户16.会计科目、凭证类别的录入（1）录入下列会计科目，2008年1月份星河公司的会计科目如下表：会计科目科目名称辅助核算方向币别计量资产类库存现金（1001）日记、指定科目借银行存款（1002）银行、日记、指定科目借指定科目操作方法：点击退出，关闭添加科目界面；点击编辑——指定科目：①左边选择现金总账科目，将中间的库存现金移动到右边去；②点击银行总账科目，将中间的银行存款移动到右边去。最后点击确定工行存款（100201）银行日记借中行存款（100202）银行日记借美元应收账款（1122）客户往来借其他应收款（1221）个人往来借应收个人款（122101）个人往来借应收单位款（122102）个人往来借坏账准备（1231）贷预付账款（1123）供应商往来借材料采购（1401）借生产用物资采购（140101）借其他物资采购（140102）借原材料（1403）借生产用原材料（140301）数量核算借吨借借借借借借贷借项目核算借项目核算借项目核算借借贷供应商往来贷客户往来贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷借项目核算借项目核算借项目核算借项目核算借项目核算借借借借损益类主营业务收入（6001）贷其他业务收入(6501)贷主营业务成本(6401)借营业税金及附加（6403）借其他业务成本（6402）借销售费用（6601）借工资及保险（660101）借广告费（660102）借折旧费（660103）借其他（660104）借管理费用（6602）借工资及保险（660201）部门核算借福利费（660202）部门核算借办公费（660203）部门核算借差旅费（660204）部门核算借招待费（660205）部门核算借折旧费（660206）部门核算借其他（660207）部门核算借财务费用（6603）借利息支出（660301）借手续费（660302）现金折扣（660303）（2）.凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,100202(3).项目目录项目设置步骤设置内容新建项目大类(点击增加)名称：生产成本其余按照默认直接点击下一步核算科目（界面右上角先选择项目大类“生产成本”）直接材料（500101）直接人工（500102）制造费用(500103)折旧费(500104)其他(500105)注意：科目移动完毕点击确定项目分类自行开发项目委托开发项目项目目录（点击维护）101普通打印纸—A4（所属分类码1）102凭证套打纸—8X（所属分类码2）实验3-1总帐的初始设置【实验目的】掌握用友ERP-U8（V8.50）软件中总账管理系统初始设置的相关内容，理解总账管理系统初始设置的意义，掌握总账管理系统初始设置的操作方法。【实验准备】引入001帐套的数据【实验内容】总账管理系统参数设置期初余额录入。【实验要求】以““自己的名字””的身份进行初始设置。【实验资料】进入总账系统：开始——程序————用友U8——财务会计——总账；开始——程序——用友U8——企业门户——财务会计——总账日期：2008-1-1总账控制参数（总账——设置——选项）选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制资金及往来科目赤字控制可以使用应收、应付系统的受控科目打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证必须经由会计主管签字现金流量科目必录现金流量项目凭证编码由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日——12月31日其他数量小数位和单位小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序3.期初余额（1）总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）注：白色框内直接输入、浅蓝色处不可输入、黄框处需要打开双击打开新的对话框输入标蓝字体（即软件中黄框）的期初余额需要表格下方（2）辅助操作科目名称辅助核算方向期初余额库存现金（1001）日记、指定科目借6875.70银行存款（1002）银行、日记、指定科目借193829.16工行存款（100201）银行日记借193829.16中行存款（100202）银行日记借应收账款（1122）客户往来借157600.00其他应收款（1221）个人往来借3800.00应收个人款（122101）个人往来借3800.00应收单位款（122102）个人往来借坏账准备（1231）贷800预付账款（1123）供应商往来借材料采购（1401）借-294180.00生产用物资采购（140101）借-101000.00其他物资采购（140102）借-193180.00原材料（1403）借2058208.00生产用原材料（140301）数量核算借150000.00其他原材料（140302）借1908208.00材料成本差异（1404）借1000.00库存商品（1405）借544000.00委托加工物资（1408）借长期股权投资（1511）借固定资产（1601）借260860.00累计折旧（1602）贷47120.91在建工程（1604）借人工费（160401）项目核算借材料费（160402）项目核算借其他(160403)项目核算借无形资产（1701）借58500.00短期借款（2001）贷200000.00应付账款（2202）供应商往来贷276850.00预收账款（2203）客户往来贷应收职工薪酬（2211）贷工资（221101）贷社会保险（221102）贷住房公积（221103）贷工会经费（221104）贷8200.00职工教育经费（221105）贷应交税金（2221）贷-16800.00应交增值税（222101）贷-16800.00进项税额（22210101）贷-33800.00销项税额（22210102）贷17000.00应交城建税（22210105）贷其他应付款（2241）贷2100.00实收资本（4001）贷2608410.00资本公积（4002）贷本年利润（4103）贷利润分配（4104）贷-119022.31未分配利润（410415）贷-119022.31生产成本（5001）借17165.74直接材料（500101）项目核算借10000.00直接人工（500102）项目核算借4000.74制造费用（500103）项目核算借2000.00折旧费（500104）项目核算借1165.00其他（500105）项目核算借制造费用（5101）借工资及社会保险（510101）借折旧费（510102）借主营业务收入（6001）贷其他业务收入(6501)贷主营业务成本(6401)借营业税金及附加（6403）借其他业务成本（6402）借销售费用（6601）借工资及保险（660101）借广告费（660102）借折旧费（660103）借其他（660104）借管理费用（6602）借工资及保险（660201）部门核算借福利费（660202）部门核算借办公费（660203）部门核算借差旅费（660204）部门核算借招待费（660205）部门核算借折旧费（660206）部门核算借其他（660207）部门核算借财务费用（6603）借利息支出（660301）借手续费（660302）现金折扣（660303）注：试算结果：借方合计=2959737.69贷方合计=2959737.69（2）有关辅助账期初余额如下：会计科目：1221其他应收款余额：借3800元日期凭证号部门个人摘要方向期初余额2007-12-26付-118总经理办公室孙锋出差借款借2000.002007-12-27付-156销售一部赵敏出差借款借1800.00会计科目：1122应收账款余额：借157600元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2007-12-25转-118交通学校销售商品借99600宋丽P1112007-12-252007-12-10转-15华邦公司销售商品借58000宋丽Z1112007-12-10会计科目：2202应付账款余额：贷276850元日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期2007-11-20转-45万科购买商品贷276850宋丽C0002007-11-2会计科目：5001生产成本余额：借17165.74元科目名称普通打印纸—A4凭证套打纸—8X合计直接材料（500101）40006000.0010000.00直接人工（500102）15002500.744000.74制造费用（500103）8001200.002000.00折旧费（500104）500665.001165.00合计680010365.7417165.74实验3-2总账管理系统日常业务处理【实验目的】掌握用友ERP-U850财务软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。【实验资料】凭证管理：一月份的经济业务如下：以张刚（003）的身份登录总账——系统菜单——凭证——填制凭证，出现电子凭证后点击“增加”（1）2日，销售一部赵敏购买了200元的办公用品，以现金支付（附单据一张）。借：销售费用—其他（660104）200贷：库存现金（1001）200（2）3日，财务部李芳从工行提取现金10000元，作为备用金（现金支票号XJ001）。借：库存现金（1001）10000贷：银行存款—工行存款（100201）10000（3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：7.025（转账支票号ZZW001）。借：银行存款—中行存款（100202）70250贷：实收资本（4001）70250（4）8日，供应部白艳采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付（转账支票号ZZR001）。借：原材料—生产用原材料（140301）50000贷：银行存款—工行存款（100201）50000（5）12日，销售二部宋丽收到北京交通学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款（转账支票号ZZR002）。借：银行存款—工行存款（100201）99600贷：应收账款（1122）99600（6）14日，供应部白艳从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库（适用税率17%）。借：库存商品（1405）8000应交税金—应交增值税进项税额（22210101）1360贷：应付账款（2202）9360（7）16日，总经理办公室孙锋支付业务招待费1200元（转账支票号ZZR003）。借：管理费用—招待费（660205）1200贷：银行存款—工行存款（100201）1200（8）18日，总经理办公室孙峰出差归来，报销差旅费1800元，同时又交回现金200元。借：管理费用—差旅费（660204）1800库存现金（1001）200贷：其他应收款—应收个人款（122101）2000

（9）20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸—A4.借：生产成本—直接材料（500101）25000贷：原材料—生产用原材料（140301）25000结束！！4月11日作业：电脑设置好以后首先打开系统管理、引入账套以后，点击系统管理权限——权限栏，向下拖动左边的滚动条、找到李芳，点击对话框上方的“修改”，找到“总账”，点击左边加号，再点击凭证左边加号，选择“出纳签字”，点击确定退出出纳管理：2008-1-21以李芳（002）身份登录总账，之后选择：系统菜单——出纳——支票登记簿，选择“工行存款”，后点击增加，增加如下内容26日，销售二部宋丽借转账支票一张，票号ZZR155，预计金额5000。修改凭证：2008-1-31以003张刚身份登录总账，点击填制凭证修改辅助核算项，业务（7）中，报销业务招待费是总经理办公室800元，财务部400元（转账支票号ZZR003）。（找到相关凭证，点击删除分录，删掉所有分录，重新填写，在弹出的第一个对话框点击辅助明细）借：管理费用—招待费（660205）1200贷：银行存款—工行存款（100201）1200对符合条件的凭证进行出纳签字。以李芳（002）身份登录总账，时间为2008-1-31，点击凭证——出纳签字——确认对所有符合条件的凭证进行审核、主管签字、记账。001身份登总账，时间为2008-1-31记账后修改凭证：003张刚身份登录，时间2008-1-31业务（1）中的业务（付字0001）是财务部李芳购买办公用品。请生成一张红字冲销凭证后，再重新录入正确凭证，并用李芳出纳签字，001审核、记账。（点击填制凭证——制单——冲销凭证）借：管理费用—办公费（660203）200贷：库存现金（1001）200凭证、账簿查询及打印：001身份登录总账，选择账表——客户往来辅助账——客户往来两清对北京交通学校的客户往来款进行两清处理。（对存在的两笔业务打上两清标志）补充内容：删除凭证点击填制凭证——制单——作废，再点击制单——整理凭证反记账Ctrl+H(在期末——对账界面下点击)-实验3-3总账管理系统银行对账【实验目的】掌握用友ERP-U850软件中银行对账的操作方法。【实验准备】接着实验二的帐套数据。【实验内容】根据实验资料完成下列实验内容。录入银行对账期初。录入银行对账单.执行银行对账查看银行存款余额调节表【实验要求】以“李芳”的身份进行银行对账操作【实验资料】1.银行对账期初（出纳——银行对账——银行对账期初）星河公司银行账的启用日期为2008-01-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为193829.16元，银行对账单调整前余额为233829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元（日期：2007-12-25，结算方式：202转账支票；票号：12345；借方金额：40000元）2.银行对账单（出纳——银行对账——银行对账单）1月份银行对账单