业财一体信息系统应用 课件 8.2-费用管理-业财一体化配置

费用管理业财一体化配置业财一体化配置费用管理模块处理全面收集业务信息，业财一体化主要实现将费用管理的业务信息转换为会计信息，并以记账凭证形式传递给总账子系统。YONBIP系统可以通过事项会计中台中的业务事项生成业务分录，业务分录生成总账凭证，完成这种业务信息到会计信息的转换过程，进而实现费用管理业务与财务的一体化策略。通用报销单事项会计中台总账凭证个人借款单差旅报销单还款单总账凭证总账凭证总账凭证通用费用(审批)个人借款(审批)差旅费用(审批)还款(审批)业财一体化配置YONBIP中的业财一体化配置主要有两步：第一步，查看事项分录模板，确定借贷方科目及辅助核算；第二步，设置模板科目与公司会计科目的对照关系。在设置科目对照时，可能因业务类型不同，一个模板科目会对应多个会计科目，这就需要设置影响因素，根据影响因素对应不同的科目。事项分录模板科目对照影响因素设置事项分录模板“通用费用(审批)”的事项分录模板：主要用于报销交通费和通讯费。该模板上凭证分录涉及到的科目中较多，根据业务情况配置需要用到的即可。用到第1行和第2行，第1行GROUPRBSM001代表费用类科目，第2行GROUPRBSM002代表报账过渡科目。借：XX费用

贷：银行存款事项分录模板“个人借款(审批)”的事项分录模板：第1行GROUPRBSM008代表借款类科目，第2行GROUPRBSM002代表报账过渡科目。借：其他应收款-员工

贷：银行存款事项分录模板“差旅费用(审批)”的事项分录模板：第1行GROUPRBSM005代表税收类科目，第2行GROUPRBSM001代表费用类科目，第3行GROUPRBSM002代表报账过渡科目，第4行GROUPRBSM008代表借款类科目借：XX费用应交税费-应交增值税-进项税额

贷：银行存款/其他应收款-员工事项分录模板“还款(审批)”的事项分录模板：第1行GROUPRBSM002代表报账过渡科目，第2行GROUPRBSM008代表借款类科目借：银行存款

贷：其他应收款-员工科目对照表科目分类编码科目分类名称影响因素入账科目GROUPRBSM001费用类科目费用项目/部门交通费营销部销售费用-交通费-660129【部门】交通费其他部门管理费用-交通费-660236【部门】通讯费营销部销售费用-通讯费-660130【部门】通讯费其他部门管理费用-通讯费-660237【部门】差旅费营销部销售费用-差旅费-660111【部门】差旅费其他部门管理费用-差旅费-660205【部门】GROUPRBSM002报账过渡科目结算方式网银转账银行存款-1002【银行账户】现金库存现金-1001GROUPRBSM008借款类科目无其他应收款-员工-122101GROUPRBSM005税收类科目无应交税费-应交增值税-进项税额-22210101科目对照设置科目对照设置财务处理费用管理业务中，需要进行凭证处理的会计事务包括“通用费用(审批)”、“个人借款(审批)”、“差旅费用(审批)”、“还款(审批)”。通用费用(审批)借：XX费用

贷：银行存款个人借款(审批)借：其他应收款-员工

贷：银行存款差旅费用(审批)借：XX费用借：应交税费-应交增值税-进项税额

贷：银行存款/其他应收款-员工还款(审批)借：银行存款

贷：其他应收款-员工版权声明本材料由新道科技股份有限