【商业银行普惠金融 风险防范探究的相关概念界定及理论基础5400字】

商业银行普惠金融风险防范研究的相关概念界定及理论基础目录TOC\o"1-2"\h\u27818商业银行普惠金融风险防范研究的相关概念界定及理论基础 1117021普惠金融 126661.1普惠金融内涵及特征 1165051.2普惠金融的理论基础 2303951.3商业银行普惠信贷 2214592商业银行信贷风险 32.249291信贷风险的内涵 32.73992信贷风险的分类 32.14583信贷风险的特征 4249403商业银行风险管理理论 51普惠金融1.1普惠金融内涵及特征2005年，联合国会议正式向公众提出普惠金融概念，并将其作为全球金融体系的一个重要领域。从国家宏观层面来讲，发展普惠金融的目的，是为了给社会最底层最需要资金的小微企业和个人提供资金支持，主要包括存贷款、支付等各种服务等，而且资金的价格要相对较低。近年来，普惠金融发展的步伐不断加快，涵盖领域在不断扩大，同时很多相关政策也被制定出来。2018年，李克强总理在政府工作报告中指出，贷款难度大和贷款利率高严重阻碍了我国小微企业的发展，因此要支持普惠金融在我国落地生根迅速成长，政府需要出台与普惠金融相关的政策和措施。2020年《政府工作报告》明确提出，要进一步加大普惠金融的推进力度，鼓励银行大幅增加对小微企业的信用贷款。通过给予金融机构一定的金融支持政策，来提高金融机构对于小微企业和低收入人口等弱势群体的金融服务供给的积极性，缓解金融资源在不同规模的企业和人群中分配的不均衡性，促使我国银行业又好又快发展。普惠金融的特性可归结为三个方面：第一，公平性。公平性主要是指针对小微企业、民营企业等弱势群体融资困难的问题，为其提供可负担起及便利的金融服务。小微企业和个体户获得信贷资金的难度大一直是影响我国经济平稳健康发展的瓶颈，需要面向所有的有金融服务需求且满足提供金融服务条件的群体，在政策制定和制度设计时，不仅是小微企业和个人，更要针对某种特定群体应具有普适性和一致性。第二，多样性。多样性这个概念是指为多个群体提供他们需要的信贷资金支持，这其中就涵盖了民间借贷客户、银行的传统业务客户、小额贷款公司等非正式金融机构，甚至延伸到互联网金融机构。在普惠金融概念提出之前，小微企业融资难主要是因为商业银行等传统金融机构的不公平对待，以及民间借贷、非正式金融机构融资产生较高的财务风险。现在可以通过日益丰富的普惠金融机构体系，推进商业银行进行普惠金融组织架构创新，地方性政策机构进一步深入基层向弱势群体、小微企业、农户延伸，支持和鼓励非银行金融机构（如保险、担保及当前热门的互联网金融机构）进一步拓展普惠金融服务，充分发挥其在普惠金融领域的毛细血管作用。第三，政策性。即普惠金融的实施必须有政策框架和配套制度规定，为了更好地实现这个目标，政府必须有作为。除了制定有针对性的政策，还需要监管金融市场体系，以及在完善金融体系、拓宽融资渠道、金融模式创新等方面提供合理的政策导向。金融机构的服务和政府引导与政策制定是实现普惠金融的最终目标的必要条件。1.2普惠金融的理论基础普惠金融的理论基础主要有小额贷款理论和微型金融理论，二者在本质上是共通的。普惠金融在体现小额信贷和微型金融扶贫的核心观念的同时，在金融服务的供给方和需求方之间构建了一个完整的金融服务体系，进一步拓展了金融机构的服务范围，鼓励支持具有扶贫性质的金融机构的发展。小额信贷理论。其萌芽是传统的民间借贷，产生的原因主要是传统的金融机构对抵押贷款的抵押物以及借贷者的资质要求较大，而小微企业以及低收入群体等往往因难以满足银行要求而无法获得贷款，民间借贷，俗称“高利贷”应运而生。这种方式使资金需求者能更快速、便捷的获得资金，但是高利率导致了沉重的经济负担，使很多人望而却步。20世纪70年代，为了满足这部分人群的融资需求，降低其资金获得成本，政府推动正规小额贷款公司的发展。到了90年代，小额贷款形成了两种主要的发展模式：第一种是由国家层面来推动具有福利性质的小额贷款公司的发展，主要目的是消灭贫困，该模式以孟加拉格莱珉银行为代表；第二种是国家金融监管部门通过完善小额贷款的顶层设计和制度规范，推动小额贷款公司进一步拓展国内金融市场，康帕图银行是践行这种方式的典型代表性银行。近年来，世界范围内小额信贷业务发展速度很快，国际上对小额信贷业务的重视程度也在逐年上升。在国内，首次引入小额信贷概念的是杜晓山，1994年，杜晓山与孟加拉格莱珉银行开展合作，中国的首家小额信贷机构终于设立，河北易县成为这家新设机构的选址地点。农村微型服务金融理论。该理论是指满足农村小微企业或个人的资金需求而设立的普惠金融机构。该金融机构不仅能满足农村基础性资金要求，而且能够解决老百姓的基本生活金融需求。由于农户对基础性金融服务需求具有多样性，国家在推动普惠金融发展时重点强调提高普惠金融的覆盖面。1.3商业银行普惠信贷信贷业务是商业银行获得经济收益的主要途径。商业银行以向客户发放贷款资金的方法，当贷款到期后，客户要向银行归还本金，同时附带利息，对银行而言，利息减去信贷成本就是银行的经济收益，即利润。因此，银行的主营业务是贷款。从种类划分上来看，信贷业务主要包括以下几种：首先通过贷款主体的特点来划分，主要有三种类型的信贷业务：自营贷款、委托贷款、特定贷款。在委托贷款模式中，银行的角色定位是中介机构，其资金来源是委托人，银行会按照委托人的要求给受托人办理贷款业务，其中，委托人一般会确定好资金贷给的对象，以及资金贷出后的用途，并且指定好贷出的金额，以及还款时收取的利率。特定贷款本质上是政策性贷款。再者，由于不同客户的信用水平有差异，在这种情况下，可以把信贷业务分成三类：一是票据贴现，二是信用贷款，三是担保贷款。具体划分，担保贷款又分为三种类型：一是抵押贷款，二是保证贷款、三是质押贷款。三是以用途为标准进行划分，信贷业务又可分为消费贷、经营贷、工业贷、农业贷、流动资金贷款、固定资产贷款等若干分类。以上所有贷款种类中，商业银行都要进行贷前审查，贷前审查的内容主要包括客户的资信水平和还款能力，大部分人只有提供担保才有资格从银行贷款，但是如果客户拥有良好的资信水平和还款能力，这类客户可以申请信用贷款。根据央行的文件要求，普惠信贷业务的范围包括小微企业和个体工商户，而且其获得资金的额度是有上限的，一般情况下能够申请的贷款资金在1000万元人民币以下，除此之外，普惠金融贷款还主要面向三农和扶贫、创业等相关的客户群体。2商业银行信贷风险1信贷风险的内涵近年来，我国商业银行不管是在规模扩大还是机制变革创新方面，都发生了量的提升，带来贷款业务的客户群体和领域不断扩张，最终导致商业银行面临的信贷风险越来越大。信贷风险是在商业银行信贷业务中为了满足客户的借款需求，受市场和借款主体影响的多种风险要素的集合。在商业银行开展信贷业务过程中，由于很多借款人其自身的偿还能力以及信用水平等有所差异，在贷款业务发生后持续的时间段内，以及贷款期限截止时出现借款人无法偿还的情况出现后，银行借出的资金没法全部且按时收回来，进而对商业银行的日常经营与财务状况造成极大的影响。信贷风险主要是指，银行把资金借给借款客户后，受很多因素的影响，使得资金无法收回所产生的风险，而信贷损失主要是商业银行由于借款业务已经形成的损失。2信贷风险的分类（1）信用风险。信用风险是商业银行最主要的风险要素，是银行业的发展过程中普遍存在的。信用风险主要是针对借款人而言的，由于借款人的信用状况以及资产状况等导致银行不能足额收回款项，这种信用风险因借款主体的不同而面临不同程度的风险。（2）利率风险。利率风险是商业银行经营过程中的重要风险。随着金融市场的变动市场利率也会有所变化，并且这种变化是不确定的。如果借款人在还款时利率上升，导致借款人需要偿还更多的本息，因此极有可能导致其还款能力下降甚至导致贷款逾期。（3）政策风险。政策风险主要是在商业银行发展的宏观层面上来分析的，由于我国的宏观政策和银行业的管理是时刻变化的，宏观政策的改变也会给商业银行的经营和发展带来不确定性。例如在我国实施紧缩的财政政策时，商业银行的信贷业务就会面临收益减少、投放额度不足的情况，进而导致企业违约的风险。（4）管理风险。管理风险的风险要素主要是从商业银行自身管理的角度来分析的，由于商业银行自身管理的不当或是业务人员操作失误给商业银行带来损失的风险。城市商业银行近年来管理风险问题突出，主要是有两方面的原因，一是银行内部管理体制存在弊端，二是风险防控机制有很大漏洞。3信贷风险的特征（1）客观性。贷款业务在发展开办过程中，信贷的风险问题也随之而来，这种问题的发生不是人为可控的。换句话说，每一笔贷款合同签订的背后也完成了风险的转移，而这也并不完全取决于信贷对象的信用水平，抑或是银行是否建立了完备的风控体系，而客观存在的，因此银行发生坏账的可能性始终存在。(2)不确定性。2008年美国次贷危机发生时，没有人能够料到它后续会对全球金融体系造成如此之大的冲击，会造成全球金融市场如此广泛而又深刻的动荡，这种不确定性表明了风险其实一直都在我们身边。作为银行体系和其他社会经济体系互相交错的产物，银行的信贷风险具有极高的复杂性。在经济景气的时期，社会整体经济水平的上升带来了银行信贷规模的普遍上升，而其中存在的信贷风险往往被有意无意地忽视。此时，信贷风险是否发生以及何时发生是否能被准确预测都是不确定的。（3）潜在危险性。历次的金融危机的发生以及随着带来的信贷风险对全球金融市场造成了毁灭性的打击，虽然他的潜在性不是显而易见的，但是它的潜在风险确实是客观存在的。这就要求商业银行能前瞻性地对信贷风险发生的条件进行监控，并通过技术等手段来控制信贷风险发生的危害性和可能性，把信贷风险消灭于萌芽阶段，并逐步通过提高信贷资产的质量来提升信贷风险管理的水平。（4）可控性。作为以经营信贷资产为主业的企业，银行天然地具有负债经营的特性，因此在贷款业务开展过程中肯定隐藏着巨大的风险。为应对这种情况，银行有自己一套专门的管控风险的方法和措施，量化技术和定价模型是商业银行应对信贷风险的两件法宝，用这两种工具能够在信贷流程中的各个环节对信贷风险进行严格的把控，以此来保证风险在萌芽期就将能其消除。3商业银行风险管理理论（1）资产管理理论。根据这个理论的观点能够发现，相对来讲，银行是被动的一方，只贡献了次要的作用。资产管理理论在20世纪60年代的西方理论界居于主流地位，阐释了银行通过调整资产的结构以确保资产的流动性以及安全性，开展资产类业务赚取较高利润。资产管理理论最核心也是最重要的内容是资产管理，那么商业银行就能使其资产结构更加合理的前提是负债是决定资产规模最重要的因素。该理论也存在很大弊端，主要包括三方面缺点：一是把客户假设成是理性的；二是不考虑客户具有社会性特点，将主要精力放在研究管理方法和模式上；三是只考虑如何提高信贷业务的效率，没有从宏观角度来思考如何进一步提升信贷业务管理水平。资产管理理论共有三个发展阶段：一是真实票据理论。真实票据理论认为商业银行贷款在时间段上来说属于短期贷款，同时，商业银行要求贷出去的资金要保证其安全性，而且要从中获取一定收益，所以银行不能长时间将资金放在一个或几个客户手里，导致银行无法将资金用于办理期限比较长的贷款业务；二是资产转换理论。资产转换理论的观点是，商业银行要想方设法保证其资产的变现能力，以增强其资产的流动性，并不是说只要存款期限和贷款期限一致是银行开展信贷业务的标准。三是预期收入理论。预期收入理论的观点是，如果客户有稳定的收入保障，并且银行根据该客户的特点量身定制合理的还款计划，一旦银行给客户办理了长期贷款业务，可能出现的结果为资产变现的可能性大幅度下降，但是银行也会有相应的应对方法和措施来解决可能出现的流动性风险。（2）负债管理理论。负债管理理论最早提出实在1960年左右，社会贷款余额也不断增加。该理论把负债当做银行经营的关键因素，银行为了不断扩大自身资产规模，从而增强竞争力，实现收益最大化，银行为提高其资产流动性，不停吸收社会存款，目的是使其资产结构更加合理。受各种不确定性因素以及资金成本和供求状况变化的影响，经营风险亦随之而生。同时，不断吸收存款使得银行在保证盈利和提高流动性之间找到了一个平衡。（3）资产负债综合管理理论。该理论认为如果仅仅依靠加强资产端或负债端是没办法保证其贷款业务健康平稳发展的，这是资产负债综合管理理论主要观点。这个观点最早实在1970年左右被提出的，在资产管理理论和负债管理理论的基础上演化而来，认为银行要根据不断变化的外部环境第一时间优化其资产负债结构，从而实现对资产负债业务的全面管理。为了更好地促进银行科学的经营管理，要多从资产负债平衡的视角来实现银行资产稳定安全的