融资担保业务经营管理规程重点参考

融资担保业务经营管理规程第一章总则第一条

[管理目的]为塑造融资担保业务流程，规范担保业务行为，提高担保工作质量,控制公司担保风险，加强担保业务的管理，促进公司健康发展，根据国家有关法律、行政法规和《公司章程》规定，特制定本规程。

第二条[担保原则]公司开展担保活动应遵守国家的法律、行政法规与政策的有关规定，遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则；公司开展担保业务，不受任何单位和个人的干涉，严格审查被担保人的资信，实行合法有效反担保，保障按期终结担保。第三条[经营原则]公司经营担保业务应围绕“高质量、高速度、高效益”发展目的，坚持“识时顺势、求是创新、诚信敬业、稳健多赢”的经营理念，以效益性、安全性、流动性的协调统一为经营原则，坚持市场化运作，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束，以其所有法人财产独立承担民事责任。第四条[指导思想]公司在经营管理融资担保业务的全过程中，应将以下风险管理理念作为指导思想：一、“管理”风险而不“回避”风险公司“经营的是风险，销售的是信用”，不能“回避”风险，只能“管理”风险，即如何去辨认风险种类、如何去计量风险大小、如何去防止、分散、转移、处置风险、如何为风险提供相应的保障与补偿。二、担保风险和担保回报必须对称担保必须冒一定的风险，但同时也必须得到相应的回报。担保以安全为前提，以收益为目的，任何风险和回报不对称的行为都是不可取的。三、控制风险和发明利润必须合理兼顾风险管理意识必须贯穿到公司全员，贯穿到业务拓展的全过程，控制风险和发明利润是同等重要的事情，任何人在工作中都必须合理兼顾。四、风险控制要同市场营销、市场拓展有机结合起来风险控制的意识必须植根于公司每个岗位、每个员工的潜意识之中，“谁都不乐意看到业务出现损失”应是各部门、各岗位、每个员工的基本信条和共识。五、按“四眼原则”办事分别用来自于市场拓展系统和风险控制系统的“四眼”同时审查每一项业务，保证对风险的分析和业务的判断会更全面、更准确。六、实行严格的信用评级制度对任何客户都要动态评级，只有在做完信用评级之后，才可以作出是否给予担保授信、或者是否继续与之往来的基本判断。七、建立相应的模型化风险控制标准风险管理的有效性在于风险控制标准的合理性和明确性。对担保风险应在定性分析基础上，实行定量化、模型化、分类化的管理，把风险标准细化、量化，使全员都知道哪些业务有风险，有什么样的风险，风险有多大，如何去防范、分散、转移、处置与控制。八、建立合适的风险控制奖惩制度实行“风险责任终身追究制”，考核风险控制的业绩好坏。假如通过审计和调查，一笔担保在运作过程中，市场拓展人员和/或风险控制员有故意过失，则视情节轻重给予相应的处罚，从经济处罚、降级降职、调离岗位、开除到司法讼诉等。九、建立完善的、垂直的风险控制体制保持风险控制的独立性,风险控制独立性不仅表现市场开拓，还表现在程序控制、内部审计和法律管理等方面。十、建立与哺育自己独特的风险文化规定全员都有现代化的风险管理理论和方法，树立一套风险防范意识，有适当的风险防范行动，对全员有连续不断的风险防范训练，建立完善的风险控制制度，出台具体的风险操作标准等。第五条[管理体制]公司对融资担保业务按“四眼原则”办理，实行双线同审、分级审查、统一审批，审保分离、项目客户经理全程负责的管理体制。第六条[责任追究]公司根据“风险共担，收益共享”的原则，对项目所有参与人员实行“风险责任终身追究制”，公司总经理层、项目客户经理层和操作层分别按相应责任比例承担项目风险。项目如出现风险，所有负责人必须承担项目的所有风险损失费用，相应扣罚风险抵押金、员工薪酬和股权期权。假如通过审计和调查，一笔业务在运作过程中，市场拓展人员或风险控制人员违章操作有故意过失，则视情节轻重加重相应的处罚。第七条[担保内涵]本办法所称担保系指公司依协议约定，对债权人承诺，当债务人未按协议约定偿付债务时，承担一般保证责任或连带保证责任的保证担保行为。第八条[担保流程]

1、公司申请

2、受理立项

3、调查评审

4、核查审批

5、签约担保

6、保后监理

8、担保终结9、资料归档第二章担保对象与条件第九条[担保对象]符合国家产业政策和银行信贷政策规定，产权明晰、管理规范、经营稳健，有一定科技含量、有良好产业发展前景、有较大发展潜力的有市场、有效益、有信用的省内各种所有制企（事）业法人。公司优先为个体私营中小公司提供融资担保及配套优质服务。公司吸取符合条件的公司为会员单位，为会员单位提供系列优先、优惠服务。第十条[基本条件]申请担保的公司应具有以下基本规定：（一）

必须是经工商行政管理部门（主管机关）依法登记注册的企（事）业法人，已办理年检手续。（二）

产权明晰,注册资本或净资产不低于人民币100万元。（三）

财务报表已经审计，会计核算规范，资产负债比例合理，公司有半年以上的经营赚钱记录，财务指标反映出有较强的偿债能力。（四）

股份制公司对外权益性投资未超过净资产的50%，新建项目自筹资金不低于国家规定比例。（五）

经营状况良好，管理水平较高，经营效益较好，资信等级较好。（六）

申请担保的项目须是国家产业政策鼓励发展的项目，应经有关部门审批的应取得正式批准文献。（七）

申请担保贷款的用途真实，金额适当，预期的销售收入和利润足以支持到期还本付息。（八）

能提供必要的，我公司能接受的反担保措施。涉及不动产与动产抵押，动产质押，股权、债权、经营权与无形资产等权利质押，第三人信用担保等一项或多项合法有效反担保措施。（九）

按规定提供真实、合法、有效的文献及资料，按标准预缴评审费，接受担保评审与实地考察，愿承受办理担保手续中介收费和按标准缴纳担保费等融资成本。（十）

诚实信用，乐意接受本公司的监管。在协议银行开立结算账户，担保项目的资金使用接受协议银行和保证人全过程监管,担保项目的业务实行要接受保证人的全过程监管,批准保证人对项目的运作实行及调整进行跟踪和监管。第十一条[入会条件]（一）依法登记注册，具有独立法人资格；（二）产品符合国家产业政策和环境保护标准，有较好的发展前景；（三）公司经营者重协议、守信用、有良好的道德行为；（四）公司有相称规模和较好的经济效益；（五）能依法连续经营，无不良信用记录及重大民事经济纠纷；（六）公司资产负债率合理，还本付息能力和债务偿还能力较强；（七）经评估资信等级较好，达成规定的信用等级标准；（八）认可章程并按规定认缴会费。经公司申请，公司审查符合入会条件，由公司发给《会员证书》，即成为公司会员。第十二条[会员服务]公司为会员提供下列服务：（一）、优先、优惠为会员提供融资担保和再担保服务。（二）、优先、优惠为会员提供常年财务顾问或其它融资配套策划、顾问服务。（三）、优先为会员提供有关融资、理财、营销、技术、管理等方面的专题培训服务。（四）、优先为会员提供信息征询服务：涉及参与由公司组织的专题信息发布会、公司家沙龙、联谊会，国内中小公司合作交流活动，赴国内外商务考察等活动。(五)、优先为会员在技术、营销等方面提供帮助：涉及参与公司组织的各类展销交易活动，科技、高新技术的专题介绍、推广、宣传活动，有关技术、产品转让、引进、合作的洽谈等活动。第三章担保申请与受理第十三条[公司申请]通过与申请担保公司洽谈，公司业务人员认为项目符合公司担保对象与基本条件，基本可行，应规定公司正式申请担保，填写统一格式的《公司融资担保申请书》，提供相应的申报资料：1、《湖南中融公司信用担保公司融资担保申请书》2、公司法人营业执照、贷款证复印件；3、上年与近期财务报表；4、公司简介资料5、与产品/项目介绍资料；6、公司验资报告等其它资料。担保申请公司正式受理后,公司还须提供《公司融资担保申请资料清单》所列示的所有资料。第十四条[担保受理]公司业务受理人员收到公司准备齐备的申报资料后，应在5个工作日内根据公司提交的《公司融资担保申请书》和所附申报资料，加上与公司洽商和视需要到公司初步调查了解的情况,采用定性分析为主，定量分析与定性分析相结合的方法，从借款人的信用度、项目可行性、反担保措施、担保风险和回报是否符合公司预期规定等方面，初步综合判断项目是否可行，及时提出受理与否的解决意见。假如初步综合判断项目基本可行，受理人员应正式接受公司申请，填写《担保申请受理审批表》，进行《公司融资担保申请书》和申报资料编号、登记、装订、录入电脑数据库。经部门负责人签署意见后报公司总经理批准立项。项目经批准立项以后，公司可视情给申请担保公司发给《担保申请受理意向书》，由公司到拟放贷银行联系办理申请借款事宜。第四章尽职调查与风险评审第一节评审收费与组织第十五条[评审洽商]凡公司经批准受理的担保项目均须进行尽职调查与风险评审，并按规定收取项目评审费。公司担保申请批准立项后，公司指派的项目客户经理应与公司洽商调查评审事宜，就评审费收取以及双方相应责任、权利签署《担保项目调查评审协议》。第十六条[评审收费]项目评审费由公司按《担保项目调查评审协议》的约定预交，项目评审费按申请担保额的0.3%-1%收取，局限性3000元的按3000元预收，在项目评审阶段被终止的项目，至少按2023元收取。公司将定期根据市场竞争情况统一调整收费标准。第十七条[评审时限]经公司总经理批准立项后的公司担保申请，公司指派的项目客户经理要按公司规定和《担保项目调查评审协议》的约定全程负责尽职调查与风险评审。项目客户经理须在公司预交评审费后，5个工作日内组织项目调查评审小组，在公司提供《公司融资担保申请资料清单》所列示的所有资料后10个工作日内完毕对申请担保公司及项目的全面调查和评审。超过上述时限的，项目客户经理应及时向公司总经理报告因素并在《担保申请受理审批表》中记载。第十八条[项目客户经理]项目尽职调查与风险评审实行“AB角双人负责制”。A角由公司融资担保部人员担任，B角由公司资信评估部人员担任。尽职调查与风险评审必须由AB角共同进行，A角为主调查评审人，应参与调查评审全过程，对项目调查评审的质量与结论负全面责任，B角的责任是协助A角，并具体负责项目风险评价工作，对风险评审质量与结论负全面责任。项目客户经理应视评审工作量多少、难易大小等因素，组建涉及专业协作单位参与的项目调查评审小组，制定《调查评审计划》，调查、收集资料，对资料进行分析、审查，做出预测、评价，出具《融资担保调查评审报告》，并负责填写《融资担保调查评审审批表》的初审意见；当A、B意见有分歧时，B角必须在《融资担保调查评审报告》上独立发表自己的意见。第十九条[评审规定]为了准确地把握借款人、担保项目和反担保的实际情况，调查评审应在规定的工作日内进行现场调查，到有关部门、机构核算情况。这是防止出现担保风险的第一步，必须严格把关。调查评审应客观公正，实事求是，如实反映情况；对原始资料、数据等基础信息搜集整理应坚持真实性原则；对资料、数据的选取及成本费用、效益的界定应遵循谨慎性原则；调查评审报告反映信息应遵循重要性原则，对重要问题要充足揭露，客观评价。第二十条[评审内容]项目调查评审内容重要涉及：

一、调查核算借款人的信用情况公司所提供的公司基本情况是否全面、真实、有效；公司的财务状况是否正常，公司还款来源是否有保证，公司与公司法人代表是否讲信用，公司是否存在经济纠纷，综合判断借款人信用等级高低。

二、具体调查核算项目可行性情况公司所提供的基本情况与项目资料是否全面、真实、有效；资金用途是否符合国家政策；项目及产品有无市场、前景如何（涉及协议的买方有无偿还能力）,项目是否参与财产保险，综合判断项目可行性强弱，结合对借款人信用情况的调查核算，综合判断第一还款能力大小。三、调查评估反担保措施公司申请担保和反担保的行为是否得到公司《公司章程》规定程序的批准，反担保措施是否可靠、真实，抵押物价值评估是否合理，抵（质）押手续能否完善、合法，抵（质）押物是否参与财产保险，综合判断项目第二还款能力大小。四、综合筹划担保风险和担保回报公司信用等级、项目风险等级和综合风险度是否符合公司规定；筹划担保回报是否符合公司预期规定，综合判断项目风险和回报是否对称。五、撰写《融资担保调查评审报告》综合结论项目是否可行，撰写出切合实际的、论据详实的调查评审报告。第二十一条[评审终止]调查评审过程中若发现公司出具虚假资料、重大经济决策失误、所处行业和环境不佳、违法乱纪问题、评估等价值认定严重失实、公司关系人意见不统一、经济纠纷等，或者公司积极规定撤回担保申请等影响到评审工作继续进行时，项目客户经理应在《融资担保调查评审审批表》上签署评审终止意见，并附具体说明，经部门负责人签署意见后，报主管总经理批准终止项目。若因公司规定暂缓解决或不能提供某些重要资料等，以致影响调查评审工作的，项目负责人可在《融资担保调查评审审批表》中出具暂缓解决意见，经部门负责人批准可予以暂缓解决。第二节借款人信用度评价第二十二条、[评价目的]担保风险根源于公司风险，公司风险是担保风险的根源，担保风险的辨认过程就是对公司信用评级的过程。公司信用等级高低，反映潜在担保风险的大小。因此，必须根据对借款人调查，以钞票流量为主导，以偿债能力为中心，全面摸清借款人的偿债能力状况、赚钱能力状况、资金营运状况与发展能力状况，并运用统一、规范的公司信用评级方法，对借款人一定经营期内偿债能力和意愿，进行定量和定性分析，真实、客观、公正地综合判断借款人信用等级高低。公司信用评级的重点是钞票流量和赚钱能力。强劲的连续的钞票流量和赚钱能力是借款人偿债能力的最佳保障。第二十三条、[报表审核]（一）、为防止因借款人原始资料的不真实或具有虚假的成分导致财务的失真和错误，保证公司信用等级评估的真实、客观、公正，在公司信用等级评估时，应遵循真实性原则、重要性原则和谨慎性原则的规定，对评级对象提供的营业执照、资产负债表、利润表、钞票流量表、利润分派表、财务会计报表附注、财务情况说明书、审计报告和验资报告等财务会计报表进行财务分析和内容审查，对也许存在的重大问题予以揭示，并出具审核意见。（二）、财务会计报表审核的方法，是通过对财务会计报表的形式审核、报表互相之间勾稽关系审核和重要会计科目的审核，分析并发现财务会计报表是否真实反映了公司的财务状况，拟定财务会计报表和财务资料的合法性、完整性和真实限度。根据财务会计报表的质量情况，对评级结果进行调整。一、财务会计报表的形式审核，重要是对客户提供的审计报告、财务会计报表及有关资格证书等原件进行审核。二、财务会计报表间勾稽关系的审核，重要是对资产负债表、利润表、钞票流量表、利润分派表四者之间科目相应关系的审核。三、重要会计科目的审核，重要是对非无保存意见审计报告中涉及的科目和重要科目进行审核，审核要点：1、资产类科目应审查其是否实际存在、所有权和归属以及计价是否合理；2、负债类科目应审查其金额是否对的、负债到期日以及是否存在未入帐的负债事项；3、权益类科目应审查其来源的合理性、确认的合法性、计价准确性；4、收入、成本和费用类科目应审查其确认的合法性、是否当期发生以及收入成本费用互相之间是否配比。四、财务会计报表异常情况审核，是指对财务会计报表数据所反映的财务状况超过了正常情况下的置信区间或者表白财务状况恶化等异常情况进行的审核。当公司财务会计报表出现比率极端优秀、比率忽然好转、利润表异常变化异常时，应予以充足关注，并对其真实性进行审核，当公司发生销售购买循环异常时，应重视公司财务状况的变化情况。第二十四条[等级划分]（一）、借款人信用等级分为6个等级：AAA级90-100分（资信状况很好）、AA级80-89分（AA+、AA、AA-）（资信状况良好）、A级70-79分（A+、A、A-）（资信状况较好、一般、有一定风险）、BBB级60-69分（具有较大风险）、BB级50-59分（风险大）、B级0-49分（风险很大）。信用等级系数反映担保发生风险损失的概率，分别是：AAA级0.4、AA级0.5、A级0.6、BBB级0.7、BB级0.8、B级1。（二）、对借款人信用等级评价，可根据借款人的具体情况采用我公司认定的“5C信用评价法”（评价借款人品德、能力、资本实力、反担保、经营环境）或“5P信用评价法”（评价借款人、借款目的、还款能力、还款保障、前景展望）或本规程第二十二条、第二十二条规定的两种评估评估信用等级方法中的一种或两种相结合的方法，信用等级评价结果反映在《公司信用等级评估表》中。第二十五条、[信用评价]（一）借款人的概况一方面应了解借款人的历史沿革、地理位置、产权结构（或所有制）、组织形式、职工人数及构成；分析公司形象、主导产品、在行业和区域经济发展中的地位和作用。对涉及公司体制、主营业务方向、对外投资及诉讼等重要事项应作进一步调查分析。另一方面应了解法定代表人和领导班子成员的经历、业绩、信誉、品德和能力，评价其经营管理水平。（二）资产负债分析进一步了解借款人重要负债情况，计算近三年资产负债率、流动比率、速动比率等指标，分析重要资产负债项目的增减变化情况和因素，在综合考虑或有负债的情况下，评价其短期和长期偿债能力。（三）赚钱能力分析了解借款人近三年重要产品产量、质量、成本费用、销售收入、税后利润及创汇等情况，计算产销率、销售利润率、净资产收益率等指标，分析影响赚钱的因素，评价赚钱能力。（四）资产运作效率评价了解借款人近三年的重要生产技术指标和生产能力运用情况，计算资产周转率、流动资产周转率、生产能力运用率、存货周转率、应收帐款周转率等指标，评价资产运作效率。（五）经济技术实力评价了解借款人近三年的总资产、净资产、固定资产净值、在建工程、长期投资以及工艺技术装备水平等变化情况，分析借款人近几年业务拓展及经济实力的增长情况。（六）信用状况评价了解借款人的基本帐户开立、信用等级等情况；近三年短期和长期借款本息的偿还情况；银行对借款人所有贷款的风险度状况；借款人的商业信用与银行的业务合作现状。（七）发展前景评价分析借款人所在行业特点、发展方向及中长期发展规划，计算销售（营业）增长率、三年利润平均增长率等指标，综合评价借款人的发展前景。对新建公司，着重了解借款人的背景，分析业主经营素质和重要投资者的生产经营及资产负债状况。第二十六条[信用评级]1、对客户信用评级采用百分制。其中：定量指标权重75%，评议指标权重为25%。在实际操作过程中，为计算方便，不同层次指标的权重均先分别按100拟定，最后还原。2、评级指标体系由指标与权重两部分组成。评级指标由基本指标、修正指标、评议指标三个层次构成。基本指标反映客户信用评级内容的基本情况。修正指标是依据客户有关实际情况对基本指标评级结果进行逐个修正。评议指标是对影响客户信用等级的非定量因素进行判断分析。三个层次的指标互相校正，最后形成客户信用评级的结果。指标权重使用“层次分析法”，采用专家打分拟定。3、客户信用评级采用定量分析为主，定量分析与定性分析相结合的方法。定量分析采用功效系数法，定性分析采用综合判断法。功效系数法是指将所要考核各项指标分别用不同的标准值，通过功效函数转化为可以计量计分的方法。综合判断法是指综合客户偿债能力和经济经营状况等潜在因素，进行比较分析判断的方法。第二十七条[评级指标]（一）信用评级基本指标、权重及评分标准：1、偿债能力状况（40分）（1）资产负债率（15分）＝负债总额/资产总额（100%）（2）流动比率（9分）＝流动资产/流动负债（100%）（3）总债务EBTTDA（次）（16分）（EBTTDA是指息税、折旧及摊销前收益）2、财务效益状况（32分）（1）净资产收益率（17分）＝净利润/平均净资产（100%）（2）销售（营业）利润率（15）＝销售（营业）利润/销售（营业）收入净额（100%）3、资产营运状况（18分）（1）资产周转率（8分）＝销售（营业）收入净额/平均资产总额（次）（2）流动资产周转率（10分）＝销售（营业）收入净额/平均流动资产总额（次）4、发展能力状况（10分）（1）销售（营业）增长率（4分）=本年销售（营业）增长额/上年销售（营业）额（100%）（2）资本积累率（6分）＝本年所有者权益增长额/年初所有者权益（100%）（二）信用评级修正指标、权重及评分标准：1、偿债能力状况（40分）（1）、所有资本化比率（8分）＝总债务/（总债务＋净资产）（100%）（2）、已获利息倍数（11分）=EBTTDA/利息支出（3）、速动比率（8分）＝速动资产/流动负债（100%）（4）、经营活动产生的净钞票流量/总债务（100%）（13分）2、财务效益状况（32分）（1）、总资产回报率（9分）＝（利润总额＋利息支出）/平均资产总额（100%）（2）、经营活动产生的钞票流入量/销售（营业）收入（100%）（15分）（3）、成本费用利润率（8分）＝利润总额/成本费用总额（100%）3、资产营运状况（18分）（1）、存货周转率（10分）＝销售成本/平均存货（次）（2）、应收帐款周转率（8分）＝销售（营业）收入净额/平均应收帐款余额（次）4、发展能力状况（10分）（1）、总资产增长率（6分）＝本年总资产增长额/年初资产总额（100%）（2）、三年利润平均增长率（4分）＝（年末利润总额/三年前年末利润总额）1/3-1（100%）（三）信用评级定性指标、权重及评分标准：1、市场竞争力28分客户战略实行情况2分；客户占有率3分；客户规模9分；技术装备水平5分；产品替代性2分；行业壁垒2分；议价能力2分；融资能力3分。2、管理水平20分领导者素质5分；员工素质2分；组织制度3分；决策机制3分；人事管理2分；生产（业营）管理2分；财务管理3分。3、经营状况21分应收帐款质量5分；主营业务情况4分；产品多元化限度3分；存货质量4分；客户集中限度2分；客户群的稳定性3分。4、信誉状况20分贷款质量10分；贷款付息情况7分；存贷比3分。5、发展前景11分政策支持情况2分；股东支持情况3分；生产公司6分：行业发展状况1分，重要产品寿命周期1分，市场预期情况2分，技术更新状况2分；流通公司6分：地理环境、购物环境及销售渠道6分。第三节项目可行性调查评审第二十八条[建设条件评价]（一）项目建设必要性评价应具体了解核算项目基本情况，了解拟建项目的建设方案，审查项目提出的背景、目的，综合分析借款人实行项目的政策环境、长期发展规划，评价项目建设的必要性。（二）项目实行进程情况评价了解项目立项批复和可行性论证情况，评价项目建设的进度计划，核对贷款项目是否纳入国家或地方建设开发计划，其名称及立项文献是否合法、完整、真实、有效；对追加贷款项目要说明初步设计、开工、概算、调整等文献的批复单位、批复时间及批复内容；对已开工的项目要分析形象进度、投资完毕及自筹资金到位情况。对房地产项目要了解项目前期准备与可行性操作方案、计划开工与竣工日期，审查基建报批手续是否完整、有效、合法，批文内容是否前后一致，“四证”点是否齐全、已取得哪些证件（最佳要核对原件）、有哪些证件尚未拿到、什么因素？预计何进可以拿到并附书面承诺。（三）

工艺技术条件评价审查项目可采用的技术是否已通过有权部门正式工业化生产的鉴定；项目设计单位的资格和能力；说明拟采用工艺技术和重要设备的先进性、合理性和合用性。科技开发贷款项目应说明小试、中试及样机鉴定情况；分析业主的技术力量。（四）项目建设和生产条件评价调查分析项目建设及生产经营所需用地、原材料、燃料、动力来源的可靠性、分析交通运送、生活保障设施及投资区域环境等协作配套条件与项目需要的适应性。实地考察项目地理位置、社区环境、占地面积、工程进展、建设和生产等情况。对新建项目的厂址选择、工程地质、水文地质等情况可直接引用有权部门对项目方案的定型意见。对房地产项目要审查项目建设的可行性及风险能力、交通条件、项目周边的市政规划情况；环保指数、配套工程、市政设施、物业管理及其施工队的资质情况等。（五）经济规模评价了解和评价生产经营能力是否达成经济规模的规定。（六）环境保护评价重要审查有无环境保护部门批准的环境保护方案。第二十九条[市场评估]（一）市场环境评估调查分析借款人原有及拟上项目国内外产品的市场供应、需求、价格现状及变化趋势，分析国内销售及出口的政策环境、贸易条件。（二）市场竞争能力分析分析借款人近三年重要产品在国内国际市场销量和价格的变化情况，分析产品的经济寿命周期，调查分析市场竞争状况、重要竞争对手情况及潜在市场竞争因素，分析借款人市场竞争能力及市场占有率。对商业公司应侧重调查其他同类公司的经营情况，分析借款人的市场竞争能力。对房地产公司分析应侧重调查项目的市场容量、市场供求，该项目在市场的竞争力、以及项目产品在市场销售的前景等，进行同等位置项目的比较分析与市场预测，测算销售收入与利润。（三）市场前景评估分析借款人在预测期内重要产品的目的市场定位、容量、营销策略及风险状况，评估重要产品在国内外市场的销量、价格变化趋势及波动幅度。第三十条[投资筹资评估]（一）投资估算评估项目总投资是指固定资产投资和流动资金之和。固定资产投资涉及工程费用、其他费用、预备费用、固定资产投资方向调节税和建设期利息。应审查工程内容和费用是否齐全，分析投资估算中有无漏项；审查取费标准和依据是否合理，分析有无任意扩大规模或压低造价等情况。（二）筹资评估审查拟建项目的总投资的各项资金来源及资金贯彻情况，项目资金来源及比例是否符合规定。要了解项目投资的应投入日期、资金来源与到位计划，掌握目前工程实际进度、资金贯彻到位及已完毕投资情况。对自筹资金要重点了解自有资金是否达成银行规定的比例，能否先于贷款投入项目建设。拟申请贷款因素、用途、额度、期限、用款计划、还本付息计划与来源、担保与反担保方式。现行项目投资预算被突破或某项资金来源到位不及时的现象发生时，填补资金缺口的措施。了解贷款项目是否有其他银行提供货款，避免公司负债过大而导致融资担保风险。对新建公司要重点对资本金来源进行审查。对以实物、工业产权、非专利技术、有偿划拨土地使用权等方式投入资本金的，重要审查是否通过有资格的资产评估机构进行估价，估价方法是否符合法律、法规的规定，所占比例是否符合有关规定。对以货币方式投入资本金的，要在对各投资方近三年的生产经营、资产负债率及财务状况变动情况进行分析的基础上，评价各投资方的投资能力及各年度的投入量。（三）项目投资计划评价评价拟建项目分年度投资计划的可行性，编制“项目总投资来源及支出预测表”。第三十一条[偿债能力评估]借款人的综合效益一般涉及借款人原有效益，在建工程和拟建项目预计效益。（一）项目财务效益预测按照国家现行财税制度等有关规定，在分析测算项目的投资、生产期成本费用、销售收入与销售税金及附加、项目利润等基础上，编制“项目财务钞票流量表”，计算投资利润率、财务内部收益率、投资回收期等指标，并根据量、本、利分析方法进行敏感性估算，进行不拟定性分析。对需用汇项目还应进行外汇平衡分析。（二）在建工程效益评价分析在建工程情况，评价在建工程对借款人发展的影响。如借款人不能提供在建工程有关资料，可按谨慎原则解决，只考虑在建工程负债的偿还，不考虑在建工程建成后的效率。（三）借款人综合效益评价根据借款人前三年资产负债和损益变化趋势，综合考虑借款人生产发展纲要、财务规划及拟建项目和其他在建项目因素，预测借款人计划贷款期内资产负债和经营效益变化情况，说明测算依据；编制“资产负债表”和借款人损益表及分派表；计算分析销售利润率、资产负债率、流动比率、速动比率等重要经济指标。（四）偿债能力评估在预测借款人综合效益基础上，预算可还贷资金来源，在考虑借款人原有长期负债按协议约定偿还的基础上，编制“长期负债偿还预测表”。测算项目银行长期贷款偿还期和偿债保证比，全面评价借款人在还贷期间的还贷能力第三十二条[项目风险评估]一、定性分析：综合分析借款人在投资、市场、原材料供应、汇率、生产经营、管理体制、政策环境及贸易条件等方面面临的风险，要分析这些风险因素出现的也许性以及对公司担保的影响限度，提出相应避险措施。二、定量分析：测算担保项目风险度，填制《担保项目风险度测算表》。项目风险评估基本指标、权重及评分标准：公司信用等级（15分）、资产负债率（15分）、流动比率（10分）、速动比率（10分）、偿债保证率（10分）、贷款偿还期（20分）、项目内部收益率（20分）。其中：a:资产负债率=总负债/总资产b:流动比率=流动资产/流动负债c:速动比率=（流动资产-存货）/流动负债d:偿债保证比=当年偿债资金来源/当年应偿还所有负债项目风险测算等级指标考核项目达产年份公司的综合财务状况，如达产期长、则考核投产后的一年公司的财务状况。各项指标见如下页固定资产贷款项目风险等级的评估指标。三、项目风险等级与借款人信用等级同样分为6个等级：AAA级90-100分（资信状况很好）、AA级80-89分（AA+、AA、AA-）（资信状况良好）、A级70-79分（A+、A、A-）（资信状况较好、一般、有一定风险）、BBB级60-69分（具有较大风险）、BB级50-59分（风险大）、B级：0-49分（风险很大）。项目风险等级系数分别是：AAA级0.4、AA级0.5、A级0.6、BBB级0.7、BB级0.8、B级1。固定资产贷款项目风险等级的评估指标评估指标评估标准1.承贷公司信用等级（x）满分25分BBBBBBAAAAAA00101520252．资产负债率（a）满分15a=00.8≤a<10.7≤a<0.80.6≤a<0.70.5≤a<0.6a<0.504689103．流动比率（b）满分：10b≤0.51.0≤b<1.21.2≤b<1.41.4≤b<1.71.7≤b<2.0b>2.004689104．速动比率：（c）满分10c<0.50.5≤c<0.60.6≤c<0.70.7≤c<0.80.8≤c<1c>1.004689105．偿债保证比(d)满分10d<11.0≤d<1.11.1≤d<1.21.2≤a<1.31.2≤a<1.5d>1.50468910贷款期限（年）（e）满分18e>75≤e<74≤e<53≤e<42≤e<3e≤201012141618项目内部收益率（f）满分12F<1111≤f<1414≤f<1616≤f<1818≤f<20f>2006891012第四节反担保保障调查评审第三十三条[反担保物]有效的反担保物具有以下规定：1、担保物的所有权清楚且无争议；2、可以快捷、低成本地实现担保物权；3、转换成钞票或其它抱负资产的成本低；4、比较容易保定或管理；5、在担保期限内，其价值相对稳定；6、假如货币价值不高，必须对借款人具有高而稳定的价值和特别重要的意义。第三十四条[反担保措施]（一）对于要获得公司批准担保的公司，必须选择恰当的反担保方式，贯彻办理必要的、我公司能接受的保证、抵押和质押反担保措施。（二）反担保措施涉及不动产与动产抵押，动产质押，股权、债权、经营权与无形资产等权利质押，公司或个人的保证反担保、一定比例的保证金等。公司根据公司和项目的实际情况，采用一项或多项合法有效反担保措施。这些担保方式可以单独合用，也可以结合使用。同一担保方式的担保人（保证人、抵押人、出质人）可以是一人，也可以是数人。公司或公司反担保人或公司投资人交纳10-30%的保证金留质为保证措施的附加条件，具体由公司与被担保公司协商后在《反担保协议》中约定。（三）一笔反担保有两个以上的保证人，公司一般不积极划分各保证人的保证份额；假如保证人规定划分保证份额的，双方可以在保证份额中约定。一笔反担保有两个以上抵押人或出质人的，公司一般不积极划分他们所担保的债权份额；假如抵押人或出质人规定划分其担保的债权份额的双方可以在抵押协议或质押协议中约定。公司认为使用一种担保方式局限性以防范和分散担保风险的，应当选择两种以上的反担保方式。一笔担保设定两种以上的反担保方式时，各反担保方式可以分别担保所有债权，也可以划分各自担保的债权范围。（四）选择保证保险作为担保债权担保的，除应符合《保险法》的有关规定外，还须符合三项规定：1、保险责任条款的约定应与《担保协议》中的保证人的义务一致；2、保险标的保险价值应涉及贷款本金、利息、违约金和损害补偿金等担保所有债权；3、保险人对约定的保险责任承担无条件补偿责任。第三十五条[风险系数]反担保方式不同，风险系数各异。工作中要视抵押品、质押品的质量、变现能力，或保证人的信誉和偿债能力分别拟定比率不同的风险系数。风险系数也来自于经验总结与判断。不同反担保方式风险系数的测定见下页的《反担保方式风险系数表》。第三十六条[审查内容]调查评审中应当依据有关的法律、法规和公司的有关规定，严格审查反担保的合法性、有效性和可靠性。反担保的有效性重要是指在合法性前提下担保的各项手续完备；反担保的可靠性重要是指所担保确有代偿能力易于实现。（一）对保证反担保的审查1、保证人是否具有《担保法》规定的合法的保证人资格；2、保证人的资信状况、财产权属和代偿能力，是否资产负债率不超过60%；连续两年赚钱；反担保方式风险系数表（参照值）反担保方式反担保方式风险系数（％）反担保方式反担保方式风险系数（％）一、质押担保13、营运车辆、机器设备抵押501、银行人民币定期存单依法质押10-3014、依法可设定抵押权的其他财产抵押502、商业银行及政策性银行承兑汇票质押1015、其他财产抵押80-1003、其他银行承兑汇票、银行信用证20-304、国家与外国债券质押10二、保证担保5、金融债券质押1016商业银行及政策性银行保证106、其他有价证券质押5017其他银行保证207、现汇质押1018非银行金融机构保证508、股票、股权质押50-8019国家大型或特大型公司保证509、进口或出口货品提单80-10020、.AAA、AA级公司保证5010、其他财产抵押80-10021、A级公司保证60-70三、抵押担保5022、其他保证60-10011、.依法可设定抵押权的房地产抵押50四、信用担保12.楼宇按揭5023、信用担保，透支100（注：表中“其他有价证券”系指除国债、现汇、金融债券以外的有价证券）3、公司在承保期必须参与财产保险，其有效净资产扣除一半已对外担保余额不低于反担保金额的二倍；4、审查核算保证担保承诺书的真实性和有效性；5、其他需要审查的事项。（二）对抵押反担保的审查1.

抵押物是否属于法律、法规允许抵押的财产；2.

抵押物的权属；3.

抵押物的价值及其变现的可行性，要注意其评估价值；4.

抵押物是否参与财产保险；5.

抵押物是否有其他抵押权设立在先。（三）对质押反担保的审查1、质物是否属于法律、法规允许质押的财产；2、质押权利是否属于法律、法规允许质押的权利；3、质物的权属；4、质押权利的权属；5、质物的价值及其变现的可行性；6、质押权利的价值及其变现的可行性，要注意其评估价值；7、质押物是否参与财产保险；8、其他需要审查的事项。第三十七条[审查规定]（一）调查评审中审查反担保的规定如下：1.

保证人为法人分支机构的，应当规定出具法人授权书。2.

以国有公司关键设备、成套设备或重要建筑物抵押的，应当规定抵押权人出具其主管部门批准抵押的批准文献，但法律，法规或国家有关主管机关另有规定的，从其规定。3、集体公司财产抵押的，应当规定抵押人出具该公司职工代表大会批准抵押的书面证明。4、以外商投资公司、有限责任公司或股份有限公司财产抵押的，应当规定抵押人出具该公司董事会批准抵押的书面证明。5、以在建工程财产抵押的，应当规定抵押人出具建设工程规划许可证、建设用地规划证、建设许可证、开工证明、土地使用证明等有关文献。6、以共同共有财产抵押的，应当规定抵押人出具该财产其他共有人批准抵押的书面证明。7、以划拨方式取得土地使用权抵押的，应当规定抵押人出具土地管理部门批准设立抵押的证明，并同时提供对所有债权承担连带责任的保证人。8、以划拨方式取得的房屋抵押的，应当规定抵押人出具该房屋产权主管部门批准设立抵押的证明。9、以海关监管进口货品抵押的，应当规定抵押人出具货品原始产地证、货品买卖协议、付款凭证、货品运送单据、商品检查证明和海关审批单据。10、以动产质押的，应当规定出质人出具该公司的商品发票等有关证明材料，以证明质物的权属。（二）公司不得接受下述反担保：1、BB级以下公司提供的保证，但确有偿还能力的除外。2、没有经营外汇担保业务许可证的金融机构为外汇借款人的提供的保证。3、不涉及地上建筑和定着物的国有土地使用权的抵押，不涉及国有土地使用权的城市房屋抵押，不涉及国有土地使用权的乡村公司厂房抵押。3、公司对反担保方式风险度的测算与审查结果，填制在《公司反担保方式风险度的测算与审查表》中。第三十八条[抵质押计算]抵押与质押反担保计算公式如下：反担保额＝抵押物金额×抵押率；或反担保额=质押物金额×质押率。其中：1、依法可设定抵押权的房地产抵押：反担保额＝购入价×抵押反担保率（抵押反担保率≤80%）2、楼宇按揭：反担保额＝楼价×按揭反担保率（一般为70%）3、营运车辆抵押：反担保额＝（购入价-折旧）×70%4、可设定抵押权的其他财产抵押：反担保额＝其他可转让财产值×抵押反担保率（抵押反担保率≤80%）5、股票质押：反担保额＝股票面值×股数×60%6、股权质押：反担保额＝证券面值×60%或＝投资重估值×40%7、其他有价证券质押：反担保额＝证券面值×质押反担保率（质押反担保率≤80%）第三十九条[项目整体抵押]需要特别强调的是：对于合作开发项目的，若项目自身不可分割，合作双方未成立项目公司，合作一方向我行申请贷款时，为避免另一方在开发期间私自转让项目，导致贷款担保风险，应采用项目整体抵押作为反担保方式，并对另一方的开发实务作必要的调查。第四十条[个人连带担保]1、被担保人的法定代表人和其他高管人员签订“个人破产抵债承诺书”。假如担保项目出现风险，被担保人的法定代表人等无条件批准用自己的私人财产抵债[保存必要的基本生活规定]，对此，被担保人的法定代表人放弃一切抗辩的权利；债务没有清偿前，所有的收入不能进行高档消费，上缴监管部门，优先用于还债；批准保证人在任何媒体上公示“个人破产抵债承诺书”的内容。2.被担保人的财务负责人签订“职业责任承诺书”：保证担保项目财务可公开披露，严格执行银行和保证人监管程序；假如担保项目出现任何财务恶意欺骗，批准保证人在任何媒体上公示“职业责任承诺书”的内容。第五节担保风险与综合回报第四十一条[风险计量]一、担保综合风险分析：应结合定量和定性的分析，分析测算借款人及项目在宏观政策、行业、市场、经营、技术、环境等方面存在的风险，并评估反担保措施的可靠性，以综合评价担保风险的大小及担保对公司的综合回报效应，从而得出担保风险综合评估结论，为决策提供参考。二、担保综合风险定量分析：测算担保综合风险度，填制《项目担保综合风险度测算表》。风险度计算换算系数及计算公式表一、风险度计算公式1.综合担保风险度=公司信用等级系数*反担保方式风险系数2.综合担保资产风险度＝反担保方式风险系数X公司信用等级系数X担保形态系数3.所有担保资产风险度=∑担保资产风险权重额÷∑担保金额1.担保风险权重额＝担保金额×担保资产风险度2.担保风险度大于1的以1计算二、公司信用等级系数（％）AAA级公司0.4AA级公司0.5A级公司0.6BBB级公司0.7BB级公司0.8B级公司1.0三、项目风险等级变换系数（％）AAA级公司0.4AA级公司0.5A级公司0.6BBB级公司0.7BB级公司0.8B级公司1.0四、担保形态系数正常担保1.0关注担保1.3次级担保1.5可疑担保1.8损失担保2.5综合风险度的计算公式为：1、综合担保风险度=公司信用等级系数*反担保方式风险系数*年限过度系数。2、综合担保风险度=反担保方式风险系数*年限过度系数*【公司信用等级系数*（1-Y）+项目风险等级系数*Y】Y=项目投资总额/（公司净有形资产+项目投资总额）。“年限过度系数”：一年以下（含1年）为1，1-3年（含3年）为1.3，3-5年（含5年）为1.8，5年以上为2。综合担保风险度评价划分为三个档次：0.4以下（含0.4）的为低风险；0.4—0.6（含0.6）的为中风险；0.6以上的为高风险。3、风险度计算换算系数及计算公式见《风险度计算换算系数及计算公式表》。第四十二条[担保授信]最高融资担保授信计算公式：C=R*S*A即：最高融资担保授信额C=公司信用扩张倍数R*银行融资占比上限S*公司合理负债资产规模A其中C为公司对客户融资担保授信的风险最高限额，是公司内部掌握的风险控制指标。R为公司信用扩张倍数，根据评估的公司不同信用等级拟定。S为银行融资占比上限，是协作银行融资营销同业占比水平上限值,反映担保公司与协作银行的目的市场份额。A为公司合理负债资产规模，计算公式是：A=公司有效所有者权益*50%+公司有效总资产*合理资产负债控制线*50%。（计算公式中的权重一般为1：1，贸易公司可为3：7，其他公司可根据不同情况综合判断拟定）。公司有效所有者权益，是指公司所有者权益减去潜亏和待解决损失等无效资产后的余额。公司有效总资产，是公司总资产减去潜亏和待解决损失等无效资产后的余额。合理资产负债控制线可考虑不同行业和公司销售与利润过去发展速度和未来的增长潜力情况综合合理拟定。信用扩张倍数与银行融资占比上限表客户信用等级信用扩张倍数银行融资占比上限AAA3.080%AA+2.870%AA2.665%AA-2.460%A+2.250%A2.045%A-1.840%BBB级以下1.0-1.630%第四十三条[风险控制]对凡向我公司申请担保的公司必须对其进行风险度计量，以拟定是否担保，有下列情形之一者，我公司不予担保：1、公司信用等级在BB级以下的；2、项目风险等级在BB级以下的；3、综合担保风险度高于0、6的；4、公司有拖欠银行贷款本息等不讲信誉行为的第四十四条[回报评价]1、担保风险和担保回报必须对称。公司遵循效益性、安全性和流动性的规定，在规避担保风险的基础上追求利润的最大化。因此公司在评价担保的风险大小的同时，也必须对担保的综合回报效应进行充足的评价，综合筹划担保风险和担保回报是否符合公司预期规定。2、担保综合回报效应从直接的与间接的、近期的与远期的、有形的与无形的、公司的与社会的等方面全面地加以分析评价。具体应涉及以下方面：（1）、融资担保的公司与社会效益；（2）、开拓公司配套相关业务的效应；（3）、优化担保资产结构，减少担保风险的效应；（4）、巩固和发展优秀客户群，增强公司的市场竞争力；（5）、担保收益效益。第四十五条[收益方式]担保收益方式如下：1、评审收费---按规定收取一定比例担保项目评审费；2、担保收费---按担保金额的一定比例支付担保费；3、利润提成---风险共担的利润提成分派；4、担保投资---保证人依约定取得被担保人的一定比例股份；5、顾问收费---按一定比例收取公司策划、征询、顾问服务收费。6、上述方式的组合或其它收益形式。第四十六条[风险回报]公司为公司提供担保，应根据测定的综合担保风险度大小，以担保投资等方式获取被担保公司优先认股权和/或风险共担的利润提成分派。具体在《公司担保授信与担保回报测算表》中反映。第四十七条[担保收费]1、凡公司办理担保的项目收取融资担保费。逾期的担保项目补收担保费并加收罚金。2、担保费由担保业务部计算，按公司财务管理有关规定告知财务部办理收款手续。3、担保费原则上于签订《保证协议》前一次性收取。担保时间超过二年的可视情况而定分年度收取（须有一定比例的保证金）。4、担保费按以下方式收取：

担保费=担保金额×担保时间（月）×月担保费率

月担保费率=月基准费率×风险度系数×额度系数

其中：年基准费率设定为银行利率50%。风险度系数、额度系数、担保费率系数如下附表：风险度系数、额度系数、担保费率系数表≤0.30≤0.40≤0.50≤0.60风险度系数1.21.41.61.82.0担保额度100万以下(含100万)100-200万(含200万)200-500万(含500万)500-800万(含800万800万以上

额度系数1.00.980.960.940.92

第六节调查评审报告第四十八条[综合结论]项目客户经理根据调查和实地考察情况，结合公司关于公司信用等级和贷款项目等级的有关评估标准及规定，评出相应的信用等级并测定综合风险度，综合评价担保风险的大小和担保回报多少且担保风险和担保回报是否对称，在此基础上撰写出切合实际的、论据详实的《融资担保调查评审报告》，将调查结果、初审意见及有关报告附表等资料及时提交融资担保部。第四十九条[编写规定]编写《融资担保调查评审报告》应实事求是，客观公正，报告规定有事实、有数据、有分析、有结论，分析要突出重点，文字要简明扼要，条理分明。第五十条[报告格式]《融资担保调查评审报告》要按照以下格式编写：1、封面以“融资担保调查评审报告”为标题，并借款人名称、项目名称、调查评审项目客户经理和时间；第二页注明主评审人、参与评审人的姓名、部门和编写章节；第三页要标明报告正文目录。2、报告正文一般涉及概要、借款人评审、担保项目建设条件、市场前景、投资估算与筹资评价、反担保措施评审、担保风险和回报是否对称评审、综合可行性与否的结论。具体章节内容可根据具体情况拟定。3、调查评审报告附表由工作底稿、专题调查报告及其它附件和附图组成。涉及评审重要结论报告表、公司信用等级评估表、担保项目风险度测算表、公司反担保方式风险度的测算与审查表、项目担保综合风险度测算表、公司担保授信与担保回报测算表、投资来源与支出预测表、项目利润及分派表、项目财务钞票流量表、资金来源与运用表、项目借款偿还预测表、项目风险度测算表、借款人利润及分派表、借款人资产负债预测表、借款人钞票流量预测表、借款人长期负债偿还预测表等，应单独装订。第五章核查审批第五十一条[报告审核]《融资担保调查评审报告》经项目小组负责人签字批准后，项目客户经理将该项目所有资料连同调查评审报告与《融资担保调查评审审批表》一起交公司融资担保部。融资担保部在受理报告后五个工作日内根据“三性”原则和融资担保投向政策，对项目小组提供的资料进行核算，评价融资担保的风险，复测担保风险度，提出融资担保决策建议，提出审核意见（涉及法律意见书）供担保有权人决策参考。必要时（担保额在500万元人民币以上的重大担保项目，或虽局限性500万元，但认为有必要的）可提请召开专家委员会进行征询和评议。

融资担保部作为公司融资担保业务执行、控制与监理工作机构，可吸取其他业务部门骨干、法律和会计专业人员参与业务审核。第五十二条[审查内容]1、审查调查评审小组提供的数据资料的真实性、齐全性、完整性、对的性，重点从法律的角度加以审核。2、根据国家产业政策、贷款原则审查贷款投向是否符合规定。3、审查融资担保项目评估报告是否已由主评审人批准，项目情况是否可行。4、审查贷款用途是否合法合理，贷款金额是否满足项目的需要，借款人的还款能力，是否有可靠的还款来源。5、对申请担保公司及项目的还款计划进行审核，项目贷款最长期限为三年，短期贷款最长不超过一年。6、审查抵押、质押、保证反担保的合法性、合规性、可靠性与可行性。7、审核复算担保风险度：担保项目综合风险度=反担保方式风险系数*【公司信用等级系数*（1-Y）+项目风险等级系数*Y】Y=项目投资总额/（公司净有形资产+项目投资总额）8、审查该笔贷款发放后，公司授信额有无超过单个公司货款占全公司融资担保总额最高比例的10%。9、按照授权授信管理办法，拟定该笔融资担保的最终审批人。第五十三条[审查意见]担保审查人员认为调查评审小组提交的评估报告、调查意见不够详尽，可以提出补充调查评审的内容，退回调查评审小组补充评估与调查。融资担保部将提出的审核意见填写在《融资担保调查评审审批表》的审核意见栏内，连同项目的其它资料一并提交公司业务审查委员会秘书处，提请召开业务审查委员会审议。公司聘请法律、会计、经济、金融和技术专业领域专家组成公司专家委员会，负责为公司重大和疑难业务提供征询意见。第五十四条[委员会审核]公司业务审查委员会由公司总经理、副总经理及各部门负责人组成，委员会秘书长由一名副总经理担任。

业务审查委员会定期或不定期召开。秘书处应于开会前两天将需要审议的项目资料发送给每一位委员，并告知以下人员参与：

1、业务审查委员全体成员；

2、项目客户经理A、B角；

3、融资担保部负责该项目审查监管的负责人员；4、运营监控部负责该项目跟踪监控的负责人员；

5、业务审查委员认为应参与的其别人员。

第五十五条[会议议程]业务审查委员会会议议程：

1、会议由业务审查委员会主任委员召集；

2、由项目客户经理A角报告项目内容、初步审核意见和部门意见，项目B角作补充说明，由融资担保部陈述内核意见；进行专家委员会征询的项目由秘书处代表专家委员会陈述专家征询意见。

3、与会委员按照实事求是、科学分析的原则，根据公司的有关规定，对项目提出审查意见。

4、对因资料不全或资料不能说明问题而导致委员会对项目内容不能做出判断时，委员会提出需补充和进一步贯彻的资料及其规定，由秘书处以书面形式告知业务部门加以贯彻。

5、委员会主任委员主持对项目进行记名投票表决，秘书处记录投票结果，并综合各委员的意见，制作会议纪要，填写《融资担保调查评审审批表》的评审意见栏。

6、秘书处应于会后的第二个工作日将记载委员会审查意见的会议纪要和项目资料反馈融资担保部，由项目客户经理提请公司总经理批准，执行项目担保。

第五十六条[会议规定]1、会议召开前一天，发出会议告知。

2、与会人员必须准时参与会议，不得无端缺席，如有特殊情况必须向委员会主任请假。若参与人数未达委员的半数，则会议改期举行。

3、会议由秘书处拟定专人记录，会议记录的内容重要涉及会议主题、出席人员、每位与会委员对项目所持的意见以及投票表决结果。

第五十七条[审核复议]有以下情形的项目须进行复议：

1、公司业务审查委员会建议否决但总经理决定复议的项目。对于决定复议的项目，按原审程序办理。

2、公司批准担保之日起三个月至半年才办理手续的项目，由融资担保部复审后，按原决策程序办理；超过半年才办理手续的项目，按原审程序办理。3、对公司业务审查委员会审议否决的项目，总经理和董事会有权提请复议。

第五十八条[重新审核]对于自公司批准担保之日起超过三个月方才办理手续的项目，项目客户经理应在《融资担保调查评审报告》的基础上，重新审核公司的生产、经营、财务状况以及保证措施等情况，并重点就上述评价指标的变化情况出具《融资担保调查评审复议报告》，将情况报告部门负责人、公司融资担保部和主管总经理。第五十九条[项目审批]公司业务审查委员会审议通过的项目，由项目客户经理按照公司业务决策权限划分的规定报公司总经理审批。公司业务审批权限如下：

1、担保额在1000万元以下（含1000万元）董事会授权总经理审批；

2、担保额在1000万元以上由董事会临时会议或董事会授权机构批准后，由总经理审批。

3、权限内总经理认为有必要由董事会批准的，可签署意见，报董事会批准。第六章担保发放第六十条[协议洽商]项目正式批准后，由项目客户经理在调查评审基础上与公司洽商《融资担保协议》，明确担保数额、期限，担保费用、付款期限和方式，办理反担保手续应备资料与规定，及双方的权利、义务等事宜。第六十一条[担保告知]与公司洽商并签署《融资担保协议》后，项目客户经理应向公司送达《融资担保意向书》，告知公司办理交纳担保费、贯彻反担保等事项手续。第六十二条[担保签约]对经审查批准担保已签署《融资担保协议》并送达《融资担保意向书》的项目，由融资担保部按以下程序具体负责与担保对象签订协议：

1、根据项目审批意见和公司标准反担保协议文本，拟订《保证协议》、《抵押反担保协议》或《质押反担保协议》或《反担保保证协议》等有关法律文本。

2、与借款人和贷款人协商、谈判有关《反担保协议》与《保证协议》文本，达成一致意见。3、必须再次对保证人的合法资格、资信状况、代偿能力，抵押物与质物或质押权利的权属等有关担保事项进行审查，保证反担保的合法性、有效性和可靠性。4、审核并验收各种法律文献及凭证的原件，对涉及到股东代表、法定代表人、董事会成员、反担保人（自然人）签字盖章的情况，原则上应当办理见证或对保手续。5、公司交纳担保费用，公司办理收取手续。6、与公司签订有关《反担保协议》的同时和/或以后，与协议银行签订《保证协议》。7、协议一律用碳素墨水填写，协议中各项内容应填写齐全，假如发生文字修改必须经各方当事人盖章确认。主、从协议抵押登记的日期必须一致，协议的签订地为担保公司所在地。第七章担保风险与质量监控第六十三条[分类管理]（一）综合所能获得的所有信息并运用最佳判断，根据被担保公司的信用状况和债务清偿的也许性与担保的风险限度，采用以风险为基础的分类方法，按正常、关注、次级、可疑和损失五个级次对担保质量进行风险分类管理。（二）对融资担保进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的重要还款来源，贷款的反担保作为次要还款来源。借款人的还款能力是一个综合概念，涉及借款人钞票流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。（三）五类担保质量的定义分别为：1、正常担保：各方面情况正常，借款人可以履行协议，没有足够理由怀疑贷款本息不能准时足额偿还，无任何理由怀疑公司会承担代偿责任或会发生损失的担保。2、关注担保：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些也许对偿还产生不利影响的因素，会影响担保到期正常解除。如有这种情况，担保到期三个月内应列为关注担保。3、次级担保：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行反担保，也也许会导致一定代偿损失。4、可疑担保：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行反担保，也肯定要导致较大损失，只因有待定因素，损失金额还不能拟定的担保。5、损失担保：在采用所有也许的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回很少部分，由公司承担代偿责任后会发生大部分或所有损失的担保。后三类担保称为“不良担保”或为“有问题担保”。（四）通过融资担保分类应达成以下目的：1、揭示融资担保的实际价值和风险限度，真实、全面、动态地反映融资担保的质量；

2、发现融资担保发放、管理、监控、催收以及不良融资担保管理中存在的问题，加强融资担保管理；

3、为判断融资担保损失准备金是否充足提供依据。第六十四条[监测制度]公司建立融资担保监测制度。担保业务部应当对融资担保协议登记造册，实行台帐式管理，并经常监督检查融资担保的履行条件是否发生变化，发现有关问题应及时报告并采用保全措施。第六十五条[监测指标]一、

设立如下监测指标监测单笔担保资产质量：单笔担保资产风险度=（正常担保金额*项目担保风险度*1+关注担保金额*项目担保风险度*1、3+次级担保金额*项目担保风险度*1、5+可疑担保金额*项目担保风险度*1、8+损失担保金额*项目担保风险度*2、5）/担保总额二、

设立如下监测指标监测整个担保资产质量：1、关注担保率=关注担保金额/担保总额2、次级担保率=次级担保金额/担保总额3、可疑担保率=可疑担保金额/担保总额4、损失担保率=损失担保金额/担保总额5、所有担保资产风险度=Σ风险权重担保额/担保总额=Σ担保金额*担保资产风险度/担保总额第六十六条[监控规定]一、担保业务实行项目客户经理终身负责制：项目客户经理作为“公司金融财务顾问”，在担保期间，应全程监控公司资金财务状况和生产经营状况，监督被担保人履行担保协议，检查抵（质）押物情况，会同协议银行对其借款使用情况、经营情况进行检查。二、项目客户经理应做好如下工作：1、检查贷款用途。检查贷款是否按协议约定使用，是否被挪用或变相挪用，是否套用贷款或私自高息对外借贷款；2、检查被担保人的经营情况。重要检查其生产经营是否正常，督促被保公司按担保协议约定，每月报送财务报表，定期审核被担保人的财务报表，检查其还款能力或还款资金是否贯彻；3、检查抵（质）押等反担保情况。重要检查反担保人的经营情况，检查抵（质）物存放、保管完整性情况，预测市场变化对其变现能力的影响。三、被保公司和反担保人有重大变化情况，项目客户经理要及时上报；发现被保公司和反担保人有违约现象，应采用有效措施进行制止，并及时报告。四、项目客户经理在担保期限到期前30天，负责向被保公司发出告知，督促被保公司按期执行还贷计划，并及时与放贷银行联系。五、银行提出代偿后，项目客户经理应核算情况，及时上报。担保公司履行代偿义务后，项目客户经理协助运营监控部门依法对被保公司的财产、账号进行封存，协助有关部门处置反担保措施，收回资金。第六十七条[部门责任]1、担保业务部依照《担保法》，负责组织有关专家对被保公司进行会审；负责组织有关审计部门对被保公司进行审计；依据协议对被保公司的贷款使用情况进行监督检查，并检查履行反担保协议的情况。2、运营监控部对担保项目组织进行定期检查，监测融资担保的运营情况。每月5号之前负责提交上月项目分类管理登记表及上月项目检查报告。检查人员在检查中一旦发现项目承担公司存在较大问题，须当天向部门负责人作口头报告，并于二日内以书面形式将存在的问题及初步解决意见报告主管领导，对于也许存在潜在风险的项目，主管领导认为有必要时，可召集有关人员开专题会议进行讨论，并提出相应的对策及措施，供总经理办公会决策。3、担保业务部、运营监控部与项目客户经理对担保风险与质量的监控情况登记在《公司担保风险与质量监控表》中。第八章担保撤消、延期与终止