外出差旅费用核算管理制度

外出差旅费用核算管理制度1.背景为了规范和管理公司员工的外出差旅费用核算，提高费用使用效率和透亮度，确保公司财务的合理使用和掌控，订立本《外出差旅费用核算管理制度》。2.适用范围本制度适用于公司内全部员工的外出差旅费用核算管理，包含国内和国际差旅。3.外出差旅费用的定义外出差旅费用是指员工因公务需要离开公司所产生的相关费用，包含但不限于交通费、留宿费、餐饮费、通信费、办公料子费等直接相关的费用。4.出差申请和审批流程4.1员工在确定需要进行外出差旅时，须提前向上级主管部门提出出差申请，并填写《外出差旅费用核算申请表》。4.2上级主管部门对员工的外出差旅申请进行审批，并在申请表中签字确认。4.3经审批通过后，员工可依照旅程计划进行差旅活动。5.差旅费用核算标准5.1交通费用核算标准5.1.1假如员工选择坐飞机前往目的地，交通费用将依据机票发票的实际金额进行核算。5.1.2假如员工选择坐火车或汽车前往目的地，交通费用将依据车票或票据上的金额进行核算。5.2留宿费用核算标准5.2.1员工在出差期间入住酒店，留宿费用将依据酒店发票的实际金额进行核算。5.2.2如有特殊情况需要修改留宿费用标准，需提前向财务部门提交申请，经财务部门批准后方可执行。5.3餐饮费用核算标准5.3.1员工在外出差旅期间的餐饮费用将依据餐厅发票或票据的实际金额进行核算。5.3.2餐饮费用核算标准为每餐不超出人民币200元，如有特殊情况需要超标准消费，需提前向财务部门提交申请，经财务部门批准后方可执行。5.4通信费用核算标准5.4.1员工在外出差旅期间的通信费用将依据移动电话、上网卡等通信工具的费用发票或票据的实际金额进行核算。5.4.2通信费用核算标准为每月不超出人民币300元，如有特殊情况需要超标准消费，需提前向财务部门提交申请，经财务部门批准后方可执行。5.5办公料子费用核算标准5.5.1员工在外出差旅期间如需购买办公料子，费用将依照购买发票或票据的实际金额进行核算。5.5.2办公料子费用核算标准为每次购买不超出人民币500元，如有特殊情况需要超标准消费，需提前向财务部门提交申请，经财务部门批准后方可执行。6.差旅费用报销流程6.1员工在外出差旅回到公司后，需填写《外出差旅费用报销申请表》，并认真列明各项支出。6.2员工须供应相关发票或票据作为费用支出的凭证，确保费用核算的准确性和合规性。6.3填写完毕后，员工将申请表和发票或票据一并提交给财务部门进行审核。6.4财务部门对申请表和发票或票据进行审核，核实费用是否合规，并在申请表中进行审批。6.5经核实和审批通过后，财务部门将依照公司规定的流程进行差旅费用的报销。7.监督和管理7.1公司将设立特地的差旅费用核算管理人员，负责监督和管理差旅费用的核算和报销。7.2差旅费用核算管理人员需对差旅费用进行严格的审查和审核，确保费用的合规和合理使用。7.3公司将定期对差旅费用的核算和报销进行内部审计，发现问题及时进行矫正和处理。7.4员工应自发遵守本制度，如有违反差旅费用核算管理制度的行为，将依据公司相关规定进行处理。8.附则8.1本制度由公司财务部门负责修订和解释，经公司领导层批准后生效。8.2对于本