山东金正大生态工程股份有限公司2011年度项目组规章制度培训教材

u2011年度项目组规章制度培训财务中心2011.3.10采购部、使用部门等相关职能部门主要负责人组成评标小组，负责开标、评标等工作。n开评标小组将初步定标单位报总经办审核后，按照合同管理制度规定的权限、程序、签订合同。n（合同签订后，复印件报财务核算部备查）二、项目建设的预算管理1、项目立项设计完成后，项目建设管理小组应编制项目投资总预算及详细的工程量清单，经分管项目负责人审核，报公司生产技术中心总监批准，总经理签批后到公司财务管理部备案。n2、项目建设实行月度预算管理，按照基建工程付款、安装工程物料采购及领用、外包设备、安装工程、装饰工程和建设费用分别提报预算。3、土建工程预算的提报、审批及执行控制流程n土建工程在批准的总设计预算范围内，按照预计施工进度，分项目和工程明细及施工单位提报月度付款预算，经分管项目负责人批准后可预先执行，待总裁批复月度预算后进行调整；在总设计预算范围内，遇有项目调整须及时提报临时预算，经分管项目负责人批准后执行。n项目建设管理小组每月26日前，应联合监理单位、审计部门、财务部门对当月工程实际进度进行确认，并作为下月提报预算的依据，报公司财务管理部。n公司财务管理部每月5号前，将上月预算调整和临时付款预算n项目建设管理小组根据项目设计方案提报《材料使用申报单》，经项目负责人审批，到公司财务管理部备案后，由仓储部门落实各项材料的库存状况，根据材料库存状况平衡采购数量，报采购会计备案，再传递至采购部实施采购。（注：设备及物料的采购要根据材料采购计划和项目管理要求确定具体设备及材料采购方式：招标和nB、外包安装工程的预算：同土建工程三、1项目建设的付款管理n项目经办部门办理《工程付款审批单》，经审计中心签署，凭工程结算发票（当时拿不到发票的提供收据，事后补开），经项目预算员确认、部门经理审核、项目总负责人签批后，到财务办理付款。n付款达到总造价的80%时，项目承建单位必须办理《工程验收报告单》，并开具剩余工程结算发票，经部门负责人、项目总负责人和分管审计的副总签字后，到财务办理结算手续。对需要由承建单位承担的水、电等费用的，还要出具相应的清算单， 否则不予办理资金支付。n项目组提报《项目用料计划审批单》，经仓储部门平衡后交予采购部，采购部门根据计划单进行采购。根据合同规定和《资金支付管理规定》在预算范围内支付。nA、工程质保金的支取质保金到期后，再次按照工程竣工验收时的程序填制《工程验收报告单》进行确认，并由资产使用部门、审计中心、财务中心、技术中心参加验收人员在质保金到期审批单上签字确认，确定无质量问题，经项目总负责人签批，财务中心对照合同、明细账审核无误后付款。nB、设备、办公用具等质保金的支取质保金到期后，需提供《质量验收报告单》，经使用部门、审计中心、技术中心、采购部参加验收人员在《质量验收报告单》上签字确认后，由资产使用部门填制《支付质保金审批单》，财务中心对照合同、明细账审核无误后付款。n采购的项目用料到厂后，采购人员必须及时联系项目建设管理小组技术人员办理验收入库，钢材入厂应称重量、测厚度，型材测量规格，核对规格、数量及品质要求与预算是否一致。要求填写验收入库单n项目建设管理小组根据项目建设需要确定是否建立施工材料周转库，并配备施工物资管理员。n注：项目工程出现变更，项目建设管理小组应及时将用料变更计划书面报公司财务管理部和采购部门，因未及时通知造成的余料，由相关人员承担损失责任。出现剩余材料仓储部门应及时重新入库统一管理。n项目建设管理小组提出的用料计划或采购部门采购数量超出项目需求余量范围（定尺材料除外），按超出额的5%给予相关责任人处罚。n单项工程验收：每个分包项目完工后15天内，项目部牵头施工单位、监理单位或人员初验合格后，项目建设管理小组应组织施工单位、专业监督工作小组（监理）、使用单位、审计部门、财务部门等相关人员对工程质量和工作量进行初步验收，并针对存在问题提出整改意见。现场审计人员、施工方、监理单位四方验收，监理单位或项目建设管理小组根据验收情况编制隐蔽验收记录，五、五、1项目建设的竣工决算n决算程序：审计部门牵头组织技术中心和施工方对图纸、变更资料、施工记录、施工方提报的决算进行审核，并对上述资料进行确认。审计部门根据上述资料编制工程结算并与施工单位核对后将相关结算资料送中介机构审计，中介机构根据报审资料结合现场情况出具工程造价报告。n资料备案：工程造价报告原件（含不需要外审结算书）交项目建设管理小组、审计部门、财务部门保存。更多资料在资料搜索网()海量资料下载n其中：安装工程----整体项目完工后，技术中心负责组织施工单位、专业监督工作小组（监理）、使用单位、审计部门、财务部门等相关人员对安装工程进行盘点、清算，核对剩余物资，评估安装物资的使用情况，并将剩余物资办理入库手续。n项目完工后，技术中心组织施工单位、专业监督工作小组（监理）、使用单位、审计部门、财务部门等相关人员要按照资产进行测算和计量，与出库物资总量进行对照，分析差异。n项目竣工验收合格后，由项目建设管理小组按照资产明细填制《固定资产移交清单》一式四份，技术中心、使用单位、设备管理部门各留一份，一份送财务部门记账。第二部分：部门费用预算管理每月20号之前，财务管理部整理好各部门下季度费用预算表，通过邮箱，逐一向各个部门预算员进行发送，每月20日至25日之间，各部门编制并沟通反馈后签字提报下月部门费用预n二、预算审查沟通反馈n在预算编制期间（每月20-25号之间），各部门可以将编制过程中遇到的问题进行反馈、咨询，部门再将经部门负责人审核后定稿的电子版本先发送财务管理部门的企业邮箱，我们将进行预算的初步审查。n三、签字报送n各各部门将审核无误的部门费用预算打印出书面版本报送部门负责人签字之后、再经分管中心总监签字报送财务管理部，于25上午下班之前报送财务管理部。（1）填表说明：详细说明了对于部门日常的费用及其专项费用的归集，不至于部门提报时，费用项目归集不合理，填表说明是让各部门熟悉预算表的填制，注意事（2）部门费用预算表：包括本季预算数、累计发生数、年度预算数、预算编制依据等，部门只需编制本季度预算数，其他都是有财务管理部完成，本季度预算数包括日常费用和专项费用、新增费用三部分。（3）预算说明：要求各部门填写各项费用预算的详细说明，预算并非是简单的数字罗列，而是下季度工作计划的具体安排，通过预算说明，也让公司了解各部门下季度工作计划及费用支出的用途等情况。（4）累计发生表：是由财务管理部完成的，是为了能更直观的让各个职能部门清楚前期每月实际发生费用，同时也便于累计发生数及取数连接），第三部分：出差管理规定n公司员工因办理公司事务，离开本人常驻工作地，且履行完毕相关审批手续，则为出差；业务人员在驻点区域开展业务，不作为出差，但往返公司与驻点区域之间的来回路线算作出差。nn2.1出发计划审批需要出差的工作人员提交《出差申请单》，其部门负责人审批；如直接上级为部门总监及以上管理人员，则由直接上级审批。审批后报考勤员考勤。因特殊情况无法提交由领导签字的《出差申请单》的，可以电话请示并注明。2.2所有按照审批程序批准的出差方可享受出差待遇，未按规定办理出差审批手续的不算出差。2.3员工出差期间，应按照出差计划返回。因故不能按时返回的，需补充提交出差计划。若未按时返回且未补充提交出差计划的，此期间的差旅费不予报销且按旷工处理。2.4公司严格控制差旅费报销标准，附表所列差旅费报销标准全为上限，在上限范围内报销，超出上限的费用由出差人自行），n（三）预算费用的报销1、预算审批后，预算额度内的招待费、差旅费、办公费、会议费、物料领用等日常业务费用，经部门负责人确认，属于公司部门发生的费用，由各分管的副总经理或中心总监（1）招待费：在公司内发生的招待费，接待中心在安排就餐标准前，由部门填制《招待申请单》，20元/人以下招待标准的，由部门负责人签批执行，20元/人以上招待标准的，报直接分管领导审批执行；在公司外发生的招待费，由经办人电话请示直接分管领导批准后执行。（2）差旅费：经办人填制《差旅费报销单》，后附住宿发票，按《出差管理规定》办（3）办公费、会议费：核销时需填写《费用报销单》，后附发票、购买办公用品清单、会议通知或会议议程。月度预算内费用的报账时间为3个月，超过规定时间不报账的，需要重新提报预算。第四季度的费用预算月度预算内费用的报账时间为3个月，超过规定时间不报账的，需要重新提报预算。第四季度的费用预算必须在12月30日前处理完毕后勤车辆里程的登记由车辆管理科（办公室）负责2、具体购车、车补标准政策参照下表B、事假、病假人员按照事假、病假天数所占应享有车补天数的比例扣减当月、当季度或当年车补，事假、病假天数由各部门考勤员负责提供，人力资源中心审核后报审计、财务备案。（5）购车标准与享受车补标准规定：职位与享受的车补标准及购车标准相一致。所有享受车补人员可使用低价位车辆，享受低标准车补，但不能享受高车补而使用低标准的车辆。如高职位配置低价格车辆，将享受低档次车补标准，低职位配置高价格车辆，不能享受高职位车补标准。因职务提升，原有车辆标准达不到规定购车标准的，自公司任命之日起三个月内必须换成符合标准的车辆，超过三个月未换车的，执行原车辆标准所享受的补助标准。（6）辞职、调离相关规定：在任职有效期内，因辞职、调离公司的，自辞职、调离之日起停发车补；（7）形象宣传标志规定：享受车辆补助期间，车辆按公司统一要求喷绘、张贴公司形象宣传标志，该标志必须保持完好，破损时及时报告公司重新张贴（部门中心总监以上人员除外）。（8）车辆出售、转让等规定：购车人在本办法有效期内，出现将车辆出售、转让他人，或者车辆维修、毁损、报废不能使用等情况，且在自车辆出售、转让他人或者车辆维修、毁损、报废1个月之内又未按公司要求购车或使用车辆的，购车人将不再享