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文档简介

加强财务费用管理制度一、总则为加强医院财务费用管理，规范财务流程，确保财务资源的合理利用，特订立本制度。二、财务费用管理的目标提高财务资源的利用效率；降低财务费用支出；加强财务风险管理本领；加强内部掌控，防止财务风险。三、财务管理职责分工财务部门负责编制和实施财务管理制度，监督执行；各科室负责编制科室预算并执行，严格掌控费用开支；总务部门负责与供应商进行价值评估和谈判，确保采购本钱最优化；领导班子成员负责监督部门财务管理情况。四、经费预算与管控各科室负责编制年度预算，依照财务部门订立的预算编制标准和程序进行，提交财务部门审核；财务部门依据提交的预算进行审核，及时反馈预算结果；全部费用支出严格依照预算执行，超支项目需提前向财务部门申请并经过审批。五、费用审批与报销各科室申请经费支出时，需填写《费用申请表》，明确支出项目、金额和理由，并由科室负责人签字确认；财务部门对费用申请进行审批，审批通过后，将费用划拨至相关科室；费用报销时，申请人需填写《费用报销表》，并供应相关凭证；财务部门对费用报销进行审核，确保费用合规合理，审核通过后进行报销。六、供应商管理总务部门负责建立供应商数据库，并进行定期评估和筛选，保证供应商的资质；与供应商的合作谈判需由总务部门负责人或授权人员进行，谈判结果需记录并报备；供应商合同的签订和更改需经财务部门审批，并确保合同内容合规合法；对供应商的货物和服务进行验收，确保其质量和数量符合合同商定。七、财务报告与分析财务部门负责定期编制财务报表，并向领导班子和相关部门进行报送；财务报表需包含资产负债表、利润表和现金流量表等内容，具体报表格式和期限由财务部门确定；财务部门负责对财务报表进行分析，供应相关财务分析报告，为领导班子决策供应依据。八、内部掌控与审计财务部门负责建立健全的内部掌控制度，包含财务流程、权限调配、制度执行等；定期进行内部审计，评估财务管理的合规性和风险程度；外部审计机构定期对财务管理进行审计，评估财务报表的真实性和准确性，同时提出改进建议。九、违规处理对违反财务费用管理制度的行为，将依照医院相关规定进行处理，包含但不限于口头警告、书面警告、降职、辞退等惩罚，并追究相应人员的法律责任。十、附则本制度的解释权归医院财务部门全部，如有增补和修订，

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