【A银行长沙分行小额信贷风险管理现状及问题和优化建议分析14000字（论文）】

A银行长沙分行小额信贷风险管理现状及问题和完善对策研究摘要21世纪以来，城市商业银行金融产品经过不断变革，小额信贷业务渐渐成为城市商业银行的主要信贷产品，并在政策和市场的推动下，满足更多低收入人群的融资需求。通过提高利率、降低营业成本和创新贷款等多种手段，小额信贷正日益成为城商行新的收入来源点。基于此，本文主要以A银行长沙分行为例，对我国城市商业银行小额信贷的风险管控进行研究。文章首先查阅相关文献，通过不同视角对国内外相关研究资料进行分类，在此基础上对小额信贷的概念变得更加清晰，为本文的深入研究打下一定的科学理论依据。然后再运用结合实际案例进行分析，以A银行长沙分行为例，对A银行长沙分行小额信贷风险管理现状分析，阐述A银行长沙分行小额信贷业务的发展现状及管理现状，分析A银行长沙分行小额信贷风险管理存在的问题，最后针对存在的问题，提出改善的对策。关键词：城市商业银行；小额信贷；风险控制目录28943第一章前言 5278491.1研究背景及意义 533421.2国内外研究综述现状 528321.2.1国外研究现状 5268831.2.2国内研究现状 6107351.2.3国内外研究述评 7283641.3主要研究内容 7390第二章相关概念的界定与理论基础 8319632.1相关概念 8107552.2理论基础 8225312.2.1信息不对称理论 8135152.2.2内部控制理论 85259第三章我国城市商业银行小额信贷的风险管理现状和问题 10214243.1我国城市商业银行发展现状 10309733.2我国城市商业银行小额信贷风险管理现状 10100043.2.1设置信贷准入条件 10123633.2.2划分信用等级 10209673.2.3增加担保人 1136453.2.4利用大数据技术 11109833.2.5进行贷后以及催收管理 11813.3我国城市商业银行小额信贷风险管理中存在的问题 11236923.3.1存在信用风险 11221163.3.2信息制度不完善 1244703.3.3责任认定机制缺乏 1210720第四章A银行长沙分行小额信贷风险管理现状及问题 13310874.1A银行长沙分行简介 1380174.2A银行长沙分行小额贷款业务的发展现状 1349094.2.1A银行长沙分行小额信贷业务产品 13239374.2.2A银行长沙分行小额信贷业务发展现状 13188134.2.3A银行长沙分行小额信贷业务不良贷款分析 14119164.3A银行长沙分行小额信贷风险管理现状 1598634.4A银行长沙分行小额信贷业务风险管理存在的问题 1688494.4.1不良贷款规模与不良率居高不下 16138804.4.2风险管理制度不全 1622774.4.3信贷人员专业素质较低，操作不规范 1714629第五章A银行长沙分行小额信贷风险管理对策 18317395.1加强不良贷款清收的奖惩力度 1849645.2完善风险管理制度 18238965.3引进和培养专业人才队伍 1932545结论 2019015参考文献 21第一章前言1.1研究背景及意义二十世纪八十年代，联合国扶贫援助项目兴起，我国小额信贷业务也随着这波浪潮初露端倪，如1995年世界银行在在中国西南边远地区开展的扶贫援助项目，主要是在广西、云南、贵州，但与目前的小额信贷业务对贷款的使用方式不同，资金的使用只是项目的一个部分，其魅力和范围都比较弱，资金独立性很差，因此影响力非常有限。2008年，为全面落实科学发展观，有效配置金融资源，中国人民银行和银监会联合公布了《关于小额贷款公司试点工作的指导意见》，明确了小额贷款公司的设立方式和资金渠道，并开始有计划地迅速开展工作，促进和发展。各省市按照先试点、后逐步推广的原则，严格控制市场准入条件，严格规定管理人员的选拔标准，严格内控管理。随着当代中国市场经济的不断壮大和发展,经济结构调整转型速度正在加快，对小额信贷的需求不断增长，市场容量不断增大。截至20年年底,全国小额贷款公司的数量由10年的2000家迅速增加到近7000多家,增长了3.5倍多,同时随着小额贷款公司的快速成长,小额贷款公司的贷款业务规模也在不断扩张,其中的不良贷款率也随之提高。近年来，我国商业银行不断发展壮大，银行金融服务水平的不断提升，对于商业银行信用金融业务产品的结构持续优化创新,小额商用信贷业应运而生。经过几年的推广和发展，小额贷款行业的服务范围稳步扩大，逐渐成为商业银行支持中小企业发展的有力工具。小额信贷的服务对象主要有农民、微型、小型和中型企业。通过满足他们小额、零散、短期、不具备担保能力的资本和劳务需求,为他们提供了一个可以发展的机会,帮助他们克服因缺钱而导致所造成的贫困和落后,从而有效地促进了整个国家社会和经济的健康全面增长。基于此，本文以A银行长沙分行为代表的案例，对小额信贷业务的风险管控进行分析，探讨A银行长沙分行在小额信贷业务风险管控中出现的问题，并就此提出相应的风险管理对策建议，以期对A银行及其它银行的发展也有一定的帮助。1.2国内外研究综述现状1.2.1国外研究现状关于小额信贷风险管控国外的研究有以下两个方面。首先,一些民间非正规信贷团体提出了小额信贷。欧洲部分学者认为，一些发展中国家已经处在小额信贷市场化的前沿，它们的非政府组织也开始向正规金融机构转型。这是因为非政府组织在开展正式金融业务方面有许多不便之处，他们只有转变为正规的金融机构才能以捐助的方式开展业务，否则他们的利润十分微薄。并且，许多中小型金融机构由于实力不均衡，无法在弱肉强食的竞争环境中与大型金融机构竞争，但他们可能会在有小额信贷需求的群体中发现更多需求，因此这些正规金融机构在这些群体中积极开展小额信贷业务，努力在小额信贷市场上分得一份利润，从而使小额信贷的市场上取得成功。NimalFernando(2006)认为，非政府组织已经逐渐地转变成为一个正规的金融机构,且也投入了较多的资金进入小额信贷领域,其目的主要是为了使其本身能够给自己带来可持续的收益以及发展空间。科斯塔(2017)指出，通过对我国商业银行个贷业务风险管理的研究分析，发现我国小额信贷信用征信系统存在管理薄弱、制度不健全等问题，是导致我国个贷业务风险产生的主要原因。Lin(2015)以农业银行小额信贷风险管理为研究对象，分析农行小额信贷业务风险管理的现状，对客户信息不对称、管理混乱、风险暴露滞后等问题进行了深入研究和思考，提出有针对性的风险管理措施。农行应高度重视小额信贷风险管理工作，逐步完善和提高防范风险的软、硬件和技术。Prescot(2017)对欧洲和美国的商业银行风险管理工作进行了深入的分析,主要介绍了美国银行和德意志银行的风险管理工作组织架构,并对花旗银行和美国银行的风险管理工作流程进行了分析，还阐述了相应的风险管理机制，包括风险管理制度、管理理念、奖惩激励机制等。其次,研究了正规的金融机构进行小额信贷活动的方法和业务开展模式。一九九六年十一月，部分国家的金融机构特地开会探讨了关于正规机构小额信贷业务。会上，美国专家介绍了小额信贷行业的发展情况，讨论了正规金融机构在提供小额信贷服务方面面临的挑战，并总结了与会金融机构的相关经验、优势和不足之处。本人认为对于我国的金融机构、农村商业银行的小额信贷业务，可以借鉴国外成功的研究经验。KAMATH在对印度商业银行进行研究时提出积极开发地理信息、全球定位以及通用分组无线业务。后两者是基于移动通讯技术，可以使银行清晰的定位贫困农户地理位置便于客户经理管理；而地理信息系统则是基于互联网技术，整合了所有企业和金融机构的关系信息，便于分析哪种金融机构在当地更受认可更能被接受。PennyCianeanel(2014)认为，可将突发和紧急事件对商业银行的影响纳入现行控制标准，这类事件的发生将导致银行运营问题，导致信贷风险增加，因此，应特别重视突发和紧急事件，并制定相应的应急计划，以防止突发事件对银行贷款造成不利影响。1.2.2国内研究现状在孟加拉国格莱珉银行(GB)模式下，我国的小额信贷服务试点最早开始于1993年。从长远角度来看，许多发展中国家学习格莱珉银行小额信贷业务高达98%偿还率的成功模式。而我国小额信贷的偿还率偏低，走的路还要很多。多数正规金融机构的低收入群体贷款份额低，因为他们信息不全、风险承受力弱、缺乏抵押物、分布分散。小额信贷突破了低收入群体无信贷能力的传统观念，它正在成为农民的一个重要融资工具，但中国的农村客户仍然发现很难获得信贷。许凯（2021）在对银行小微企业小额信贷风险管理工作中出现的问题进行研究和思考后，认为银行小微企业小额信贷工作的安全性与重大经济风险呈显著的负相关。温仕敏,陈槿娴,吕辰峥等（2021）为有效解决上述矛盾,利用层次分析法和模糊综合评价法对信贷风险进行评估,并以此为基础开展补偿机制研究,改善农村金融现状,更好实现金融支农惠农,助推农村经济发展。李洪涛（2020）在大数据背景下,基于大数据的能提供第三方征信系统公司涌现出来,小额贷款公司可以根据第三方征信系统征信来佐证客户的信用状况、资产负债状况等。广西财政厅课题组（2020）针对小额信贷风险管理，提出如下对策建议：一是强化风险意识,启动风险源头"保护罩"；二是完善风险防控机制,筑牢风险管理"防火墙"；三是健全贷款退出机制,严判风险分类"回收站"；四是整合信息共享机制,织紧风险监管"互联网"；五是建立激励惩处机制,念好道德风险"紧箍咒"；六是发挥正向引导作用,创新企业发展"升级版"。胡璇（2020）提出有必要从农村信贷的基本特征出发分析数字金融在进入农村市场时带来的风险,并在此基础上围绕监管部门、金融机构及农户进行政策分析,为我国控制小额信贷风险、实现数字金融与"三农"发展的良性融合提供理论支持。张月（2020）从我国农村小额信贷扶贫工程的作用和影响意义出发给出了分析，并分析了应采取哪些措施解决法律问题，为我国农村小额信贷在市场化经济中更好地发挥作用提供理论支持。1.2.3国内外研究述评综上所述，国内外对小额信贷的研究已经非常广泛，发达国家和发展中国家都在关注小额信贷，小额信贷的发展已经较为成熟。我国作为发展中国家，虽然起步晚，小额信贷业务的规模无法与发达国家相比，但改革开放后随着经济的发展，我国小额信贷的发展速度越来越快。特别是国家在提出普惠金融后，小额信贷的的理论及服务日趋成熟。但是，学者们研究主要是站在理论层面，重点集中在小额信贷的理论、组织模式等方面，对以上理论如何结合我国实际，服务中小企业及农村农户还较少。本文通过借鉴以上理论与经验，以A银行长沙分行小额信贷作为研究对象，重点分析A银行长沙分行小额信贷存在的问题，并提出改善的对策。1.3主要研究内容首先是引言。本部分主要是对小额信贷的背景进行研究，分析了个人、个体和小型微型企业中小企业当前的发展环境和发展政策，并就当前商业银行针对个人和企业的信贷政策，研究国内外学者在这方面的研究内容，以期对本文的研究有所帮助。并阐述了本文的研究内容及具体方法。第二部分主要分析了小额信贷风险管理的相关概念和理论基础。第三部分是对我国城市商业银行的一般问题进行分析。第四部分是A银行长沙分行小额信贷风险管理的现状及存在的问题。第五部分是对A银行长沙分行小额信贷风险管理的建议。最后一部分是结论，总结整篇。第二章相关概念的界定与理论基础2.1相关概念小额信贷最初是中国的一种特殊信贷模式，通过专门的金融机构向有一定支付能力的贫困人口提供信贷服务，帮助他们脱贫。这个定义是由国务院扶贫办扶贫工作小组于1998年提出的。“小额信贷”一词是指银行和其他金融机构向借款人（个人或小企业）提供的相对少量的信贷，以满足其生产和经营需要，其内涵随着时代的变化而不断更新。根据研究对象的实际情况，本文将小额贷款定义为银行等金融机构向本县有一定债务能力的农户、农村个体工商户和小企业提供的，贷款金额不超过1000万元，并遵循安全性、流动性和收益性原则的小额贷款。信用交易的不确定性是金融机构信用风险的一个重要来源。不确定性是指某种经济活动在未来产生好或坏结果的可能性，是市场经济存在的客观事实。信用风险是指资金所有者或使用者在使用或转移资金的过程中遭受损失的可能性。对于金融机构来说,它主要是指借款人为了保证自己能够按时、足量地偿还其贷款的本金及其利息等所导致的经济损失。在存在信用风险的条件下,资产负债表上的各种不良贷款,金融机构将有可能无法实现预期的收益，甚至要承担无法收回的损失。不良贷款如果长期积累而没有得到解决，就会增加银行的经营压力，减少其收益，进而损害其社会声誉。2.2理论基础2.2.1信息不对称理论信息不对称已经导致了两个主要问题:正向道德风险和逆向市场选择。在一个海量信息不对称的应用场景中,主导方很可能出现道德风险违规行为，并遭受弱势方的逆向选择，导致行业的低效和无效运行，使市场功能低于帕累托最优。Steglitz和Weiss在1981-1983年分析了"道德风险"和"逆向选择"的现象是否存在,并且他们发表了一些学术论文深入地分析了我国的信贷市场,认为逆向选择也是存在。在我国的信贷业务市场上,当一个具有较强的信息优势的高风险借款人主导了其他低风险借款人所拥有的市场份额和资源时,就会出现逆向选择。因此,高风险借款人数量逐步减少,贷款的可能性也逐渐减少,这就大大地增加了申请不良贷款的概率。由于这个原因，银行在贷款业务上一般采取"信贷配给"的方式，以降低信贷风险，提高市场效率。2.2.2内部控制理论企业内部的控制管理是一个动态的风险管理过程,商业银行可以通过研究制定并执行一套新的管理制度、流程和手段,在其经营活动的全过程中对这些风险因素进行事前的预防、事中的控制及事后的监督,从而矫正和规避风险。完善公司内部风险管理控制的机制,既可以确保风险管理控制制度体系的健全,又同时可以改进公司治理结构,促进公司风险管理策略的有效执行,实现公司的经营目标。同时,加强风险控制也将大大提升内部控制的质量和效率。为了有效率地实现内部风险控制的业务目标,商业投资银行必须不断地更新完善内部风险控制业务管理体系及其中的各项控制基本功能。内部风险控制的五个基本要素主要内容包括:内部管理环境、监督与错误纠正、内部管理的具体措施、风险因素辨认和效益评估、信息资源共享和风险反馈。第三章我国城市商业银行小额信贷的风险管理现状和问题3.1我国城市商业银行发展现状我国的城市商业银行就是从原有的城镇化信用合作社股份制改造中衍生出来的。它们都是在原有的城市信用社基础上,由当时地方政府、城镇企业和当时的居民共同投资或者入股而建立的一种地方性股份制的商业银行,是由多家其他法人单位综合合并而成的一级独立商业银行,是为当时的地方经济发展服务。1995年7月,以深圳城市合作银行的正式挂牌成立为其起点,城市商业银行在中国金融领域的旅程已经开始。近年来,中国城市商业银行的固定资产数量逐年扩大,其品牌竞争力也进一步增强。2019年,有7家城商行荣登《银行家》(世界银行家)(一份关注全球银行业和其他金融信息资源的世界权威刊物,其《全球1000强银行家》名单被认为已经成功评估了全球银行业的衡量标准)排名前25的中国银行。在中国银行业协会发布的2020年百强银行榜单中,城市商业银行的数量仅为59家。到2020年底,133家大中型城市的商业投资银行将在我国的大、中、小城市各地开展业务,资产规模预计将达到4.107万亿元,使城市商业银行成为中国金融第三层次的主要银行。城市的商业银行相对于其他传统的金融机构来说,具有自身独特的基础性特点和其优势,一方面,城市的商业银行与其他传统金融机构一样都具有普通金融机构的基础性功能,另一方面,由于自身资产结构的复杂和特殊性,也使其具备了许多传统金融机构不可以具备的基础性特点,作为一家股份制的商业银行,立足于当地的经济,服务本地中小微型企业,促进本地经济发展。3.2我国城市商业银行小额信贷风险管理现状在完全满足银行小额信贷的申请要求条件下,城市商业银行小额信贷的申请办理方式一般有:1.向银行递交申请;2.用于准备放贷时必须的各类文件;3.与银行进行面谈;4.银行要求核实借款人的资格;5.按照核实结果发放贷款。3.2.1设置信贷准入条件小额贷款一般发放给个人或中小型企业，贷款额度低于50万元。为了降低风险的可能性，并筛选出质量较高的客户，通常会设定借款人的准入条件，即不是所有的个人或企业主都能获得信贷批准。想要获得贷款一般必须满足以下条件：申请人必须在18至60岁之间，具有完全民事法律行为能力；有稳定的合法收入和良好的信用评分；借款用途明确合法；拥有一定的资产等。3.2.2划分信用等级信用评分是城市银行小额信贷管理的一个重要组成部分，它是划分好客户和坏客户的一个重要方法。通过对现有和潜在客户的偿债能力、获利能力、经营能力、履约情况、发展能力进行定期评估并及时调整。信用等级分为不同级别，并根据信用等级设定风险权重进行评估。如今，城市商业银行对小额信贷普遍采用基于风险的定价，这意味着评级较高的客户获得较高的贷款额度和较低的利率，而评级较低的客户获得较低的贷款额度和较高的利率，银行甚至可能拒绝他们获得贷款。3.2.3增加担保人城市商业银行通常要求为有潜在还款风险的客户提供额外的担保人。例如，如果借款人超过60岁，可能存在借款人患重病或死亡的风险。然后银行会要求借款人增加其配偶、子女或主要股东作为担保人，以分担贷款债务。。对于相关担保人,银行还将通过实行信用审查考核制的方式对相关担保人资产进行信用审查,考察其按期还款管理能力和在其资产上的财务管理情况,以综合评估其资产是否完全具备按期偿还抵押贷款的管理能力。如果担保人不具有承担连带责任,银行通常会要求更换担保人或拒绝贷款。3.2.4利用大数据技术随着大数据的发展，利用大数据进行信用评估不仅在大型国有银行，在城市商业银行也有广泛的应用。虽然以中国人民银行的传统征信系统作为信用核查的主要手段，但征信系统所涵盖的信息有限，一些网络贷款和金融企业的贷款并不包括在内，如果仅仅依靠征信系统，无法更全面地核查客户的信用状况。因此，银行将利用大数据技术探索和分析用户的在线行为，发现可能来自非银行机构的贷款或其他可能给客户带来信用风险的行为，并降低小额贷款的可能性。3.2.5进行贷后以及催收管理一般来说，银行对所有贷款都会进行贷后管理，对于小额贷款，城商行的一般做法往往是检查借款人的信用状况，必要时还要到借款人的企业进行实地考察，落实企业经营情况、财务状况、担保人情况等，为贷后管理进行统一的风险识别和评估，加强上游防范，降低不良贷款发生的可能性。对于不良贷款，一般会根据具体情况加强催收管理，对暂时有经营困难的客户给予适当的延期处理。如果客户在多次提醒后仍拒绝偿还贷款，则采用法律措施进行催收。3.3我国城市商业银行小额信贷风险管理中存在的问题3.3.1存在信用风险狭义的信用风险主要是指由于一方违约给另一方造成损失的概率,一般可以通过违约情况下对另一方替代现金流成本进行衡量。广义信用风险包括因为信用品质量的改变而导致标的价值发生不确定性,也可以表示损失。在刚刚过去的十年中,我国的整体经济周期一直都是处于快速上升的阶段,大多数城市商业银行内部评级系统都实际上是建立在这个快速上升阶段的数据上的,这在目前的市场经济环境下很难得到满足,因此出现了评级机制的问题。3.3.2信息制度不完善与大型国有企业相比，小微企业的特点是信息不确定，抵押物少，这将使银行更难评估和监测信贷风险。而且，信息不对称的存在将导致逆向选择和道德风险，导致城市商业银行在与小额信贷行业签订合同前后，在向小额信贷业务放贷时出现信贷风险。目前,对于客户初始偿付金钱的能力以及还款意愿进行评估主要基于对客户信用度的分析。然而,信用评估体系并不规范,无法保证小额信贷客户的信用评估结果的精度准确和信息的真实性,这就使得小额信贷企业的信用评估质量很难得到有效的评估。3.3.3责任认定机制缺乏一些小额信贷员没有风险管理意识，没有收集足够真实和完整的客户信息，因此，后期的风险评估不够准确。同时，也有一些小额信贷员盲目扩大贷款业务，以提高自己的业绩。这个问题的根本原因是城市商业银行缺乏系统的内部管理模式和问责机制。第四章A银行长沙分行小额信贷风险管理现状及问题4.1A银行长沙分行简介2015年，应当地政府的邀请，A银行长沙分行进驻长沙，成为湖南省第十家股份制商业银行。A银行长沙分行位于长沙市岳麓区茶子山路湘江财富金融中心A座一楼。秉承“做主流客户、做金融技术创新、做综合金融”的经营理念,以“做有核心优势的银行,做有幸福的银行”两大愿景为目标,瞄准“打造多元化轻型商业银行”的大发展战略,致力于为广大客户和企业提供丰富的金融产品和优质的金融服务,为湖南省社会经济健康快速发展提供全新的金融支撑,为三湘大地和广大人民的幸福为我们的生活中注入了全新的财务管理理念。4.2A银行长沙分行小额贷款业务的发展现状4.2.1A银行长沙分行小额信贷业务产品信贷贷款是根据借款人的信用度发放的信贷，不需要抵押或担保人。在贷款产品的设计上，除了针对小企业外，A银行还因地制宜地设计了针对个人和工薪阶层的小额贷款，既帮助个体户和农民筹集资金，又拓展了A银行长沙分行的业务，促进了银行的发展。A银行长沙分行根据客户对象，主要提供个人小额贷款和微型企业的小额贷款。在这些因素中，个人小额贷款主要针对以下客户群体：有收入的个人、自由职业者和能够证明相关资产的个人。微型企业的小额贷款主要针对从事生产性商业活动的自然人或法人，也可称为微型企业。每种产品类型如下：工薪贷：主要针对白领和工人，分为Ⅰ类和Ⅱ类客户。Ⅰ类是针对高质量的受薪人群，最高金额为50万元；Ⅱ类一般受薪人群，与Ⅰ类客户相比，审批额度较低，费率较高，无抵押贷款结构占比约为7%。房主贷款：主要面向在本地有住房产权的个人、个体、小微企业发放，该产品在2017年底占所有贷款产品的50%以上。车主贷款：主要针对个人和有车一族，比例约为8%。优系列，包括寿险贷款、高级贷款人贷款等，该产品线只对A类客户发放，包括但不限于个人、个体、小微企业，最高额度为50万元，该产品线于2017年底投入运营，市场反应良好，不良率最高，无抵押贷款结构已调整为60%以上。房屋抵贷：以住宅产权为抵押的贷款，最高限额为200万元，仅限于200万元以下的房产，如商业住房、商铺和办公大楼。4.2.2A银行长沙分行小额信贷业务发展现状2015年以来，A银行长沙分行小额贷款业务进入筹备阶段并逐步走向成熟，过程虽然艰难，但仍呈现出良好的上升势头，到2020年底，小额贷款业务余额达到120亿元，同比增长约10%。在激烈的国际市场竞争中,A银行长沙分行正在积极扩大自己的销售业务，提高服务质量，提升品牌价值，丰富产品组合，满足客户的整体资金需求。为了改善客户体验，A银行长沙分行对业务交易流程进行了一系列的简化改进。小额贷款处理的具体过程如下。调研和营销→前台维护订单→现场随机分配→个人现场面审→实地考察→上传资料→审批→后台制作合同→发放资金→整理资料→贷后处理，从接收订单到发放资金通常需要5-7天，这大大缩短了传统贷款业务的放款到账时间，真正以客户为中心，并努力解决客户资金周转难题。4.2.3A银行长沙分行小额信贷业务不良贷款分析（1）不良贷款放款次数分布情况截至2019年底，A银行长沙分行小额信贷业务共有1342笔不良贷款，不良贷款总额为1770万元，其中第一次放款有604笔构成不良贷款，占总数的45%;第二次放款有430笔构成不良贷款，占总数的32%;第三次放款有309笔构成不良贷款，占总数的23%。图4-1不良贷款放款次数分布（2）不良贷款还款方式分布情况截至2019年底，选择一次性还本付息结清不良贷款的金额为18万元，占1%；选择等额本息定期还款的金额为336.3万元，占19%；选择阶段性等额本息还款1416万元，占80%。说明客户的资质审核十分关键，客户的资金流动性越差，其贷款还款逾期的可能性也越大。图4-2不良贷款还款方式分布（3）借款人借款时年龄分布状况就年龄而言，在A银行长沙分行不良贷款中，借款人主要集中在31-50岁，占比55%，30岁以下占比31%，50岁以上占比14%。说明不良贷款借款人偏中年化，这些人一般上有老、下有小，生活压力大，且又处在事业的上升期，对资金的需求比较大。图4-3不良贷款借款人年龄分布4.3A银行长沙分行小额信贷风险管理现状在A银行长沙分行，小额信贷的风险来源主要是信贷审批不谨慎导致的信用风险和内部人员道德行为缺失产生的操作风险。操作风险主要是由于银行员工风险意识不强、政策执行不到位，导致整体信用等级恶化。商业银行的运营风险包括各方面，如内部和外部欺诈，就业政策和公共安全。银行在小额信贷部门所面临的信贷风险主要与不遵守贷款会计标准所造成的损失有关。即使银行转移了资产，如果资产池出现问题，导致信用等级恶化，那么公司就会面临各种压力，导致更高的损失。（1）信用风险由于受国民经济下行因素的影响，中小企业的经营能力变弱，借款人的资金链紧张，还款能力下降，导致A银行长沙分行不良贷款增加。此外，A银行长沙分行在信贷风险管理过程中遇到了问题，如流程不畅和政策不明确，导致不良贷款增加。其次，在信贷担保方面，如果借款人无法偿还贷款，担保人的财务状况也会受到影响，从而给银行带来损失。信用风险对A银行长沙分行的经营状况、年度利润和资产质量产生了负面影响。（2）管理风险A银行长沙分行对其核心服务人员有很高的标准。小额信贷也是一项需要高水平服务和强大管理技能的业务。信贷员在办理贷前、贷中、贷后业务时，每个环节都至关重要。对于贷款机构来说，在发放贷款之前，信用和风险评估是至关重要的。在A银行长沙分行的案例中，由于缺乏信用检查和风险评估，导致盲目放贷，造成借款人欺诈或不偿还贷款，这将对A银行长沙分行整体造成严重后果。（3）市场风险虽然A银行长沙分行加大了对操作风险的管理力度，但随着银行规模的扩大、经营的发展、业务种类的增加、服务领域的扩大，并不排除因内外环境的变化、操作人员认识不足、执行不严格等问题，使银行内部控制手段发挥失常，从而导致操作风险事件的发生。（4）流动性风险A银行长沙分行由于放贷规模比较大，且不良贷款率较高，资金收不回来，没有足够的现金流，存在的流动性风险较大，偿还到期债务、债权的压力大。（5）操作风险虽然A银行长沙分行不断加强操作风险管理，但随着贷款量的增加、各种新业务产品的开发和目标群体的扩大，不排除会出现内部员工道德行为缺失、风险意识不强、政策执行不到位等问题，从而影响银行内部风险控制的有效性。虽然A银行长沙分行发生操作风险的频率很低，但一旦发生就会给银行带来重大损失。4.4A银行长沙分行小额信贷业务风险管理存在的问题4.4.1不良贷款规模与不良率居高不下截至2019年底，A银行长沙分行小额贷款业务的不良贷款数为3551万元，不良贷款率为5.1%，高于国内商业银行的不良贷款率5%的“监管红线”，A银行长沙分行的不良贷款率较高，银行呆账，不良贷款难以处理。因此A银行长沙分行的贷款质量较差，需要加大不良贷款的清收力度和完善风险管理制度。长沙的金融市场整体水平略低于国内金融市场，企业要想持续发展，需要从银行贷款融资。2017年以来，长沙市银行贷款间接融资比例由35.2%下降到9.47%，为满足企业资金需求，不仅在固定资产投资和短期投资中考虑现金，而且企业负债率不断提高，企业贷款中存在大量无力偿还的情况，不良贷款逐渐增加。全球金融危机爆发后，长沙A银行的贷款量增长缓慢，但不良贷款量逐渐增加，而中国的信贷质量变化巨大，商业周期同样波动剧烈，在资金供过于求的情况下，信贷风险急剧增加，不良贷款的增加速度加快。在信用风险管理领域，如何管理A银行长沙分行的资产质量变化周期，最大限度地防范风险，是一个急需研究和警示的问题。表4-1A银行长沙分行小额信贷业务不良率年度不良贷款额(万元)不良贷款率201727654.62%201832764.95%201935515.10%4.4.2风险管理制度不全面对当前金融领域的激烈竞争，A银行长沙分行的员工缺乏职业素质和专业技能，没有相关的信贷经验，从事小额信贷的风险防范意识薄弱。其次，A银行长沙分行的大部分客户是农民或个体户，他们的还款意识相对较低，承担抵押品风险的能力也较低。对于这些客户，A银行长沙分行需要提高风险防范意识，认真调查客户的信用状况和经营情况。但在实践中，A银行长沙分行淡化了其风险规避意识，不加选择地积极发放小额贷款。尽管许多风险控制和限制性措施已经制定，如审批分离和交叉检查，以及相关的规则和条例来监督操作过程。然而，在A银行长沙分行小额信贷业务的实际操作过程中，这些防控体系并没有得到很好的执行。4.4.3信贷人员专业素质较低，操作不规范贷款人的整体判断是小额贷款质量的关键因素。虽然A银行长沙分行的信贷人员是经过多层次选拔和培训后引进的，但由于时间紧，任务重，信贷人员业务素质参差不齐，高素质信贷人员数量少，没有时间进行小额信贷业务和风险意识的专业培训，一些信贷人员和柜员思想观念陈旧，只会做传统业务，缺少信贷审核和风险管控的经验，根本无法执行信贷管理任务。在某种程度上，这导致了信贷前评估的不严肃性和潜在风险的增加。并且在工作过程中，信贷人员为节省时间而违反职业道德，出现主观判断、结论不当、违规放贷等违规现象，甚至有的信贷人员思想腐败，无视制度，越权办事，导致潜在风险巨大，进一步加剧了小额信贷的风险。第五章A银行长沙分行小额信贷风险管理对策5.1加强不良贷款清收的奖惩力度信贷人员的不良贷款清收奖惩措施应该更加倾向于按照常规监管实施执行,同时建立对信贷人员的不良贷款清收奖励机制,使得信贷人员更有动力去帮助银行降低损失,处罚措施是在事件的责任人和风险评估制度中,通过标示事件的主要责任人和其他次要责任人,体现具体的处罚措施。对于不良贷款的清收，A银行长沙分行可以制定单独考核制度，既限制信贷员的操作合规，又激励信贷员积极参与不良贷款的清收工作，激励制度中设置的目标可以提高到80%以上，这样可以在总体上增加任务设置的难度，提高信贷员完成任务的可能性，很好地激励信贷员。设定评级指标时，评级标准定为100分，贷款结清日剩余本金总额、不良贷款余额、剩余本金偿还率，以及其他为四项评级指标，分别定为40分、30分、15分、15分。并对上述四项指标进一步分类，将贷款结清日剩余本金余额分为C值账户、短租账户和坏账账户，分别设置各类别分值为40分、30分、30分;将不良贷款余额指标按不良贷款率的比例进行再细分，其中不良贷款率低于5%时设置100分，不良贷款率高于20%时设置0分。同样，剩余本金偿还率也进行排名，如果不良贷款的剩余本金偿还率在85%以上，则得100分；如果不良贷款的剩余本金偿还率在50%至85%之间，则得80分；如果不良贷款的剩余本金偿还率低于50%，则得0分。评级机制旨在帮助债权人尽快收回拖欠的款项，并对账户进行预警，同时帮助债权人制定后续还款计划，减少拖欠账户的绝对金额，并减少后期的坏账金额。参与其他项目的后台风险管理人员对一线信贷操作人员的评级机制设定为10分、5分和0分。5.2完善风险管理制度根据A银行长沙分行小额贷款业务流程风险管理制度不全的问题，为更好发展小额贷款业务，更好控制风险状况，提出以下措施：第一，加强信贷文化建设。A银行长沙分行要加强小额信贷文化建设，培养员工的职业道德和守法观念，树立正确的态度和人生价值观，遵守制度和规定，营造良好的氛围。具体来说，可以通过以下三个步骤加强信用文化。首先，通过组织各种活动来更新文化，对工作技能和知识进行提问，对得分高、表现好的员工进行奖励。二是加强激励，从最初的关注业务发展到奖励合规发展和管理单位，鼓励单位加强内控合规发展。三是营造合规发展的文化氛围，加强合规宣传，提升员工的合规意识。第二，完善个人和企业信用体系建设。已建立的信用体系的完整性对A银行长沙分行的风险控制有重要影响，因此，A银行长沙分行应与政府和人民银行合作，建立完善的信用信息系统，为信贷审批和决策提供有力支持和保障。建立和改善个人信用记录可以增加客户对其可靠性的信心，从而从根本上降低违约率。第三，建立风险监测系统。A银行长沙分行应根据银行经营管理的实际需要和业务发展战略，及时识别内外部经济信息，核查及统计分析风险管理和研究监督等方面相应风险，实现从被动处理向主动防范的转变。密切关注客户履约风险、操作风险等，加强应急风险管理，及时采取风险控制措施，果断应对，切实保障业务发展。5.3引进和培养专业人才队伍考虑到目前A银行长沙分行专业信贷人员短缺，需要提高信贷团队的专业素质，引进和培养专业的信贷人才是关键。在信贷领域工作是一项复杂的任务，对信用工作者的素质要求很高，除了信贷从业者具有较强的专业技能外，信贷从业者还必须具备高度的责任感、良好的职业道德，善于分析和发现问题。通过外部招聘与内部训练相结合的形式来建立一支专门技术型的人才队伍,从银行内部和市场上寻找优秀的信贷人才，在实践中形成一批"传帮带"人才，激发创新人才，为A银行长沙分行建立持续的人才储备，为A银行小额信贷业务的发展提供强有力的人力保障。建议采用社会招聘的方式，在行业内招聘有经验的同行。目前，A银行长沙分行主要通过校园招聘来招聘人才。虽然它招收了一些金融专业的学生，但他们没有足够的金融经验，也没有很好地掌握信贷风险的情况。A银行长沙分行通过猎头公司或社会招聘公司，吸引有经验的行业人才，为其贷款业务和服务的发展带来更多的实践经验。建议通过在职学习培训专业信贷经理。长沙银行目前很少提供关于信贷业务和风险的培训。建议定期要求信用风险管理的部门或第三方机构对全行信贷专业人员进行更深入、专业的信贷技术培训,包括:宏观经济政策、产业发展信息、专业化的金融学基础知识、专业化的金融学基础知识、风险管理的基础知识、风险控制的基础技术等,使小额信贷经理充分了解小额信贷业务的特点以及宏观经济环境与信贷业务的专门性,提高小额信贷的人员具有风险预警和对风险的控制。结论近年来,小额信贷业务的发展迅速,我国的小额信贷业务发展方式受到各个发达国家的影响,不断学习借鉴先进经验，其发展规模和趋势也日渐扩大。小额贷款的服务对象也从原来的贫困户扩展到了现在的个人、个体、微型企业等群体。小额信贷是对传统金融业务的一种有效补充,，在政策和市场的推动下，小额信贷业务已逐步成为商业银行对低收入群体的基本信贷产品。由于较高的利率、较低的交易成本和创新的贷款方法，小额信贷正日益成为商业银行新的收入增长点。因此本文主要通过研究aA银行长沙分行为例,分析A银行长沙分行小额信贷风险的产生原因及其来源和范围,找出了A银行长沙分行小额信贷风险管理中所遇到的一些问题,并进一步有针对性的提出了优化办法方案和加强风险管理的保障政策。通过本文的研究得出，A银行长沙分行小额信贷业务风险管理存在的问题主要有：不良贷款规模和不良贷款率居高不下、风险管理制度不全、信贷人员专业素质较低等。对此，长沙分行及其他城市商业银行应吸取教训，从加强不良贷款清收的奖惩制度、完善风险管理制度、引进和培养专业人才队伍等方面着手，以加强自身的小额信贷风险管控能力。本文查阅相关文献，对我国城市商业银行小额信贷的风险管控的一般问题进行分析，以A银行长沙分行为例进行案例分析，阐述城市商业银行小额信贷风险管理中存在的风险及问题，为长沙分行提出改善的对策，对其他城市商业银行也有一定的借鉴意义。本文的研究数据均是从银行年报以及专业财经网站整理得出，所披露的信息不是很全面，难以深入研究。其次，由于个人专业储备和分析能力有限，可能会存在分析不够充分、观点不够准确、建议措施不够全面等一系列不足。所以本人认为对于城商行小额信贷风险管控研究还有很大的研究空间，希望以后的学者能够在借鉴前人研究的基础上，作出更深入的研究，提出更创新的观点。参考文献[1]许凯.银行小微企业信贷风险管理研究[J].商讯,2021(05)：91-92.[2]温仕敏,陈槿娴,吕辰峥,彭丽蓉.农户小额信贷风险评估及补偿机制研究[J].现代商业,2021(01)：128-130.[3]王书.中国民生银行小微企业信贷风险管理研究[J].财富时代,2020(12)：19-20.[4]李洪涛.大数据背景下小额贷款公司风险控制研究[J].中国中小企业,2020(12)：209-210.[5]广西财政厅课题组.广西“户贷企用”扶贫小额信贷资金风险防范对策研究[J].经济研究参考,2020(22)：57-67.[6]胡璇.数字经济时代我国农村小额信贷风险控制问题研究[J].长春金融高等专科学校学报,2020(06)：68-71+32.[7]张月.我国农村扶贫小额信贷法律问题研究[J].财会学习,2020(31)：143-144.[8]韦绍合,罗永宣,杨朝祖,陈兴兰.扶贫小额信贷退出机制探讨——以广西河池市为例[J].金融发展评论,2020(10)：42-53.[9]余海萍.安徽省扶贫小额信贷效果与问题分析[J].价值工程,2020,39(20)：25-