公司资金筹措管理制度

公司资金筹措管理制度第一章总则第一条为规范公司的筹资行为，加强筹资管理及财务监控，降低资金成本，有效防范融资风险，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》等金融法律法规和《xx市开发投资集团有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。本制度适用于公司及下属全资子公司、控股子公司（下称下属各级机构）。本制度所称筹资主要是指直接融资与间接融资，直接融资是指公司发行债券、项目收益券、短期融资券、中期票据等债务融资事项；间接融资是指借助银行和非银行金融机构，通过信用贷款、担保贷款、融资租赁、信托等方式筹集资金。筹资活动应遵循以下原则：1．遵守国家法律、法规原则。筹资活动必须遵守国家相关法律及上级控股单位的有关规定，决策程序必须符合《公司章程》及公司内部相关管理制度。2．预算管理，统筹安排原则。融资额度和方式应与公司战略发展方向相匹配，在充分分析公司经营情况、财务状况和资金计划的基础上制定融资计划，并由公司财务融资部（会计核算中心）统筹安排，按融资计划推进融资工作。3．综合权衡，降低成本原则。积极把握时间窗口，加强资金价格协商，充分利用政府、行业优惠政策，争取低成本融资资金，有效控制融资成本。4．适度负债，防范风险原则。筹资工作应全盘考虑公司发展、资本结构、资产安全，有效控制融资活动的财务风险、法律风险、操作风险，避免出现到期不能清偿债务的情形。第二章筹资管理机构与职责第五条公司财务融资部（会计核算中心）为筹资管理与实施的综合职能部门，审计监察部为融资事项的风控与审查部门，战略发展部、经营管理部及其他各部门与下属各级机构为配合筹资活动实施的部门，主要职责包括：财务融资部（会计核算中心）的职责1.制定公司年度融资计划及方案；2.统筹实施公司制定的年度融资计划及方案，并编制与实施计划外的融资方案；3.同银行与非银行金融机构进行沟通，拓展、维护融资渠道；4.配合金融及非金融机构融资的各阶段调查、审查及检查；5.办理融资事项的合同、协议、借据等相关文件的签署。6.对融资活动过程的动态跟踪管理，对资金的提款、支付结算、本息偿还等债务链各环节进行跟踪及监督；7.统一融资登记台账管理工作；8.公司规定的其他融资事项职责。审计监察部的职责1.识别筹融资事项风险，配合开展融资事项的风险评估与法律尽调；2.负责对法律文本进行审查，防止融资事项对公司经营产生重大影响，并及时提示与应对潜在风险；3.负责融资事项涉及司法处置的相关工作。战略发展部的职责1.制定公司战略发展规划，统筹汇总公司项目资金需求计划；2.统筹提供各类项目前期审批文件、项目设计、施工、监理等相关合同、跟进项目建设推进情况、投资完成情况等。经营管理部的职责1.统筹解决融资事项所需抵质押资产，做好资产台账管理工作；2.统筹办理融资事项涉及的资产的经营、转让及处置工作；3.统筹提供融资事项所需的公司经营管理数据及资产运营资料。其他各部门及下属各级机构的职责1.按公司融资计划及工作部署，配合金融机构及非金融机构融资的各阶段调查、审核工作；2.负责本机构融资事项有关的材料提供、合同签署、资金提款、支付结算、本息偿还等事项。第三章融资计划管理第六条财务融资部（会计核算中心）根据公司各部门及下属各级机构报送的资金需求确定年度融资总额，并制定公司年度融资计划。第七条公司年度融资计划经公司党委会、总经理办公会、董事会审议通过后报公司股东审批。第八条公司及实际控制企业根据公司股东审批的融资计划开展融资事项，按照公司程序审批后方可实施。第九条完成公司年度融资计划后，确有必要追加的融资，严格按照公司程序审批通过后方可实施。第四章筹资过程管理第十条财务融资部（会计核算中心）根据公司融资计划，编制并审核融资方案，包括但不限于融资种类、金额、成本、用途、期限、还款计划等内容。第十一条财务融资部（会计核算中心）负责办理职责范围内的融资事宜，并跟踪资金的到位和使用情况，定期对资金的提款、使用、本息偿还等债务链环节进行监督管理。第十二条财务融资部（会计核算中心）应建立台账，并定期录入融资信息，包括但不限于借款人名称、贷款品种、本金、利率、期限、抵押情况等事项。第十三条融资款项到期时，财务融资部（会计核算中心）须监督借款人及时完成公司内部资金支付审批流程及还款。第十四条公司党委会、总经理办公会、董事会为公司融资的内部决策机构，公司股东及相关政府部门为公司筹资的外部决策机构。融资活动由公司内部决策机构批准后，按公司章程有关规定及融资事项的必要性报公司外部决策机构审定。第十五条财务融资部（会计核算中心）应建立风险预警机制，跟踪存量债务的变动情况、还本付息和资金周转情况，识别违约风险，提前进行干预，维护公司信用。第五章融资票据管理第十六条本制度所称的票据主要指银行承兑汇票。公司应严格按照相关法律法规，对各种银行票据加强管理，坚持专人管理，专人负责。财务融资部（会计核算中心）及公司下属各级机构开具与接收银行票据时，应及时跟开票银行核对票据的真伪及金额是否正确，财务融资部（会计核算中心）及公司下属各级机构在备案登记确认信息无误后方可开具或接收。第十七条公司及下属各级机构应当建立完备的票据台账，分类别详细登记票据金额、出票人、承兑人、出票日期、到期日期等信息。第十八条公司及下属各级机构应做好票据到期兑付与追索工作。票据到期结清后，予以注销。到期未能如期兑付的应收票据，须及时上报公司主要领导或上级控股单位采取必要应急及追索的措施。第六章融资风险管理第十九条财务融资部（会计核算中心）应定期或不定期对年度融资计划执行情况进行分析，考虑筹资的时机及规模和组合，关注融资规模、融资成本、资金投放进度等方面预警。第二十条公司应强化融资风险管控，避免过度依赖举债投资做大规模理念，科学确定投资规模，从源头上防范债务风险。公司的资产负债率应控制在一定范围内。第二十一条公司应对融资业务方案进行评比，分析融资业务必要性与可行性，有效控制筹资成本。第二十二条公司应按经营状况、现金流量等实际情况，合理安排偿债时间及偿债资金来源。第七章附则第二十三条本制度与有关法律、法规、规范性文件