支持铜产业绿色低碳转型金融服务规范编制说明

支持铜产业绿色低碳转型金融服务规范编制说明1工作简况1.1任务来源在碳达峰碳中和目标下，金融体系营造稳定的产业转型金融服务环境，支持重点产业安全、有序转型，并强化金融体系转型风险管理，是金融部门落实国家“双碳”行动的必然要求。转型金融主要指针对市场实体、经济活动和资产项目向低碳和零碳排放转型的金融支持。2024年中国人民银行等七部委联合发布的《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》明确要进一步强化金融对绿色低碳发展的支持，坚定不移走绿色低碳高质量发展之路，为助力碳达峰碳中和形成有力支撑。并提出要优化绿色金融标准体系，加快研究制定转型金融标准。铜产业是国民经济重要基础产业，对建设制造业强国意义重大，同时铜产业也属于高耗能、高排放行业，铜产业的低碳转型，对于国家“双碳”目标的实现具有重要影响，是“双碳”行动重点行动领域之一。我国是铜冶炼和铜产品加工大国，江西省是我国铜产品加工产量最高的地区，辖内鹰潭市更是国家重要铜产业基地，面临铜产业低碳转型升级艰巨任务。2023年1月江西省发布《江西省有色金属行业碳达峰实施方案》，提出推动有色金属企业升级改造、推进绿色低碳技术应用等重点任务。2024年江西省政府工作报告提出“全面实施制造业重点产业链现代化建设1269行动计划，广泛应用数智技术、绿色技术、一体推进传统产业设备更新、流程优化、产品迭代。”中国人民银行江西省分行、江西省地方金融管理局、中节能衡准科技服务（北京）有限公司、江西铜业集团公司、江西省铜行业协会、江西理工大学、中国人民银行鹰潭市分行、鹰潭市工业和信息化局、中国工商银行江西省分行、兴业银行南昌分行、九江银行联合完成了《支持铜产业绿色低碳转型金融服务规范》的研究和编制。在结合鹰潭试点工作的基础上，从铜产业低碳转型金融支持客户选择、转型金融服务内容、产品创新、实施程序及后续管理等方面着手，将现有成功经验转化，规范金融支持铜产业低碳转型服务管理要求，以标准形式指导江西省金融机构开展铜产业低碳转型金融对接，为推动全省金融机构精准支持铜产业低碳转型发展打下坚实基础。根据江西省市场监督管理局对于地方标准的管理要求，《支持铜产业绿色低碳转型金融服务规范》(以下简称《转型金融服务规范》)前期已经开展充分调研和产业研究，起草单位为中国人民银行江西省分行、江西省地方金融管理局、中节能衡准科技服务（北京）有限公司、江西铜业集团公司、江西省铜行业协会、江西理工大学、中国人民银行鹰潭市分行、鹰潭市工业和信息化局、中国工商银行江西省分行、兴业银行南昌分行、九江银行等。标准工作组及时向工业和金融主管部门汇报，协调铜产业、绿色金融等相关单位和专家，广泛听取意见，抓紧落实和实施，保证标准质量和水平，更好的体现金融对铜产业低碳转型发展的规范性和指导性。1.2工作过程标准立项后，标准的起草工作共分为两个阶段：第一阶段为前期准备阶段。为确保本标准对金融支持铜产业转型的科学性、合理性、适用性，起草组以走访、专家咨询、召开座谈会、研讨会等形式，结合现阶段绿色金融以及金融支持铜产业转型的发展和现状，分别对相关政府部门、行业协会、铜冶炼和铜产品加工企业、金融机构等相关方进行了调研交流和业务实践，搜集整理金融支持铜产业低碳转型的要求及关注点，并对相关信息汇总分析，为标准制定提供有力的支撑。第二阶段为起草阶段，经过广泛征求意见、专家走访及多次征集意见会，修改完善成标准征求意见稿。2024年1月，成立标准起草工作组，提出标准草稿提纲。起草组结合现阶段国家金融主管部门的发文、要求,工业和有色金属行业主管部门和行业协会、以及鹰潭市试点实践等进行了深入分析和研究，结合相关制度和研究成果，提出适用于金融支持铜产业低碳转型的原则、内容、要求等。2024年2-3月，起草组根据调研走访及专家意见，明确了标准定位，修改了标准的总体框架，明确标准的主要内容，进一步完善了标准文本的编写工作，形成标准的工作组讨论稿。2024年4月，起草组根据研究成果的各项内容、主管部门和专家意见对标准进行了进一步调整，召开专家研讨会，就标准工作组讨论稿进行深入讨论和定稿，进行标准文件的编制，提交标准立项。2024年5月-6月，标准草稿，在广泛征求行业内专家的意见和建议，经过多次深入的内部讨论后，形成标准草稿。2024年7月-8月，征求意见稿，公开征集有色金属行业主管部门、铜制品生产和加工企业、有色研究机构、金融机构等相关专家的意见并完善形成征求意见稿。2024年9月，送审稿，汇总修改意见，进一步修订和完善，形成送审稿。2024年10月，报批稿，根据专家评审会意见完善并修改，形成报批稿。2标准编制原则和确定主要内容的论据2.1标准编制原则本文件按照GB/T1.1-2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。依据相关的国家及地方标准，如《国民经济行业分类》《铜冶炼企业单位产品能源消耗限额》《铜及铜合金加工材单位产品能源消耗限额》《铜产业低碳转型项目评价规范》进行编制。本标准具有科学性、先进性、系统性和可行性，同时标准具有可操作性和规范性。2.2确定主要内容的论据2.2.1标准的适用范围本文件适用于铜产业低碳转型经济活动，规定了金融机构支持铜产业低碳转型活动的实施主体与实施对象、贷款要求、主要业务模式、业务流程、风险控制、转型金融评估、持续改进和信息披露。本文件适用于江西省辖区内铜产业低碳转型活动的融资行为。2.2.2术语和定义本文件对转型活动、转型金融进行了定义。2.2.3实施主体与实施对象实施机构应为依法设立并获得相关部门颁发的金融许可证的金融机构。实施对象应为符合DB36/TXXX由于现阶段该标准还未正式报批，故引用处暂用DB36/TXXX，标准全称为：《铜产业绿色低碳转型项目评价规范》（DB36/TXXX）。由于现阶段该标准还未正式报批，故引用处暂用DB36/TXXX，标准全称为：《铜产业绿色低碳转型项目评价规范》（DB36/TXXX）。2.2.4实施对象应具备以下条件a)依法设立，在工商行政管理机关或主管机关核准登记的企（事）业法人，从事铜生产加工型的企业应取得环境影响评估或排污许可相关证件；b)无不良信用记录，包括但不限于不良信用记录主要包括信贷、债券等逾期，担保的企业、个人违约等，近三年未列入国家信用信息严重失信主体相关名录；c)不得在反洗钱监控名单、制裁名单，且不涉及洗钱及恐怖融资行为，不涉及洗钱案件。2.2.5贷款要求2.2.5.1借款人应具有整体转型方案。企业要制定科学清晰碳减排目标和行动路径，严控碳排放强度，确保转型方案具有显著的碳减排效果；要有短中长期短期目标至2025年，中长期目标至2030年短期目标至2025年，中长期目标至2030年，长期目标至2060年。2.2.5.2借款人企业类别或企业生产产品类别应符合DB36/TXXX所列分类范围，产品技术指标达到或超过DB36/TXXX所列技术指标阈值要求。2.2.5.3借款人应具有碳排放信息共享意愿。企业自愿接入鹰潭市铜产业碳排放监测平台或各地市碳排放监测平台体系，自愿向金融机构披露碳排放等环境信息相关数据，自愿接受将融资成本与降碳、节能效果等挂钩的激励约束机制安排。2.2.5.4金融机构在设计支持铜产业企业的低碳转型活动金融产品方面，应将企业融资成本与企业转型绩效挂钩。2.2.5.5金融机构应建立转型金融标识及信贷监测流程，定期对转型金融支持的企业及项目开展阶段性评估，确保真实、全面、准确反映企业绿色低碳转型进展情况。2.2.5.6贷款主要用于铜产业企业低碳转型活动。2.2.6主要业务模式2.2.6.1转型升级贷重点支持符合DB36/TXXX的中长期项目资金需求。以企业项目相关材料，工信局、发改委转型金融项目备选清单等为主要审贷依据。2.2.6.2碳减排挂钩贷重点支持符合DB36/TXXX的铜产业企业生产经营流动资金需求。以工信部门、发改委转型评价规范备选清单企业，以及符合DB36/TXXX相关技术要求的原材料购买合同、发票，生产产品的认定证明等为主要审贷依据。2.2.6.3可持续发展挂钩贷重点支持符合DB36/TXXX的铜产业企业实现可持续发展目标资金需求。以企业可持续发展相关材料，工信局、发改委转型金融项目备选清单等为主要审贷依据。2.2.6.4工业创新发展专项贷款重点支持符合DB36/TXXX的铜产业企业技改创新项目的流动资金需求。以成功获批工业创新券备案的企业为主要审贷依据。2.2.6.5技改专项贷重点支持符合DB36/TXXX的铜产业企业低碳转型技改项目中长期资金需求。以各工业园区推荐的技术改造项目企业为主要审贷依据。2.2.6.6转型金融票据重点支持符合DB36/TXXX的铜产业企业票据结算，以铜产业企业真实贸易活动为审贷依据。2.2.6.7其他重点支持符合DB36/TXXX的企业、项目的其他转型金融创新产品。2.2.7贷款流程金融机构支持铜产业转型贷款的实施程序应包括贷款受理、尽职调查、审查与风险评价、贷款发放和贷后管理等。2.2.8实施要求2.2.8.1贷款受理金融机构受理借款人提交的书面申请及相关材料，应对材料的完整性进行审核。借款人应主动向金融机构提供符合DB36/TXXX的支撑资料，包括企业产品类别、产品名称、生产工序名称、工序产品产量、工序（企业）能源消费品种、能源消费数量、产品性能或功能技术指标等内容的书面证明材料，或技术改造项目相关的技术改造方案、技术改造项目施工合同、设备购买合同等书面证明材料，或智能制造成熟度等级二级及以上等级相关证明，由政府权威部门或第三方机构予以认定的证明材料效力更高，材料上需加盖企业公章确认，且产品名称和产品性能、功能技术等指标符合DB36/TXXX规定的范围和条件（标准）要求。借款人应主动提供铜产业碳排放监测平台碳减排效应支持数据资料。借款人应主动提供能够证明其符合贷款条件的其他相关资料。2.2.8.2尽职调查金融机构应对照省内各级工信部门、发改委根据DB36/TXXX筛选符合条件的低碳转型领域铜产业企业和项目备选清单，认定受理借款人贷款申请或根据借款人提供的DB36/TXXX的支撑资料认定受理借款贷款申请。金融机构应对贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，做出是否符合贷款准入的基本判断，形成调查评价意见，贷款调查内容主要包括借款人、项目发起人、贷款项目、还款来源、信用、担保等情况。2.2.8.3审查与风险评价金融机构应将转型贷款要求纳入借款人贷款授信评价体系，对符合转型金融支持范畴的借款人实行差别化、动态调整的授信政策。金融机构应以偿债能力分析为核心，从借款人、项目发起人、项目合规性、项目技术和财务可行性、项目产品市场、项目融资方案、还款来源可靠性、担保、保险等角度进行贷款风险评价，提出明确审查的结论。金融机构应按程序进行审议、审批，明确贷款用途、额度、期限、利率、担保方式、还款方式、发放条件等审批意见，并对审批意见负责。2.2.8.4贷款发放贷款审批通过后，金融机构应与借款人签订借款合同或补充协议，除正常贷款合同相关条款外，还需明确企业转型金融目录类别、转型金融产品等信息，需担保的应同时签订担保合同或条款。金融机构应在落实放款条件后放款，并按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。放款后，金融机构应引导铜产业企业将转型金融指标填报至碳排放监测平台转型金融模块。2.2.8.5贷后管理金融机构应建立档案管理制度。将贷款过程中记录的文件资料专门归档并设专人保管，确保贷款档案安全、完整和有效利用，人员变动应办理档案交接手续。金融机构应按照贷后管理制度，加强贷款发放后管理，定期对转型金融支持的企业及项目开展阶段性评估，建立贷款质量监控制度，跟踪客户的财务状况、监督贷款资金的使用。金融机构应按照借款合同约定，收回贷款本息。对于未按照借款合同约定偿还的贷款，采取清收、协议重组、债权转让或核销等措施进行处置。2.9风险控制2.9.1金融机构应建立贷款风险预警体系防范控制贷款风险，加强对铜产业企业转型风险研判预警，建立转型风险相关处置预案。2.9.2金融机构应及时发现并处理潜在风险，出现可能影响贷款安全的不利情形时，应对贷款风险进行重新评估并采取针对性措施。2.9.3金融机构对贷款到期不能偿还的，金融机构应及时清收贷款，采取多种形式组织清收。2.10转型金融评估2.10.1金融机构依托碳排放监测平台，在贷款合约期限内对铜产业企业碳减排效应按年进行评估。2.10.2在贷款存续期，金融机构根据企业评估结果中预期降碳指标的完成情况以及是否有重大环境违法违规情况，对其融资额度增减、资金价格上下浮动等挂钩调整。2.11持续改进和信息披露2.11.1金融机构应持续改进铜产业低碳转型的支持方式，内容可包括：制定金融支持铜产业低碳转型相关的持续改进计划和年度目标，并有序执行及完善；加强转型金融培训，培养和引进相关专业人才，建立培育专业的队伍；建立健全与铜生产和加工企业及相关协会组织的沟通和联合评估机制；定期开展自评，并根据评估结果制定整改方案，落实改进措施，完善金融支持铜产业低碳转型管理规范和体系；建立与政府、行业组织和技术机构沟通机制，及时掌握转型金融相关政策和技术信息。2.11.2信息报告和披露金融机构应参照相关政策和标准的要求,在年度报告、社会责任报告和可持续发展报告中主动披露支持铜产业低碳转型的相关信息，并逐年提