2024年公司备用金管理制度范本（三篇）

第2页共2页2024年公司备用金管理制度范本悦生堂财务规定为强化公司对各部门及项目部备用金的管控，规范财务管理，提升资金使用效率，确保成本费用核算的准确性，减少资金损失，特制定本规定。一、鉴于前台收银操作的需要，现申请设立____元的前台备用金，专门用于收款结算。1.前台收银员需填写借款单，提交财务部，以申请借款。2.每日对账结束后，应核对备用金，如有支出，需立即向财务部报账，确认现金余额，财务部应及时处理报销，补足备用金。3.前台人员不得擅自挪用备用金，如有特殊情况需支付，须立即通知财务部及部门负责人。4.借用备用金的人员须在两周内完成冲账。对于无故拖延者，财务部在发出最后通牒后仍未处理的，有权从下月起直接从其工资中抵扣，无需另行通知。5.备用金必须在年终进行全面清理，不得跨年度使用。如因特殊原因必须跨年度使用，需在年底重新办理借款手续，并冲销当年借款。二、物品采购财务流程1.发文→请购单→借款单→报销单(1)采购金额较大的物品，需先发出文件，待总经理批准后方可进行请购。(2)对于非即时结算的供应商，可在请购完成后进行采购，按月或季度结账。申请结账时必须填写报销单，附上发票、收货记录、请购单，如有合同需附合同。(3)发文需部门总经理签字，借款单、请购单、报销单需店长、财务、总经理签字方为有效。(4)未按流程采购的物品，财务部将不予报销，需退回改正后重新处理。(5)禁止未经许可的先行动作。(6)对于紧急需要付款的情况，需请示总经理，由总经理申请财务总监批准后方可借款。(7)为确保财务制度的规范性，各部门应提前做好次月的工作计划，以提高工作效率。三、关于收入的财务规定(1)每笔收入必须由收银员详细记录，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报给出纳，出纳整理凭证后，交由会计进行记账。(2)现金实行每班结算，每日汇总，责任明确到每位收银员。(3)银行账户每日对账，确保资金及时入账，账目相符。(4)各部门不得擅自挪用收入资金。(5)财务部需及时计算收入并报告总经理，现金需及时存入银行。四、本规定由公司财务部负责解释和修订。五、本规定自发布之日起执行。2024年公司备用金管理制度范本（二）悦生堂财务规定为强化公司对各部门及项目部备用金的管控，规范财务管理，提升资金使用效率，确保成本费用核算的准确性，减少资金损失，特制定本规定。一、鉴于前台收银操作的需要，现申请设立____元的前台备用金，专门用于收款结算。1.前台收银员需填写借款单，提交财务部，以申请借款。2.每日对账结束后，应核对备用金，如有支出，需立即向财务部报账，确认现金余额，财务部应及时处理报销，补足备用金。3.前台人员不得擅自挪用备用金，如有特殊情况需支付，须立即通知财务部及部门负责人。4.借用备用金的人员须在两周内完成冲账。对于无故拖延者，财务部在发出最后通牒后仍未处理的，有权从下月起直接从其工资中抵扣，无需另行通知。5.备用金必须在年终进行全面清理，不得跨年度使用。如因特殊原因必须跨年度使用，需在年底重新办理借款手续，并冲销当年借款。二、物品采购财务流程1.发文→请购单→借款单→报销单(1)采购金额较大的物品，需先发出文件，待总经理批准后方可进行请购。(2)对于非即时结算的供应商，可在请购完成后进行采购，按月或季度结账。申请结账时必须填写报销单，附上：收据、收货记录、请购单，如有合同需附合同。(3)发文需部门总经理签字，借款单、请购单、报销单需店长、财务、总经理签字方为有效。(4)未按流程采购的物品，财务部将不予报销，需退回改正后重新处理。(5)禁止未经许可的先行动作。(6)对于紧急需要付款的情况，需请示总经理，由总经理申请财务总监批准后方可借款。(7)为确保财务制度的规范性，各部门应提前做好次月的工作计划，以提高工作效率。三、关于收入的财务规定(1)每笔收入必须由收银员详细记录，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报给出纳，出纳整理凭证后，交由会计进行记账。(2)现金实行每班结算，每日汇总，责任明确到每位收银员。(3)银行账户每日对账，确保资金及时入账，账目相符。(4)各部门不得擅自挪用收入资金。(5)财务部需及时计算收入并向总经理报告，现金应及时存入银行。四、本规定由公司财务部负责解释和修订。五、本规定自发布之日起执行。2024年公司备用金管理制度范本（三）为强化公司对各部门、各分公司及各项目部备用金的管控，规范借款流程，提升资金使用效率，加强成本费用核算，减少资金损失，特制定本规定。第一条本规定适用于公司所有部门、分公司及各个工程项目部。第二条备用金涵盖范围包括：1.采购员的零星采购资金；2.员工因公务出差的零星开支；3.经常性的零星支出备用金；4.工程项目财务人员的备用金；5.其他经批准的备用金用途。第三条实行备用金制度旨在促进各部门、分公司及项目部工作人员高效灵活地执行业务，但必须确保专款专用，不得挪作他用或转借他人。第四条备用金借款及报销流程：1.借款人需填写“借款单”，并按流程经部门主管及财务负责人审批签字。财务人员审核签字后的“借款单”无误后办理付款。2.借款人完成业务后应在三日内提交“报销单”，经部门经理审批后交财务计划部会计审核。审核无误并经财务负责人、副总裁签字后，办理报销手续。3.财务计划部应建立备用金台账，按月及时清理，记录借款部门、日期、借款人、用途、金额及报销日期。4.报销时，会计人员应核对“备用金”台账，注明原借款金额。对报销超支部分，应及时退还，对低于原借款金额的，应收回余额并结清原借款。5.长期借用备用金的人员，财务计划部将根据实际情况设定固定额度及使用范围。使用部门应指定专人管理，保存相关收据、凭证，设立备用金登记簿，记录所有零星支出。管理人员须按月定期报销，未清前账不得再借。特殊情况需延期，须提前向财务负责人说明并获得同意。6.定额备用金和临时备用金的申请、使用和归还均遵循上述规定。7.分公司、项目部财务人员每月末进行备用金实地盘点，编制《现金盘点表》。分公司及项目部应在每月特定日期前向公司总部上报上月备用金使用情况。第五条备用金额度标准：1.采购员零星采购单次不超过特定金额，超出部分需按流程办理正式采购合同及付款手续。2.实行定额与临时制度相结合，定额借款需部门负责人签字，财务副总裁批准。3.紧急情况下，无法完成审批的小额零星借款（不超过特定金额），需通过公司网络办公系统进行网上审批，并在事后补签借款单。特定金额以上临时借款需部门负责人、财务负责人及副总裁批准后，财务方可办理付款。4.员工因公出差借款额度根据预计费用核定，不得超额借款。5.其他借款，根据实际需求确定金额。第六条备用金审批权限：备用金使用需经副总裁批准，财务副总经理