合肥皖芯集成电路有限公司股东全部权益价值资产评估报告

本报告依据中国资产评估准则编制TONGZHIXINDE(BEIJING)ASSETSAPPRAISAL二0二四年八月二日2024PG-050010号法定评估业务资产评估报告同致信德评报字(2024)第050010号合肥皖芯集成电路有限公司拟引进投资者涉及50,058,469.27元2024年08月02日同致信德(北京)资产评估有限公司许鹏飞杨会友(资产评估师)(资产评估师)会员编号：34200069会员编号：34160030(可扫描二维码查询备案业务信息)说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专备案回执生成日期：2024年08月05日 2资产评估报告摘要 4资产评估报告正文 8 三、评估对象和评估范围 五、评估基准日 六、评估依据 十一、特别事项说明 十二、评估报告使用限制说明 20十三、资产评估报告日 十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章 21资产评估报告附件 同致信德(北京)资产评估有限公司第-3-页合肥皖芯集成电路有限公司拟引进投资者涉及的合肥皖芯集成电路有限公司股东全部权益价值资产评估报告合肥皖芯集成电路有限公司股东全部权益价值年7月31日的股东全部权益。评估范围为截止2024年7月31日合肥皖芯集成电路有论的有效使用期为一年，即自2024年7月31日至2025年7月30日。504,224.11万元，评估值507,632.19万元，增值3,408.08万元，增值率0.68%;负债评估基准曰：2024年7月31日被评估单位：合肥皖芯集成电路有限公司金额单位：人民币万元AB流动资产一2非流动资产34其他非流动资产5资产总计67非流动负债8负债合计9合肥皖芯集成电路有限公司股东全部权益价值资产评估报告同致信德(北京)资产评估有限公司第-8-页同致信德(北京)资产评估有限公司(以下简称“本公司”)接受贵公司的委托，(一)委托人概况公司类型：股份有限公司(港澳台投资、上市)(二)被评估单位概况合肥皖芯集成电路有限公司股东全部权益价值资产评估报告法经营法律法规非禁止或限制的项目)投资者名称出资金额(万元)投资比例合肥晶合集成电路股份有限公司截止评估基准日2024年7月31504,224.11万元，负债总额502,626.33万元，所有者权益1,597.77万元。2024年1肥皖芯集成电路有限公司当期资产、财务、经营状况如下表：2024年7月31日资产总额负债总额净资产2024年度1-7月营业总收入净利润注1:上述财务报表已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了容诚审字(2024合肥皖芯集成电路有限公司拟引进投资者涉及的合肥皖芯集成电路有限公司股东全部权益价值资产评估报告同致信德(北京)资产评估有限公司第-10-页(1)明细情况计税依据实缴流转税税额及当期增值税免抵额教育费附加实缴流转税税额及当期增值税免抵额地方教育附加实缴流转税税额及当期增值税免抵额企业所得税(2)税收优惠政策及批文(三)委托人与被评估单位关系(一)评估对象本次评估对象为合肥皖芯集成电路有限公司于评估基准日2024年7月31日的股东(二)评估范围评估范围为截止2024年7月31日合肥皖芯集成电路有限公司申报评估并经审计后合肥皖芯集成电路有限公司股东全部权益价值资产评估报告12货币资金3其他流动资产456其他非流动资产789应付职工薪酬应交税费(注：2024年7月的账面价值已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了容诚审字纳入评估范围的资产及负债同评估申报表、资产评估委托合同所确定的范围一致。3、引用其他机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数量和账面金额(或者评估(一)本次企业价值评估所选取的价值类型为：市场价值。(二)价值类型定义：市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。(三)价值类型选取的理由：根据本次评估目的、特定市场条件及评估对象状况，本项目资产评估基准日为2024年7月31日。资产评估基准日为2024年7月31日。(一)法律法规依据1.《中华人民共和国资产评估法》(主席令2016年第46号);2.《中华人民共和国公司法》(主席令第15号，2018年10月26日修订);3.《中华人民共和国证券法》(2019年12月28日修订);次会议于2020年5月28日通过);5.《中华人民共和国企业国有资产法》(主席令2008年第5号);6.《中华人民共和国企业所得税法》(2018年12月29日第二次修正);7.《国务院关于废止〈中华人民共和国营业8.《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(国务院令第714号);〔2016〕36号);10.《财政部税务总局海关总署公告》(2019年第39号);令第97号修订);12.《国有资产评估管理若干问题的规定》(财政部令2001年第14号);13.《企业国有资产交易监督管理办法》(国资委令2016年第32号);14.《企业国有资产评估管理暂行办法》(国资委令2005年第12号);274号);第-12-页25.《企业会计准则-基本准则》(财政部令2014年第76号);(二)评估准则依据1.《资产评估基本准则》(财资〔2017〕43号);2.《资产评估职业道德准则》(中评协〔2017〕30号);3.《资产评估执业准则——资产评估报告》(中评协〔2018〕35号);4.《资产评估执业准则——资产评估程序》(中评协〔2018〕36号);5.《资产评估执业准则——资产评估委托合同》(中评协〔2017〕33号);6.《资产评估执业准则——资产评估档案》(中评协〔2018〕37号);7.《资产评估执业准则——利用专家工作及相关报告》(中评协〔2017〕35号);8.《资产评估执业准则——企业价值》(中评协〔2018〕38号);9.《企业国有资产评估报告指南》(中评协〔2017〕42号);10.《资产评估执业准则——资产评估方法》(中评协〔2019〕35号);11.《资产评估机构业务质量控制指南》(中评12.《资产评估价值类型指导意见》(中评协〔2017〕47号);(三)权属依据(四)取价依据1.《资产评估常用数据与参数手册》(第二版);同致信德(北京)资产评估有限公司9.其他取费文件。(五)其他参考依据2.其他参考资料。(一)市场法(二)收益法(三)资产基础法(2)计算公式：股东全部权益价值=各单(3)各项资产的具体评估方法1)流动资产2)在建工程3)其他非流动资产4)负债的评估 程。具体步骤如下：(一)接受委托阶段(二)资产核实阶段(三)评定估算阶段(四)评估汇总阶段(五)提交报告阶段(一)评估前提(二)基本假设拥有合法权利为假设条件。(三)具体假设准日2024年7月31日的市场价值的反映为假设条件。504,224.11万元，评估值507,632.19万元，增值3,408.08万元，增值率0.68%;负债评估基准日：2024年7月31日被评估单位：合肥皖芯集成电路有限公司金额单位：人民币万元AB1流动资产2非流动资产34其他非流动资产资产评估报告5资产总计67非流动负债8负债合计9合肥皖芯集成电路有限公司股东全部权益价值资产评估报告同致信德(北京)资产评估有限公司第-20-页备案(或核准)后，方可产生法