2024年学校财务管理制度（二篇）

第1页共1页2024年学校财务管理制度1.严格恪守财经纪律，每年制定并公布学校财务计划、年度预算及决算，总务处需定期向校长汇报财务状况。2.学校财务由一位校长专门负责，实施“一支笔”审批制度，确保校内所有奖金均由学校统一收支，实现集中管理。3.所有支付单据均执行“一票三章制”，即所购物品单据需经经手人、证明或验收人、主管人三方签字后，方可进行报销。4.学校各室各部门实行经费包干制度，严格按照年度预算使用经费，超出预算总额的____%部分将进行余留或扣减。5.对于专控物品或单价超过____元的物品购买，需由总务处提出意见，并经校长审批后方可购置。6.教育经费应专款专用，确保全部用于教育事业，严禁挤占、挪用。7.因公出差的差旅费报销，需由分管领导签字确认，并附上会议通知作为报销依据。8.严格按照国家会计制度，妥善保管会计凭证、帐册、报表等档案资料，并加强收款收据的统一管理。2024年学校财务管理制度（二）一、收费公示制度为确保收费的透明性和规范性，我校特实施收费公示制度。具体公示内容包括但不限于项目、收费标准、收费依据、收费范围、计算单位以及价格监督举报电话。此举旨在增强公众对我校收费行为的监督，确保收费的合法性和合理性。二、收费管理制度（一）我校将严格按照规定项目的标准和范围进行收费，未经上级部门批准，任何新增收费项目均不得实施。每学期注册时，我校将公开张贴收费标准，以增强透明度，主动接受社会各界的监督。同时，学校收费行为每学期仅限一次，且统一由学校总务处负责，严禁其他处室（含年级、班级、个人）私自收取费用，以杜绝乱收费现象的发生。（二）代办费的使用将严格遵守专款专用的原则，明确其用途，严禁挪作他用或以拨代支、虚列虚报等行为。同时，学校将严厉打击私设“小金库”等违规行为，确保代办费的合理使用和管理。三、收费责任追究制度为加强依法收费，规范收费行为，我校特建立收费责任追究制度。具体措施如下：（一）对于违反上级有关收费政策文件精神，玩忽职守、疏于管理，导致违规收费的责任人，以及隐瞒实情不上报的责任人，我校将视情节轻重给予通报批评或行政处分。（二）对于严重违反规定，造成重大违规收费事件，且情节特别严重的责任人，我校将依法追究其法律责任，绝不姑息。四、固定资产管理制度为加强学校固定资产的管理，提高使用效率，防止流失和浪费，我校特制定以下管理制度：（一）学校固定资产由总务处统一管理，各办公室、实验室、班级需指定专人负责具体管理。（二）教职工工作变动或调离学校时，需按规定到资产管理对应部门办理资产移交手续，确保资产管理的连续性和完整性。（三）新添置的固定资产类物品，需经总务处登记上册后方可投入使用，以确保资产账实相符。（四）对于自然损坏和损耗需报损的物品，由使用管理人员填写报损申报表，经总务处审核并报校长审批后，集中在学校仓库统一处理。对于人为损坏或因保管不善导致损坏或丢失的物品，将视情况由责任人进行赔偿。（五）固定资产的借用需区分校内借用和校外借用两种情况。校内借用需由借用部门出具借条并经分管领导签字后方可借出；校外借用除按上述程序办理外，还需征得校长同意后方可借出。（六）总务处将定期组织专人对各室、班级的固定资产进行清查核对，确保资产的安全和完整。（七）严禁利用公用校舍、教室、办公室及其设备开办各种补习班、培训班等营利性活动，一经发现将给予严厉处罚。（八）保管人员需坚守原则，认真履行职责，对于因严重失职导致资产损失或管理混乱的责任人将给予行政处分。五、采购员管理制度为规范我校采购行为，提高采购效率和质量，特制定以下采购员管理制度：（一）采购员需树立为物资材料使用部门服务的思想，积极履行采购职责。（二）采购员应服从组织分配和工作安排，坚守岗位职责。（三）采购员需按照规定的时间和要求准确、安全地完成采购任务。（四）采购员应严格按照采购计划进行采购活动，未经领导同意不得擅自进行非计划采购。（五）采购员需严格遵守财经纪律和报销制度，及时报账并妥善保管相关票据。（六）采购员应加强工作责任心和专业素养提升工作熟悉度并具备鉴别伪劣、假冒商品的能力以避免不必要的损失；如因责任心不强或业务能力不足导致损失的发生将由采购员本人负责赔偿。（七）采购员应增强服务意识积极听取使用部门的反馈意见并不断改进工作。（八）采购员需遵守工作时间要求做到随叫随到以保证采购任务的顺利完成。（九）采购员在采购物品时需主动索要正规发票以确保采购活动的合法性和规范性。（十）严禁采购三无产品和不符合卫生标准的产品以确保采购物品的质量和安全。六、收费、退费管理制度（一）权力行使的依据我校收费、退费行为的权力行使依据主要包括东莞市教育局、物价局、财政局联合下发的《关于进一步规范民办学校收费管理的通知》以及虎门镇政府印发的《虎门镇关于民办教育若干问题的暂行规定》