国企内部价格审核制度

国企内部价格审核制度第一章总则为规范国有企业内部价格的审核管理，确保价格的合理性、合规性和透明度，根据国家相关法律法规及行业标准，制定本制度。价格审核制度是国企内部管理的重要环节，对于防范财务风险、提高资源配置效率、维护企业经济利益具有重要意义。第二章制度目标1.确保价格合理性：通过对内部交易价格的审核，确保价格水平符合市场规律和企业实际情况，维护企业的经济利益。2.提高透明度：建立清晰的价格审核流程，提高价格制定和审核过程的透明度，增强各方的信任。3.防范风险：通过定期的价格审核，发现潜在的风险和问题，及时采取措施，降低企业运营风险。4.促进合规性：确保内部价格制定和审核流程符合国家法律法规及行业标准，增强企业的合规意识。第三章适用范围本制度适用于国有企业内部所有价格的审核，包括但不限于：1.物资采购价格2.外包服务价格3.内部资源调配价格4.资产转让价格第四章相关法规和政策本制度依据以下法律法规和政策制定：1.《中华人民共和国公司法》2.《中华人民共和国反垄断法》3.《企业内部控制基本规范》4.行业相关标准和规定第五章管理规范5.1价格审核责任1.价格审核委员会：成立价格审核委员会，负责全公司的价格审核工作。委员会成员由财务部、审计部、采购部等相关部门的负责人组成。2.各部门职责：各部门需负责本部门内部价格的初步审核，并提交审核材料至价格审核委员会。5.2价格审核流程1.初步审核：相关部门在制定价格时，应进行初步审核，确保价格的合理性，并形成审核材料。2.提交审核：初步审核通过后，相关部门需将审核材料提交价格审核委员会，填写《价格审核申请表》。3.审核会议：价格审核委员会定期召开审核会议，审议提交的价格审核申请。会议记录需详细记录审核意见和决策。4.反馈结果：审核结果将在会议结束后5个工作日内，以书面形式反馈至申请部门。如审核未通过，需说明原因并提出修改意见。5.文档保存：所有审核材料和会议记录需由审核委员会保存，保留期限为五年，以备查阅。5.3价格调整和变更1.价格调整申请：如需对已审核通过的价格进行调整，相关部门需提出书面申请，说明调整理由和依据。2.重新审核：价格审核委员会应对价格调整申请进行重新审核，审查通过后方可执行。第六章监督机制6.1内部监督1.审计部职责：审计部应定期对价格审核制度的执行情况进行审查，评估价格审核的有效性和合规性。2.反馈与改进：如发现问题，审计部应及时向价格审核委员会反馈，并提出改进建议。6.2外部监督1.接受检查：企业应积极配合外部监管机构的检查，提供所需的价格审核材料和记录。2.整改要求：如外部监管机构提出整改要求，企业需在规定时间内完成整改，并将整改结果反馈给监管机构。第七章其他条款7.1解释权限本制度的解释权归价格审核委员会，若有未尽事宜，依照国家法律法规及相关政策执行。7.2生效日期本制度自发布之日起生效，所有员工均需遵守。7.3修订流程本制度应根据企业发展和外部环境变化定期进行评估和修订。修订建议由价格审核委员会提出，需经过审核会议讨论通过后方可实施。第八章附则1.培训与宣传：为确保本制度的有效实施，企业应定期开展价格审核相关培训，提高员工的合规意识和操作能力。2.制度实施评估：定期对本制度的实施效果进行评估，根据评估结果不断完善和改进制度。3.信息共享：各部门应建立信息共享机制，确保价格审核相关信息的及时沟通与反馈，提高审核效率。4.保密义务：参与价格审核的人员应对审核内容和结果承担保密义务，未经授权不得向外部泄露。结束语本制度