财税助理培训课程设计

财税助理培训课程设计一、课程目标

知识目标：

1.学生能理解并掌握财政税收的基本概念、原则和功能；

2.学生能掌握我国税收制度的基本构成和各类税收的具体规定；

3.学生能了解税收征收管理的基本流程和相关规定。

技能目标：

1.学生具备运用税收知识进行财税计算和分析的能力；

2.学生能够独立完成纳税申报、税务筹划等实际操作；

3.学生能够运用财税知识为企业提供合理的财税建议，提高企业经济效益。

情感态度价值观目标：

1.培养学生热爱祖国、遵纪守法的情感，树立正确的税收观念；

2.培养学生具备诚信、负责的职业素养，为将来从事财税工作奠定基础；

3.培养学生关注国家经济发展，提高社会责任感和使命感。

课程性质：本课程为专业实践课程，旨在培养学生的财税实际操作能力，提高学生运用财税知识解决实际问题的能力。

学生特点：学生具备一定的财税基础知识，对税收实务操作感兴趣，希望在实际工作中运用所学知识。

教学要求：结合学生特点，注重理论与实践相结合，强化实际操作训练，提高学生的综合素质和职业能力。通过本课程的学习，使学生能够达到预定的知识、技能和情感态度价值观目标，为成为优秀的财税助理奠定基础。

二、教学内容

1.财政税收基本概念与原则：包括财政、税收的定义，税收的功能、特征和原则，使学生建立财税基础知识框架。

教材章节：第一章财政与税收概述

2.我国税收制度：详细介绍各类税收的分类、税率、税基等，使学生掌握税收制度的基本构成。

教材章节：第二章我国税收制度

3.税收征收管理：讲解税收征收管理的流程、规定及征管改革，提高学生的税收实务操作能力。

教材章节：第三章税收征收与管理

4.纳税申报与税务筹划：教授纳税申报的流程、方法和税务筹划的技巧，培养学生实际操作能力。

教材章节：第四章纳税申报与税务筹划

5.财税计算与分析：通过实例讲解财税计算方法、分析技巧，提高学生解决实际问题的能力。

教材章节：第五章财税计算与分析

6.企业财税建议与优化：探讨如何为企业提供合理的财税建议，优化企业税务负担，提高企业经济效益。

教材章节：第六章企业财税建议与优化

教学内容安排和进度：本课程共计18课时，每周2课时。具体安排如下：

1-2课时：财政税收基本概念与原则

3-4课时：我国税收制度

5-6课时：税收征收管理

7-8课时：纳税申报与税务筹划

9-10课时：财税计算与分析

11-12课时：企业财税建议与优化

剩余课时：进行实践操作、案例分析及总结。

三、教学方法

本课程采用以下多样化的教学方法，旨在激发学生的学习兴趣，提高学生的主动性和实践能力：

1.讲授法：通过系统的讲解，使学生掌握财政税收的基本概念、原则和我国税收制度等理论知识。在教学过程中，注重引导学生思考，结合实际案例进行分析，提高学生的理解力。

教学内容：财政税收基本概念与原则、我国税收制度

2.讨论法：针对税收征收管理、企业财税建议等实际问题，组织学生进行小组讨论，培养学生的团队协作能力和分析解决问题的能力。

教学内容：税收征收管理、企业财税建议与优化

3.案例分析法：选择具有代表性的财税案例，引导学生进行分析，使学生能够将理论知识应用于实际工作中，提高学生的实践能力。

教学内容：纳税申报与税务筹划、财税计算与分析

4.实验法：通过财税模拟实验，让学生亲自动手操作，熟悉税收实务流程，提高学生的实际操作能力。

教学内容：纳税申报与税务筹划、财税计算与分析

5.角色扮演法：设置特定场景，让学生扮演不同角色，如纳税人、税务机关工作人员等，增强学生对税收实务的理解和沟通能力。

教学内容：税收征收管理、纳税申报与税务筹划

6.情景教学法：通过模拟企业实际经营场景，让学生在特定情境中运用财税知识，提高学生的应变能力和创新能力。

教学内容：企业财税建议与优化

7.线上线下相结合：利用网络教学平台，发布学习资料、案例和讨论话题，使学生在课前预习、课后巩固，提高学习效果。

8.考察与实践：组织学生实地考察税务机关、企业等，了解税收实务操作，增强学生的实践体验。

在教学过程中，注重将以上教学方法灵活运用，结合课程内容和学生的实际情况，以达到最佳教学效果。同时，关注学生的学习反馈，不断调整和优化教学方法，提高课程教学质量。

四、教学评估

为确保教学质量和全面反映学生的学习成果，本课程采用以下评估方式：

1.平时表现：占总评的30%。包括课堂出勤、课堂表现、小组讨论和回答问题等。评估学生在课堂上的参与程度、学习态度和团队合作能力。

评估内容：课堂出勤、提问与回答、小组讨论、角色扮演等

2.作业：占总评的20%。通过布置与课程内容相关的作业，评估学生对知识点的掌握程度和运用能力。

评估内容：课后习题、案例分析、财税计算等

3.实践操作：占总评的20%。通过实验、模拟等实践操作，评估学生的实际操作能力和解决实际问题的能力。

评估内容：纳税申报、税务筹划、财税计算等实践操作

4.考试：占总评的30%。期末进行闭卷考试，全面考察学生对课程知识的掌握程度。

评估内容：课程涉及的所有知识点，以选择题、简答题、计算题和案例分析等形式出现

5.附加评估：对在学习过程中表现突出的学生，如积极参与课堂讨论、实践活动等，给予额外加分，以激励学生的学习积极性。

评估内容：课堂表现、实践活动、竞赛获奖等

教学评估的具体实施：

1.平时表现：教师记录每次课堂学生的表现，并在课程结束后进行综合评定。

2.作业：教师对每次作业进行批改，给予评分和反馈，指导学生改进。

3.实践操作：教师对学生在实践操作中的表现进行观察和评估，及时给予评价和建议。

4.考试：期末组织统一考试，按照评分标准进行评分。

5.附加评估：教师根据学生在课程中的整体表现，给予额外加分。

五、教学安排

为确保教学进度和效果，本课程的教学安排如下：

1.教学进度：按照教学内容分为六个模块，共计18课时，每周2课时，保证课程教学的连续性和系统性。

具体安排：

-第1-2周：财政税收基本概念与原则

-第3-4周：我国税收制度

-第5-6周：税收征收管理

-第7-8周：纳税申报与税务筹划

-第9-10周：财税计算与分析

-第11-12周：企业财税建议与优化

-第13-14周：实践操作、案例分析及总结

2.教学时间：根据学生的作息时间，安排在每周的固定时间进行授课，确保学生能够合理安排学习时间。

3.教学地点：理论教学在多媒体教室进行，实践操作和案例分析等环节在实验室或模拟实验室进行，以便学生更好地将理论知识与实际操作相结合。

4.课外辅导：教师安排课后在线答疑时间，为学生提供辅导和解答疑问，帮助学生巩固所学知识。

5.考试安排：期末考试安排在课程结束后的第二个星期，给学生充足的复习时间。