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文档简介

会计实操文库收到转账支票后，出纳该如何进账？1.检查转账支票完整性检查：首先，出纳要仔细检查转账支票的完整性。确认支票的日期是否填写完整、准确，日期必须是在有效期内，支票的有效期一般是自出票日起10天（具体根据当地银行规定可能略有差异）。查看支票金额的大小写是否一致，金额书写是否规范，大写金额要用正楷或行书填写，如壹、贰、叁等，小写金额前要加上人民币符号“￥”。出票人信息检查：检查出票人的盖章是否清晰、完整。通常转账支票需要加盖出票人的财务专用章和法人章，印章必须与出票人在银行预留的印鉴一致。如果印章模糊或者不符合要求，银行可能会拒绝受理。同时，核对出票人的名称、账号等信息是否准确无误。收款人信息检查：确保支票上的收款人名称与本单位名称完全一致。如有任何错误，如错别字、名称不完整等，应及时联系出票人更换支票。2.填写进账单获取进账单：进账单一般可以从银行柜台领取，也有些银行支持在网上银行下载打印。进账单分为三联，第一联为回单联，第二联为贷方凭证联，第三联为收账通知联。填写内容：在进账单上填写日期，日期应与转账支票日期一致或者在支票有效期内。填写出票人的全称、账号和开户银行名称，这些信息可以从转账支票上获取。接着填写收款人的全称、账号和开户银行名称，收款人的信息就是本单位的相关信息。最重要的是填写支票金额，金额的大小写要与转账支票一致。例如，支票金额大写为“伍万元整”，小写为“￥50,000.00”，进账单上也要按照相同的方式准确填写。3.背书（如果需要）背书位置：如果收款人的开户银行和出票人的开户银行不是同一家银行，一般需要在转账支票背面进行背书。背书人应在支票背面的背书栏内加盖本单位的财务专用章和法人章，两个印章要清晰、完整且不能重叠。填写被背书人名称：在背书栏上方的“被背书人”栏内填写本单位开户银行的名称。4.提交银行进账柜台提交：出纳可以携带转账支票和填写好的进账单到本单位开户银行的对公业务柜台，将支票和进账单一起交给银行工作人员。银行工作人员会对支票和进账单进行审核，确认无误后会在进账单的第一联（回单联）上加盖银行受理章，并退给出纳作为已受理的凭证。网上银行提交（部分银行支持）：有些银行开通了网上银行进账功能。出纳可以登录网上银行，按照银行系统的提示，将转账支票的相关信息（如支票号码、金额、出票人信息等）和进账单信息录入系统，进行电子提交。提交成功后，系统会生成一个受理编号或者电子回单，作为进账凭证。5.等待银行处理和到账通知银行处理时间：银行在收到转账支票和进账单后，会进行清算处理。一般同城支票在12个工作日内可以到账，异地支票可能需要35个工作日（具体时间因银行和地区而异）。到账通知：银行处理完成后，如果款项成功入账，会将进账单的第三联（收账通知联）交给收款单

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