杭州禾苗餐饮有限公司扩大食堂承包服务筹资方案设计

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1杭州禾苗餐饮有限公司简介............................................................................1

2公司扩大食堂承包服务资金需求预测............................................................1

3公司扩大食堂承包服务筹资方案设计的原则................................................2

3.1筹措及时原则........................................................................................2

3.2方式经济原则........................................................................................2

3.3风险适当原则........................................................................................2

4公司扩大食堂承包服务具体筹资方案设计....................................................3

4.1公司扩大食堂承包服务具体筹资方式分析........................................3

4.2公司扩大食堂承包服务具体筹资方案................................................3

5公司扩大食堂承包服务筹资方案的评价........................................................4

5.1从筹措及时方面评价............................................................................4

5.2从方式经济方面评价............................................................................4

5.3从风险适当方面评价............................................................................5

6公司扩大食堂承包服务筹资方案结论............................................................5

参考资料...............................................................................................................6

湖南商务职业技术学院毕业设计

杭州禾苗餐饮有限公司扩大食堂承包服务筹资方案

设计

1杭州禾苗餐饮有限公司简介

杭州禾苗餐饮有限公司成立于2016年，注册地点位于杭州市。该公司的注

册资金为500万元，主营业务包括员工食堂、特色小吃、咖啡饮品、茶水点心

等餐饮服务，为各种园区大中小型企业、事业单位，政府机关等单位提供专业

食堂配套美食广场及外送配餐服务。目前，公司承包了恒生科技园和浙大网新

科技园的食堂，持续稳定运营，并且计划投入200万元资金，进一步扩大食堂

承包服务的业务范围，为更多客户提供高品质、个性化的餐饮服务。

2公司扩大食堂承包服务资金需求预测

杭州禾苗餐饮有限公司目前所承包的恒生科技园和浙大网新科技园的食堂

客户群体逐渐增加，订单量也不断上升,但现有的食堂规模已经不能满足客户的

实际需求。同时，公司也希望提升食堂的竞争力，增加营业额和利润，进一步

提高公司的市场份额和盈利能力。因此，杭州禾苗餐饮有限公司急需扩大食堂

承包服务的业务范围，以达到客户以及公司自身经营发展的需要。

经过综合调查分析，扩大食堂承包需要购置新的厨房设备和器具，招聘员

工，增加库存等。首先，为了满足扩大业务的需求，公司需要购置新的厨房设

备和器具，预计需要60万元的投入。其次，公司需要招聘新的员工，包括厨师、

服务员、清洁工等，预计需要30万元的资金用于人力资源的扩大。为了满足扩

大业务的需求，公司还需要增加库存，包括食材和原料的储备，预计需要50万

元的投入。公司还需要支付水电费等日常费用，预计需要20万元。除此之外，

还需要考虑一些可能出现的费用，如宣传费、保险费等，预计需要40万元的资

金。综合计算，公司预计需要投入约200万元的资金来扩大食堂承包服务的业

务范围。杭州禾苗餐饮扩大食堂承包服务的详细资金需求预测见表1。

表1杭州禾苗餐饮扩大食堂承包服务资金需求预测表

需求项目预计投入资金（万元）

购置新的厨房设备和器具60

扩大人力资源30

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增加库存50

日常费用（水电费等）20

其他费用（宣传费、保险费等）40

总计200

由表1可知，杭州禾苗餐饮有限公司扩大食堂承包服务共需要筹资200万

元。扩大食堂承包服务计划在2023年第二季度开始实施。在6月初投入60万

元用于购置新的厨房设备和器具；6月中旬至7月初投入30万元用于扩大人力

资源；7月中旬投入50万元用于增加库存；8月初投入20万元用于支付日常费

用；8月中旬投入40万元用于考虑可能出现的其他费用。

3公司扩大食堂承包服务筹资方案设计的原则

3.1筹措及时原则

杭州禾苗餐饮有限公司计划扩大食堂承包服务的筹措及时原则是指在此次

扩大食堂承包服务的过程中，资金能够过渡衔接及时，按计划完成扩大食堂承

包服务的目标。在资金需求出现时，能在规定的时间内投入足够的资金，保证

计划的按时按量完成。并且密切关注资金的流动情况，确保资金的使用与投入

在一个可控的范围内。建立及时的沟通渠道，确保信息的及时共享和沟通。与

银行、供应商、客户等相关方保持良好的沟通和协调，及时解决资金筹措过程

中可能出现的问题，确保筹措资金的顺利进行。

3.2方式经济原则

杭州禾苗餐饮有限公司要求进行资金筹措时必须注意把控筹资成本，可以

多种方式，例如发行债券、银行贷款、融资租赁等方式。杭州禾苗餐饮有限公

司扩大食堂承包所采取的筹资方式必须保证能实现公司利润最大化的经营目标。

扩大承包后，每月服务更多的客户群体，预计新服务业务月收入额为6.9万，

预计月利润可达到3.3万元，经过计算利润率为15%。筹资方案中的筹资成本率

低于预计利润率时，方案才符合筹资方式经济原则。

3.3风险适当原则

杭州禾苗餐饮有限公司要求充分考虑筹资过程中的风险，并采取相应的风

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险管理措施，需要注意筹资带来的财务风险。杭州禾苗餐饮有限公司利用银行

贷款进行筹资应计算到期偿还金额，并与公司扩大后经营现金净流量相比较，

以保证公司到期有能力还本付息。

4公司扩大食堂承包服务具体筹资方案设计

4.1公司扩大食堂承包服务具体筹资方式分析

经过综合考虑分析得出，杭州禾苗餐饮有限公司扩大食堂承包服务筹集资

金的可行性筹资方式包括银行借款和投资者投资两种。两种筹资方式具体分析

如下：

第一，银行借款。通过调查，中国建设银行杭州市分行愿意为杭州禾苗餐

饮有限公司提供贷款120万元用于扩大食堂承包服务的业务范围。杭州禾苗餐

饮有限公司通过银行借款筹资的优点：（1）筹资成本相对较低。相比于其他外

部筹资方式，银行借款的利率相对较低。中国建设银行是国内大型商业银行之

一，其针对小微企业的贷款产品具有较为优惠的利率，因此杭州禾苗餐饮有限

公司通过银行借款筹资可以获得较为优惠的融资成本。（2）资金来源及时且稳

定。中国建设银行实力雄厚，资金充足，只要杭州禾苗餐饮有限公司符合银行

的借款条件并与银行签订贷款协议，银行就会及时地将资金发放至公司账户。

这可以保证公司在扩大食堂承包服务的业务范围中及时获得所需资金，提高资

金使用效率。缺点是：申请手续相对较为复杂，贷款门槛高。杭州禾苗餐饮有

限公司向中国建设银行申请贷款需要提供相关材料和资料审核。银行将对公司

资质、信用、成长性等方面进行全面调查，同时还需要提供抵押物或第三方担

保机构提供担保。这将会增加公司的申请时间和成本。

第二，投资者投资。根据调查，杭州禾苗餐饮有限公司获得了两个股东投

资者的资金支持，分别为A先生和B女士，共计投资80万元，其中A先生投资

50万元，B女士投资30万元。这些资金将用于购买设备、租赁厂房、后续生产

运营所需的流动资金等方面，以支持公司扩大食堂承包服务的业务范围。投资

者的投资可以带来资金的快速到位，降低公司的财务压力，但也存在一定的风

险，如投资者可能要求参与公司的经营决策、分红等事项，需要公司在签订合

同时注意相关条款的规定，避免对公司未来的发展带来负面影响。

4.2公司扩大食堂承包服务具体筹资方案

本方案通过对筹资时间、筹资来源及各种筹资方式优缺点的综合考虑分析

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得出，杭州禾苗餐饮有限公司此次筹资将通过银行借款和投资者投资两种进行

组合筹资。其中银行借款是120万元，占总资金的60%，投资者投资是80万元，

占总资金的40%，共筹集资金为200万元。

根据杭州禾苗餐饮有限公司扩大食堂承包服务实际需求及资金的合理配置，

2023年5月初，杭州禾苗餐饮有限公司向银行贷款筹资120万元，资金投入的

时间为2023年6月初；2023年6月中旬向投资者A先生筹资50万元，资金投

入的时间为2023年7月初；2023年7月中旬向投资者B女士筹资30万元，资

金投入的时间为2023年的8月初。杭州禾苗餐饮有限公司向中国建设银行杭州

市分行借款期限为2年，利率为4.25%，还款方式为按月等额本息还款。

5公司扩大食堂承包服务筹资方案的评价

5.1从筹措及时方面评价

公司在2023年5月初向中国建设银行杭州市分行申请贷款120万元；同时

投资者投资80万元，其中50万元将于2023年5月底前注入公司账户，30万元

将于2023年7月底前注入公司账户。银行借款可以提供及时稳定的资金来源，

而投资者投资的到账时间也分别在5月底和7月底，均在公司扩大食堂承包服

务业务范围的重要时间节点。整个筹资方案对资金投入的时间节点做了明确规

定，确保了资金能够按计划投入到相应的用途中。此方案符合筹措及时原则。

5.2从方式经济方面评价

杭州禾苗餐饮有限公司扩大食堂承包服务本次筹资的成本主要包括银行借

款和投资者投资两种方式。其中银行借款占总资金的60%，投资者投资占总资金

的40%。扩大食堂承包服务筹资组合方案的资本成本如下表所示。

表2公司扩大食堂承包服务筹资方案资本成本明细表

筹资方式筹资占比个别资本成本率综合资本成本率

方

投资者投资40%10.00%

案5.45%

银行贷款60%4.25%

上表2中，银行贷款除支付利息外不需要支付其他筹资费用，银行贷款的

个别资本成本率为借款利率4.25%，投资者投资的个别资本成本率参照了公司近

几年的平均成本率得出为10%。由表2得出，两种方案的综合资金成本率为

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5.45%，与公司扩大食堂承包服务预期利润率15%相比较，综合资本成本率低于

预期利润率，此方案符合方式经济原则。

5.3从风险适当方面评价

杭州禾苗餐饮有限公司投资者筹集资金不需要支付筹资费用，也没有还款

压力，风险可控。通过银行存款借款筹资需要支付贷款利息，按月等额本息还

款。详情见下表3。

表3杭州禾苗餐饮有限公司扩大食堂承包服务还款明细表

贷款时间还款时间贷款金额贷款利率还款金额

2023年5月2025年4月72万元4.25%3.39万元/月

扩大食堂承包服务完工后每月所带来的收益是还本付息的来源，如果杭州

禾苗有限公司能够在贷款到期时按时还本付息说明此方案来源合理。还款点时

的现金流量具体如下表4。

表4公司扩大食堂承包服务现金流量预测表单位：万元

时间现金流入量现金流出量现金净流量

2023年5月-2025年4月1304090

2023年1月-2025年5月1404793

表4中，杭州禾苗餐饮有限公司扩大食堂承包服务后，从2023年5月初到

2025年4月底扩大食堂承包服务24个月，每个月多接待客户两万多人，人均消

费60元，现金流入量为130万元，现金净流量90万元。从2023年5月到2025

年5月公司的现金净流量为93万元，减去4月还款3.39万元，剩余89.61万

元，此时公司已经没有贷款需要偿还。由此可见公司在贷款到期时都有能力偿

还，因此该筹资方案符合风险适当原则。

6公司扩大食堂承包服务筹资方案结论

本筹资方案利用银