学生社团财务管理办法

学生社团财务管理办法第一章总则第一条为规范外国语学院学生社团的财务行为，提高资金使用效率，促进社团健康发展，建立科学、合理、规范、灵活、民主和公开的财务运作体系，保护社团成员权益，根据《外国语学院学生社团管理条例》，特制定本办法。第二条本办法适用于所有社团联盟成员。第三条各社团应遵循本办法规定，加强财务管理，严格财务监督，积极配合社团联盟秘书处的财务工作，确保财务工作有序进行。第四条社团社长负责本社团的财务工作，并可根据需要指定专人进行财务监督管理。第五条社团财产归全体成员所有，必须用于服务成员和社团发展，不得挪作他用。第六条社团财产使用时应厉行节约，合理使用资金。第七条社团联盟秘书处对各社团财务管理工作具有监督、审核的权力。第八条财务审查应遵循公开、公正、合理、规范、有效的原则。第二章社团财务管理办法第一条社团经费来源一、会费（一）各社团在招收会员时，可根据实际情况收取一定会费。收费前，社团负责人须填写《外国语学院学生社团收费申请表》，并经社团联盟和校团委审批同意后，领取统一收据。社团联盟可派人进行监督检查。（二）《外国语学院学生社团收费申请表》内容包括：社团名称、会费有效时间、会费金额、会费用途、主要负责人和经手人。（三）社团联盟将严格审核申请表，批准后发放通用收据。社团凭此收据收取会费及其他费用，并及时上缴存根。存根应妥善保管，如有缺页，需向社团联盟秘书处提交书面说明。会费管理情况将作为社团考评项目之一。（四）未填写申请表或未经批准擅自收费的社团，一经发现，将强制停止活动，并追究责任；情节严重者，上报校团委及相关部门处理。（五）会费金额应根据社团实际情况和发展需要适当收取，最高不超过15元/年。二、赞助学生社团可根据学校规定，通过正当渠道向社会募集外联资金。（一）禁止社团与赞助商合作在校内举办纯商业性及涉及现金交易的活动。赞助商的宣传活动需制定详细策划案，经社团联盟审批并经学校保卫处同意后方可进行。（二）取得赞助后，社团须向社团联盟提交合作协议书复印件，由秘书处保存。（三）赞助实物归社团集体所有，任何人不得私自转移、变卖或据为己有。（四）做好赞助经费使用情况登记，保留原始消费凭证。三、社团评比或其他活动获得的奖励资金。第二条社团经费管理和使用一、各社团应建立完善的财务制度，设立专门的财务负责人（可由社长兼任），建立经费收支账目和内部财务制度，做到账、款分离，专人管理。财务负责人职责：（一）全面、真实、连续、系统地登记现金日记簿，统一入账，保管财务凭证，做到“日清日结”，月末对账，确保账目清晰、客观准确。（二）在主要干部换届时，做好财物交接工作。（三）逐项登记资金来源去向，保证账簿记录与实物、款项相符，保存原始凭证，定期公布财务状况，接受全体成员监督。（四）配合社团联盟秘书处工作，定期总结财务收支情况，向秘书处汇报，接受监督。二、社团经费使用应科学合理、勤俭节约，服务成员、发展社团。（一）经费使用包括活动支出、宣传费用和交通费用。（二）经费归全体成员所有，任何人不得以个人名义支出。（三）严格按照预算支出，不得浪费或挪作他用。三、活动结束后，社团须将报销票据复印件上交秘书处，原件自行保存，留作年终报销凭证。第三条社团经费报销一、外国语学院校团委采取年终报销制，每学年年终为各社团进行财务报销，其他时间不予报销。二、经费报销流程（一）每学年初，社团提交下一年活动策划及预算，经校团委审批通过后，方可按预算开展活动。经费使用坚持先审批后使用的原则，未经审批的预算不予报销。报销时需持原始发票或相关凭证。（二）各项支出须有相应票据证明。有效报销凭证包括车票、销售商品专用发票及门票，其他票据不予报销。手写发票须详细填写消费项目，否则不予报销。（三）发票台头须填写“外国语学院”，内容填写须详细完整，不得笼统概括。（四）车票类票据背面须写明经手人、时间、目的地及事由，并由社长签字；发票类票据背面须写明经手人、时间及开具原由，并由社长签字；未经社长签字的票据不予报销。（五）以B5白纸作为报账单底，报销票据原件须整齐有序地粘贴在报账单底上，不得使用透明胶带、双面胶或订书器。报账单底正面粘贴票据，白纸横放，票据按类别和面值归类，同类票据自左向右贴成一排，每排总长度不得超出报账单底长度，多于部分可向内对折。在每张报账单底的右下角对票据张数及金额进行分类统计。票据粘贴好后，将每张报账单底左侧粘贴在一起，附上校团委下发的统一封面，并按规定项目认真填写。（六）报账单须在规定时间内交由社团联盟秘书处处长和社团联盟主席签字后，由秘书处统一交到校团委报销。（七）每学年报销前，各社团由社团联盟秘书处领取报账单底。（八）单张超过1000元的票据以支票形式报销。（九）报销金额应