医院内部审计与监管制度

医院内部审计与监管制度第一章总则第一条目的和依据本制度旨在规范医院内部审计与监管工作，确保医院运行的合规性、透亮度和效益，依据《中华人民共和国医院管理法》《中华人民共和国内部审计条例》等相关法律法规。第二条适用范围本制度适用于本院全部单位和部门，包含医院管理层、医疗技术科室、财务会计科室等。第三条审计和监管原则审计和监管工作应坚持公正、客观、独立、专业的原则，遵从风险导向和结果导向的理念，加强内部掌控和风险管理，促进医院的连续发展。第二章内部审计第四条审计制度医院应建立健全内部审计制度，明确审计职责、程序和方法，确保审计工作的规范性和有效性。第五条审计职责医院管理层应重视内部审计工作，负责内部审计的组织、引导和监督。各科室、部门应搭配内部审计工作，供应必需的帮助和支持。内部审计部门应承当具体的审计任务，负责对医院运营、财务、风险等方面进行审计并提出改进建议。第六条审计程序内部审计应依照年度计划进行，确认审计对象、范围和时间，并订立审计方案。内部审计部门应在审计期间开展实地检查、资料核对、数据分析和访谈等工作。内部审计部门应编制审计报告，对审计发现的问题提出整改建议，并向医院管理层报告。第七条审计结果审计报告应客观、准确地反映审计结果，明确问题的性质、原因和整改要求。医院管理层应认真研究审计报告，并及时采取措施解决问题，并将整改情况报告给内部审计部门。内部审计部门应跟踪和督促医院各部门对审计建议的整改情况，并对整改结果进行复核。第三章内部监管第八条监管制度医院应建立健全内部监管制度，明确各部门的监管责任和监管程序，加强对医院各项业务活动和内部掌控的监督和管理。第九条监管职责医院管理层应依据法律法规和医院政策，明确各部门和岗位的监管职责，并建立相应的绩效考核机制。监管部门应加强对医院各项业务活动的监督和检查，及时发现和矫正违反法规和政策的行为。第十条监管程序监管部门应订立监督计划，明确监管对象、内容、方式和周期。监管部门应定期或不定期进行监督检查，对医院各项业务活动进行抽查、核实和评估。监管部门应及时整理监管结果，编制监管报告，并向医院管理层报告。第十一条监管结果监管报告应真实、客观地反映监管结果，明确问题和整改要求。医院管理层应认真对待监管报告，及时采取措施解决问题，并将整改情况报告给监管部门。监管部门应跟踪和督促医院各部门对监管要求的整改情况，并进行复核。第四章惩罚措施第十二条惩罚依据医院内部审计发现的严重违法违规行为和监管部门发现的违反法规和政策行为，应依照相关法律法规和医院规定进行惩罚。第十三条惩罚程序惩罚决议应当经过事实核查、听取当事人申辩和开展合法程序。惩罚决议应书面通知被惩罚人，并报告医院管理层备案。第十四条惩罚措施惩罚措施可以包含警告、记过、记大过、降级、解聘等，具体依据违规行为和情节轻重确定。对于涉嫌犯罪的行为，应及时报案并搭配公安机关的调查处理。第十五条接济措施被惩罚人有权向医院管理层提起申诉，医院管理层应及时处理申诉，并依法保障被惩罚人的合法权益。第五章附则第十六条监督和评估医院应定期开展内部审计和监管工作的监督和评估，对工作效果和质量进行检查和评价，并对发现的问题进行整改。第十七条保密工作内部审计和监管工作涉及的信息和数据应严格保密，禁止泄露或滥用，确保相关信息和数据的安全性和完整性。第十八条本制度的解释本制度的解释权归医院管理层全部，并由医院管理层负责对本制度进行修改和完善。第十九条生效日期本制度自颁布之日起生效，并向全院范围内公示。对原有制度的规定不全都的，以本制度为准。结束语本制度是医院内部审计与监管工作的紧要