赊销账款管理制度范文（二篇）

赊销账款管理制度范文一、宗旨及法律依据1.1宗旨：为规范赊销账款管理，明确相关职责，确保资金安全及账务的准确性，加强公司与客户的合作关系，提升资金回收效率。1.2法律依据：本《公司赊销账款管理制度》依据国家相关法律法规及公司内部管理规定制定。二、适用范围2.1本制度适用于公司与客户间所有赊销账款的管理活动。2.2所有涉及相关职责的人员均须遵守本制度的规定。三、核心内容3.1客户资格审查3.1.1对申请赊销账款的客户，必须执行严格的资格审查程序。3.1.2审查内容涵盖客户的信用状况、经营状况及还款能力等要素。3.1.3审查结果应记录于客户档案，并定期进行复审。若客户信用或经营状况出现不利变化，应采取相应的管理措施。3.2赊销额度与期限3.2.1客户的赊销额度与期限由公司财务部门依据审查结果进行评估与设定。3.2.2赊销额度与期限的设定须经相关部门审核批准后方可生效。3.2.3赊销额度与期限的调整须经相关部门批准，并及时通知客户。3.3赊销账款管理3.3.1赊销账款应通过正规销售合同、销售单据等正式文件进行记录。3.3.2客户应于约定期限内依照合同规定完成付款，并确保付款的及时性和准确性。3.3.3赊销账款的核对与清算由财务部门负责，确保账务的准确无误。3.3.4对于长期拖欠账款的客户，应及时采取催收措施，并依据相关规定计算逾期利息及追偿。3.4赊销账款回收3.4.1赊销账款的回收工作由财务部门负责，按照约定的方式和时间要求执行。3.4.2若客户无法按时偿还赊销账款，应采取适当的法律手段进行追讨。四、责任与义务4.1管理层负责制定赊销账款管理制度，并监督其执行。4.2财务部门负责赊销账款的核对、清算及回收工作。4.3销售部门负责客户资格审查及赊销额度的设定。4.4相关职责人员在执行职务时，必须遵守公司的赊销账款管理制度，确保操作规范及责任落实。五、附则5.1公司对赊销账款管理制度的修改与解释权归公司管理层所有。5.2本制度自发布之日起施行，废止先前的相关管理制度。赊销账款管理制度范文（二）第一章总则第一条为规范公司与客户之间的赊销业务，维护公司利益，特制定本制度。第二条本制度适用于公司与客户之间的赊销业务。第三条赊销账款指公司向客户提供商品和服务时，允许客户延后支付款项的账款。第四条公司对赊销账款的管理应遵循规范性、合法性、合理性、安全性和高效性。第五条赊销账款管理应确保账款的准确性、完整性、及时性。第六条赊销账款管理应建立完善的跨部门协作机制。第二章赊销账款的开立与审核第七条客户提出赊销申请时，公司应依照内部审批流程进行审核和批准。第八条赊销申请表应包含客户名称、申请金额、申请期限、赊销理由等信息。第九条赊销申请表经审核后，应由相关部门依照规定流程进行审批。第十条审批结果通知应明确客户赊销额度、申请期限及其他必要条件。第三章赊销账款的管理与追踪第十一条公司应建立赊销账款管理档案，记录客户信息、赊销额度、赊销期限、还款记录等。第十二条公司应定期核对和调整赊销账款，确保账款的准确性和真实性。第十三条公司应及时督促客户偿还赊销账款，保障公司资金流动性。第十四条客户逾期未偿还赊销账款时，公司可采取以下措施：（一）限制客户赊销额度；（二）暂停赊销服务；（三）通过法律途径追讨款项。第四章相关责任与奖惩第十五条赊销账款管理由财务部门负责，其他部门应予以配合。第十六条负责人应对赊销账款的开立和管理负责，并及时汇报赊销账款情况。第十七条违反赊销账款管理制度者，将受到相应纪律处分，情节严重者将追究法律责任。第十八条对于严格