现金管控管理制度范文（2篇）

现金管控管理制度范文现金管理制度第一章总则1.1制定目的本制度的制定旨在加强公司资金的管理，确保资金的安全性、有效性及其合规性运作。通过规范现金业务流程，本制度致力于维护公司的财务稳定性与健康发展。1.2适用范围本制度适用于公司内部所有部门及员工，涵盖了与现金交易相关的收款、付款及报销等活动。1.3管理的重要性鉴于现金作为公司基本的支付手段，在公司的日常运营及资金流转中占据核心地位，因此，加强现金管理对于确保资金安全及合规操作至关重要。第二章现金管理职责2.1财务部门的职责财务部门负责对公司的现金流动进行统一的管理与监督，包括现金流预测、资金调度及银行账户的管理等关键任务。2.2各部门的职责各部门负责执行本部门的现金管理任务，涉及现金收付与报销等业务处理，并负责资金的合理使用与妥善保管。第三章现金收款管理3.1收款方式公司接受的收款方式包括现金、支票、银行转账等，由财务部门依据实际情况确定，并提供相应的操作流程与控制手段。3.2现金收款程序现金收款需由指定人员负责，并在收取时验证款项的真实性和准确性。收款人需及时填写收款记录，并保存相关证明文件。3.3支票收款处理在接收支票时，必须确认支票的有效性和真实性，并准确核对金额，以防发生错误或伪造。收款人应及时记录支票信息，并保存相关证明文件。第四章现金付款管理4.1付款授权所有现金支付均需获得授权，严禁无授权人员执行支付行为。财务部门应根据授权规定设置支付限额和审批流程，确保授权支付的合法性与准确性。4.2现金支付现金支付必须由指定人员执行，支付时需核对支付金额及收款方真实性，并填写支付记录。保留相关收付款凭证，以供复核和审计。4.3银行转账支付银行转账支付同样须经授权，由指定人员操作。转账人应核对转账金额及收款方信息，并填写相关记录。保存相关转账及支付凭证，并进行复核与审计。第五章现金报销管理5.1报销准则员工费用报销应遵循公司规定及政策，确保报销项为合理、合法及真实的费用，并附有适当报销凭证。5.2报销限额公司根据员工岗位和职责设定不同的报销限额，并实施相应的管理和审批程序。5.3报销审批报销请求需获得责任人或上级管理人员的批准，确保报销的真实性和合法性。5.4报销复核财务部门负责对所有报销单据进行复核，以确认报销的准确性和合规性，并及时处理报销事宜。第六章现金保管管理6.1现金保管责任人财务部门指定现金保管责任人，负责现金的安全与完整，并定期进行对账与盘点。6.2现金保管措施公司实施一系列现金保管措施，如安装监控、使用保险柜、控制进出等，以保障现金安全，防止盗窃和损失。6.3现金盘点财务部门定期进行现金盘点，以确保账面余额与实际现金相符。第七章现金财务报告7.1现金流量表的制作公司定期编制现金流量表，以准确反映现金流入和流出的状况，并进行必要的分析与评估。7.2现金报表的制作公司定期制作现金相关报表，如现金收入、支出和结余等，进行比较与分析，以便监控和评估公司资金状况。第八章现金管理制度的执行与评估8.1人员培训公司定期对员工进行现金管理制度培训，以提升对制度的认识与遵守。8.2制度评估公司定期评估现金管理制度，包括实施状况、执行效果和改进建议，以提高现金管理水平。8.3违规处理违反现金管理制度的行为将受到相应处理，包括责令改正、行政处分，严重者可能追究法律责任，以维护公司财务安全和声誉。结语本制度是公司现金管理及业务流程规范的基础，所有部门和员工都应现金管控管理制度范文（二）一、引言现金作为企业重要的财务资源，对于企业的运营及成长扮演着不可或缺的角色。为了确保企业现金资源的安全性、合规性以及管理的高效率，构建健全的现金管理控制体系显得极其关键。本文旨在构建一个全面的现金管理控制体系，以保障企业现金的安全性、透明度及规范性。二、现金管理控制体系的基本原则1.遵守法律法规原则：企业现金的收付及处理必须严格遵照国家法律、法规以及企业内部相关规定。2.透明公正原则：现金的收付及处理必须明确标价、实事求是，保持公开透明，以便于监督。3.安全稳定原则：保障现金的安全稳定，有效预防现金管理过程中的各种风险。4.高效经济原则：通过科学合理的管理手段和方法，提升现金管理效率，同时降低管理成本。三、现金的收与支管理1.现金收入管理（1）规范化收款流程：涵盖开具发票、记录收款信息、核对款项、存储现金等环节。（2）明确收款职责与权限：为各岗位设定明确的收款权限和责任，并设立相应的审批流程。（3）实行收款凭证制度：制定收款凭证的格式和管理规范，确保收款流程的可追溯性和凭证的真实性。（4）严格控制预付款和押金：设立预付款和押金管理制度，确保预付款和押金的安全以及合规使用。2.现金支出管理（1）规范化支付流程：建立支付流程，包括制作支付凭证、核对凭证、审批支付等环节。（2）设定支付权限：为各岗位明确支付权限和责任，并设立相应的审批流程。（3）严格控制备用金和备用支票：建立备用金和备用支票的申请、领取及使用管理制度，确保其安全和有效使用。（4）支付凭证管理：制定支付凭证的格式和管理规范，确保支付凭证的真实性和安全性。四、现金存储管理1.现金库房管理（1）建立现金库房管理制度：规定现金库房的设置标准、防火防盗安全措施、以及库房的管理制度。（2）库房权限管理：为现金库房的使用者设定明确的权限和责任，并设立相应的审批流程。（3）加强库房安全监控：安装视频监控系统，设置停留时间限制，避免现金长时间滞留。（4）实施防火防盗措施：建立现金库房的防火防盗措施，增强保安巡查，确保现金库房的安全。2.现金配送管理（1）制度化货币配送：建立现金配送制度，确保货币从银行到企业的安全。（2）配送货