2024 年第三季度深圳市遭遇贸易摩擦情况季报

深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心 1（一）新立案2起，深圳企业列名被申请人数量多 （二）第三季度胜诉裁决占比高于全国水平 2（三）9月电池产品立案申请1起，4家深圳企业遇诉 3 4（一）原审立案17起，案件量呈激增态势 4（二）澳大利亚为主要发起国，集中于钢铁行业 4（三）9月原审立案8起，案件数量和金额双高 5 7 19（一）欧盟以绿色转型为名实施的“新三样”产业补贴政策 19（二）欧盟《外国政府补贴条例》进展更新——欧委会初步澄清“扭曲效果”概念 36（三）中企在对俄罗斯交易中面对美国制裁的风险及应对 40（四）沙特贸易保护与反倾销制度解析——对华贸易的另一面 69（五）WTO关于“绿色补贴”争议探讨 81 88深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心◆美国337调查案件情况2024年第三季度，涉及深圳的新立案2起、列名被申请人9家；涉及深圳的裁决5起，列名被申请人12家，裁决结果胜诉各半，积极终裁结果占比50%，高于全国水平。2024年9月，涉及深圳立案申请1起，4家中国列名被申请人均为深圳企◆“两反一保”案件情况2024年第三季度，原审立案涉及深圳案件17起，反倾销调查13起、反补贴调查3起，保障措施1起；与近三年同期对比，深圳涉案数量和涉案金额总体在高位。第三季度深圳涉案案件主要由澳大利亚发起，集中于钢铁行业。2024年9月，深圳企业涉两反一保原审8起，涉案数量和金额双高。◆重点地区贸易摩擦跟踪：印度贸易救济调查最新动态及应对要点日内对中国发起1项日落复审调查，12项反倾销立案调查，其中黑色硒鼓、原生多层纸板涉及深圳。印度目前原则上仍将中国推定为非市场经济国家。印度不存在预抽样程序，有意获得较低个别税率的企业须及时、准确和完整填答并提交相应的调查问卷答卷，需要注意调查机关会将涉案企业调查问卷中的出口数据与印度海关的进口数据进行比对。实际操作中，印度对华反倾销调查极少以价格承诺方式深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心结案；印度财政部在考虑下游用户公共利益后，最终可能做出不采取反倾销征税措施的决定。◆2024年第三季度经贸形势回顾世贸组织预计2024年全球商品贸易将增长2.7%，今年下半年和2025年将继续保持复苏态势，亚洲作为全球经济增长的重要引擎，将在未来几年继续发挥关键作用，但仍对潜在的风险保持警惕，特别是中东等地区冲突的潜在升级。随着美国大选竞争的白热化，自2024年8月下旬，美国及其盟友以政治目的使用贸易工具，将目标对准新能源车等“新三样”出口，试图遏制我国经贸往来和科技发展。中国对不合理的限制措施采取多种反制措施：向世贸组织提起磋商、对其重要贸易产品发起贸易救济调查、首创使用反歧视调查等，还积极加强与非洲、东盟、金砖等市场合作。当前，世界进入新的动荡变革期，面临关键抉择，中国将全面客观冷静看待当前经济形势，加强多边主义，促进公正的全球发展与安全。深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心一、2024年第三季度深圳市遭遇美国337调查有关情况（一）新立案2起，深圳企业列名被申请人数量多2024年第三季度，美国国际贸易委员会（ITC）共发起15起337调查，其中对华立案6起，涉及深圳2起。与近年同期相比，2024年第三季度涉及深圳立案数量在全国位居中等但占比较高，涉及深圳市企业案件数量较多，涉案原因多为专利侵权，涉案产品主要集中于电子烟和智能电视。（详见图1）2024年第三季度ITC发起的全部15起新立案中，共有140家（次）企业或个人成为列名被申请人：其中中国28家（不含中国台湾地区3家和香港特别行政区11家，澳门特别行政区未深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心有涉案占比20%；另有美国70家，英国9家，德国、韩国各4家，其余均为3家及以下。涉及中国列名被申请人中来自除深圳外广东省10家，深圳市9家，江苏省、山东省各3家，福建省、浙江省、上海市各1家。2024年1-9月，ITC共发起36起337调查，其中对华立案15起，涉及深圳8起，列名被申请人深圳市17家。涉及深圳1起，列名被申请人深圳市1家。与去年同期相比，2024年9月涉及深圳立案数量持平，占比下降。（二）第三季度胜诉裁决占比高于全国水平2024年第三季度发布裁决的337调查中，涉及中国的有7起案件，涉及24家中国大陆列名被申请人，其中胜诉8家、败诉16家，积极终裁结果占比33.3%。其中，涉及深圳市5起、深圳企业12家。从处置方式看，深圳市涉案企业达成不存在侵权4家、同意令和申请方撤回各1家，总计胜诉6家；被认定缺席被申请人4家、被发布有限排除令和禁止令各4家、被发布普遍排除令2项，总计败诉6家，积极终裁结果占比50%，高于全国水平,337调查应对总体向好。2024年9月发布裁决的337调查中，共有3起中国企业涉案案件，其中涉及深圳市1起，涉案产品为具有可旋转绞线的血流限制装置及其组件（337-TA-1364）。9月裁决共涉及6个省市的15家企业，其中深圳市4家，江苏省、除深圳外广东省各3家，河北省2家，上海市、北京市、福建省各1家。以上深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心涉及中国裁决中，按裁决结果看，2家为胜诉，具体裁决为和解、同意令各1家；13家为败诉，具体裁决为缺席被申请人和被发布有限排除令各13家、禁止令7家、被发布普遍排除令1项。其中，从处置方式看，2024年9月深圳被认定缺席被告和被发布有限排除令4家、被发布禁止令2家、被发布普遍排除（三）9月电池产品立案申请1起，4家深圳企业遇诉2024年9月，共有2起涉及中国企业的新申请，其中涉及深圳立案申请1起，4家中国列名被告均为深圳企业。深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心二、2024年第三季度深圳市遭遇两反一保案件有关情况（一）原审立案17起，案件量呈激增态势2024年第三季度，全球涉华贸易救济原审立案57起，其中，涉及深圳17起，在全国所有省市及计划单列市中，深圳涉案数量占比为29.82%，累计涉案金额17357.69万美元1，在全国所有省市及计划单列市中，深圳涉案金额占比为1.03%。对比近三年同期来看，深圳涉案数量和涉案金额总体呈上升趋势。涉案数量于2024年第三季度猛增并达峰值，与全国涉案数量趋势一致。深圳涉案金额于去年同期猛增，于2024年第三季度稍有下降，涉案金额增幅低于全国涉案金额增幅。2024年1-9月，全球对华贸易救济原审立案142起，其中，涉及深圳32起，在全国所有省市及计划单列市中，深圳涉案数量占比为22.54%，累计涉案金额42703.65万美元2，在全国所有省市及计划单列市中，深圳涉案金额占比为1.38%。（二）澳大利亚为主要发起国，集中于钢铁行业2024年第三季度，17起深圳企业涉案的两反一保案件中，反倾销13起，涉案金额为14569.02万美元，反补贴3起，涉案金额为9144.12万美元，保障措施1起，涉案金额为2788.66万美元。从国别/地区分布来看，按照案件数量统计，2024年第三季度，上述17起深圳企业涉案的两反一保案件中，涉及澳大利亚深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心度尼西亚、泰国各1起；按照案件金额统计，2024年第三季度，排名前三的国家和地区分别为澳大利亚18288.25万美元、印度尼西亚2788.66万美元、印度1773.26万美元。从行业分布来看，按照案件数量统计，2024年第三季度，上述17起两反一保案件中，涉及钢铁工业5起，占比为29.41%，电气机械和器材制造业4起，占比为23.53%%，非金属制品工业、金属制品工业各2起，占比为11.76%，纺织工业、造纸工业、橡胶制品工业、化学原料和制品工业各1起，占比均为5.88%。按照涉案金额统计，2024年第三季度，排名前三的涉案行分别为钢铁工业18103.56万美元，纺织工业2788.66万美元，电气机械和器材制造业2476.49万美元。（三）9月原审立案8起，案件数量和金额双高2024年9月,全球涉华贸易救济原审立案28起,其中，涉及深圳8起，在全国所有省市及计划单列市中，深圳涉案数量占比为28.57%，涉案金额5344.46万美元，在全国所有省市及计划单列市中，深圳涉案金额占比为0.72%。从月度来看，2024年9月深圳涉案数量为今年目前最高，涉案金额为今年单月第三高，整体上延续了8月的高位趋势。从案件类型来看，2024年9月，8起深圳涉案两反一保案件中，6起为反倾销，涉案金额2555.80万美元，反补贴和保障措施各1起，涉案金额分别为171.43万美元和2788.66万美元。从国别/地区分布来看，2024年9月，8起涉及深圳的两反一保案件中,按照案件数量统计，澳大利亚、印度各2起，墨西深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心哥、摩洛哥、巴西、印度尼西亚各1起。按照案件金额统计，印度尼西亚2788.66万美元；印度1773.26万美元，摩洛哥335.04万美元，澳大利亚171.43万美元，巴西158.17万美元，墨西哥117.90万美元。从行业分布来看，按照案件数量统计，2024年9月，8起深圳涉案的两反一保案件中，涉及电气机械和器材制造业、非金属制品工业各2起，纺织工业、造纸工业、钢铁工业、金属制品工业各1起。按照涉案金额统计，纺织工业2788.66万美元，电气机械和器材制造业1054.85万美元，造纸工业1053.45万美元，钢铁工业158.17万美元，金属制品工业117.91万美元，非金属制品工业171.43万美元。深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心三、重点地区贸易摩擦跟踪：印度贸易救济调查最新动态及应对要点印度是南亚次大陆最大的国家，也是WTO、G20、金砖国家组织和上合组织等多边国际组织成员。中印双边贸易关系可谓合作与竞争、机遇与挑战并存。一方面，2023年，中印双边贸易额1362.2亿美元，同比增长1.5%。其中我对印度出口1176.8亿美元，同比增长0.8%，贸易顺差近1000亿美元；2023—2024财年，中国超越美国成为印度最大的贸易伙伴。另一方面，印度国内贸易保护主义势力根深蒂固，对外频繁发动贸易摩擦和贸易救济措施。2014年以来，印度贸易救济立案数量在全球范围内仅次于美国，其中，对华贸易救济立案数量超过美国排名第一。特别是近年来，随着中印之间贸易逆差不断扩大，印度对华贸易摩擦颇有愈演愈烈之势，中国对印出口贸易额的节节升高，和印度对华贸易摩擦的步步惊心形成了鲜明对比。印度不但想要扭转长期以来对中国的巨额贸易逆差，还在“印度制造”战略目标驱动下，以各种措施强化对国内产业的保护，因此，一直是对中国进行贸易救济调查最多的国家之一。2023年9月下旬，印度在10天内接连对华发起十余起反倾对华发起3起复审调查，12起反倾销立案调查（详见表1深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心其中，黑硒鼓和原生多层纸板涉及深圳，黑色硒鼓涉案金额7198067美元；原生多层纸板涉案金额10534536美元。序号立案时间案件名称案件类型1原产于或进口自中国和新加坡的部分抗氧化剂反倾销调查2原产于或进口自中国、欧盟、韩国和俄罗斯的丁二烯-丙烯腈橡胶（NBR）反倾销调查3原产于或进口自中国的四氟乙烷反倾销调查4原产于或进口自中国的冷轧无取向电工钢反倾销调查5原产于或进口自中国的黑色硒鼓反倾销调查6原产于或进口自中国和日本的对苯二酚反倾销调查7原产于或进口自中国和俄罗斯的聚四氟乙烯(PTFE)反倾销调查8原产于或进口自中国的羟值大于等于23.5的聚合物多元醇反倾销调查9原产于或进口自中国的部分起重机反倾销调查原产于或进口自中国的太阳能电池反倾销调查原产于或进口自中国的粘度达2500cst的硅氧烷聚氧化烯共聚物反倾销调查原产于或进口自中国和智利的原木多层纸板反倾销调查1.法律渊源印度反倾销调查的主要法律渊源包括1975年《海关关税法》和1995年《海关关税<对倾销产品倾销的认定、反倾销税深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心的计算和征收及损害的确定>规则》(以下简称《反倾销规则》)。1975年《海关关税法》第9A条、第9B条和第9C条对贸易救济做出了基础性规定，而《反倾销规则》则在海关关税法的基础上，针对反倾销的实体和程序有关问题制定了相关细2.调查和征税主管部门目前，印度国内反倾销调查的主管政府部门是印度商业和工业部（以下简称“印度商工部”或“商工部”），具体负责部门则是下辖的贸易救济总署（以下简称“DGTR”或“印度调DGTR整合了之前由印度原有各个部门分别履行的职能，统一负责印度的反倾销、反补贴和保障措施实施。具体到反倾销领域，DGTR的职责包括：（1）调查进口产品倾销的存在、程度及影响；（2）确定进口产品是否适用征收反倾销税；（3）向财政部报告裁决结果，就反倾销税的征收金额和起征时间提出建议，以及对有关案件进行复审。在反倾销征税方面，印度财政部的税务司负责决定是否应当征收反倾销税及有关具体事宜、以及现行反倾销税到期后是否继续适用。3.司法救济部门如果利害关系人对反倾销调查和/或征税决定，以及反倾销调查程序、倾销事实、倾销幅度和影响等问题有异议的，可以深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心在财政部决定征收反倾销税公告之日起90天内，就上述决定向关税、消费和服务税上诉法庭（以下简称“上诉法庭”）提起上诉。如果对上诉法庭有关结论仍然不服的，可以逐级向高等法院和最高法院提起上诉。印度反倾销调查有两种发起方式：一是DGTR依据国内产业或国内产业代表的书面申请展开调查；此种发起方式需要满足一定的最低产量比例条件，即：明确支持申请的国内生产企业产量至少占国内同类产品的25%，并且至少占明确发表意见（包括支持和反对）的国内同类产品生产企业产量的50%。此外，国内产业申请调查的，有关书面申请还须包含倾销、损害、二者因果关系三方面的证据支持。二是DGTR根据海关提供的充足证据或从其他正当渠道获得的足够证据自行发起调查。2.填答问卷DGTR会向涉案产品的进口商、外国出口商、外国生产商等利益相关方发出调查问卷。涉案企业原则上应在DGTR发布立案公告或将立案公告转交出口国外交代表之日起，在规定时间内，根据自身情况按时、准确并完整填答利害关系方登记表和调查问卷。如果涉案企业未能及时填答和提交调查问卷，将会被视为不配合企业，并丧失实体及程序上的权利。印度的反倾销调查不存在预抽样程序，有意获得较低个别税率的企业须及时、准深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心确和完整填答并提交相应的调查问卷答卷。提交完整答卷并被DGTR接受的应诉企业将适用单独税率或加权平均税率，该税率一般低于不配合企业所获得的惩罚性最高税率。需要注意的是，DGTR在进行反倾销调查时会将涉案企业调查问卷中的出口数据与印度海关的进口数据进行比对。根据《反倾销规则》，DGTR可以在适当情况下，就个案公布关于出口价格、正常价值和倾销幅度的初步调查结果。换言之，印度反倾销调查并未将初裁作为严格意义上的必要程序。初裁公告中应记录对国内产业损害的初步调查结论，包括关于倾销和损害的详细情况，倾销幅度的认定，以及相关证据被接受或拒绝的事实及法律依据。印度财政部有权根据初裁结论征收不超过初裁倾销幅度的临时反倾销税。4.终止调查的情形如果在调查过程中发生以下情形的，DGTR应当立即终止调（1）申请方书面申请终止调查；（2）倾销或损害事实不清、证据不足，导致没有理由继续调查；（3）经调查后发现倾销幅度小于2%；（4）有关国家涉案产品的实际或潜在进出口数量未达到同类产品进口总量的3%（有关各国单独未达到3%但合计进出口量达到进口总量7%的不适用）；深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心（5）调查后认定产业损害可以忽略不计。此外，如果各方达成价格承诺的，DGTR可以暂停或终止调查。但实际操作中，印度对华反倾销调查极少以价格承诺方式结案。DGTR的具体核查方式包括现场核查和通过文件往来和视频会议进行的非现场核查。如果应诉企业数量较多，DGTR也可以抽取部分应诉企业进行核查。需要注意的是，印方开展核查的前提是涉案企业与所在国政府配合。如果我国涉案企业不配合印方核查，或者存在政府阻碍核查行为的，涉案企业所提交的全部或部分数据信息将被予以排除，并由DGTR根据可用事实对有关问题进行裁定。此外，特定情况下，DGTR也有可能在立案前就涉案产品及有关企业情况进行事前核查。6.听证会《反倾销规则》第6条第（6）款赋予了DGTR召开调查听证会的裁量权。通常情况下，DGTR在各个调查案件中一般会安排适当的听证程序并由各个利害关系方发表意见。但是，根据，《反倾销规则》要求，各利益相关方在听证会上发表的口头意见须以书面形式及时在听证会后提交。7.终裁披露在作出终裁之前，DGTR应以终裁披露的方式，将正在审议并作为裁决基础的事实信息通知所有利益相关方。具体披露的深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心事实信息包括关于：（1）本案调查基本信息，包括基本程序（包括有关复审此前的历次调查程序）、涉案产品情况和范围、国内产业立场（3）损害评估计算方法和倾销与损害间因果关系；（4）对本案非损害价格的认定方法。DGTR须在展开调查之日起1年内（特殊情况下，经印度财政部批准可以再延长6个月），决定倾销是否成立，向印度财政部提交终裁建议，并发布相关公告。终裁公告中除包括此前终裁披露的内容外，还应当包括披露后有关各方提交的法律意见，以及对于是否征税和征税幅度的意见。1.市场经济地位问题市场经济地位问题涉及到反倾销调查中对于正常价值的认定标准。根据《反倾销规则》，“非市场经济国家”是指任何被调查机关认定为没有遵循有关成本或价格构成的市场原则，进而导致其产品销售价格不能反映该产品的公平价值的国家。对于在反倾销调查发起之前三年内曾经被印度或任何其他WTO成员国认定或视为非市场经济的国家，在该次调查中原则上将被推定为非市场经济国家，除非相关国家或该国涉案企业能够通过提交证据证明其符合撤销上述推定的有关条件，包括：深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心（1）应诉企业关于价格、成本和投入，包括原材料、技术和劳动力成本、产出、销售和投资的决定，是按照反映供求情况的市场信号做出的，国家在这方面没有重大干预，且主要投入的成本总体上反映了市场价值；（2）应诉企业的生产成本和财务状况，特别是资产折旧、其他冲销、易货贸易和通过债务清偿支付等并未受到非市场经济体制度的严重扭曲；（3）应诉企业依照破产法和财产法，确保企业经营的法律确定性和稳定性；（4）汇率转换依据市场汇率进行。印度官方至今没有正式承认中国的市场经济国家地位。印度调查机关目前原则上仍将中国推定为非市场经济国家。鉴于市场经济地位问题在反倾销调查中的重要性，参考上述标准进行市场经济抗辩一事应当作为对印反倾销应诉的重点课题看此外，根据《反倾销规则》规定，如果其他WTO成员国在有关调查公开文件中公布了其市场经济相关分析方法，并据此在反倾销调查层面上将有关国家视为或者决定视为市场经济国家，印度调查机关也可以据此将该国在当起调查中视为市场经济国家。换言之，如果企业能在其他WTO成员国反倾销调查中成功就中国市场经济地位进行证明或抗辩，则该公示调查结论理论上也可在印度反倾销调查的抗辩中起到辅助作用。深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心2.在反倾销调查中不设预抽样程序且较少适用抽样程序部分国家在反倾销调查中，为减轻调查负担考虑，在涉案企业数量过多时，可能会采用抽样调查程序，即，首先由各个企业通过填答数量金额问卷等方式进行预抽样，再由调查机关根据实际情况，决定采用抽样程序并向抽样企业发放问卷。与上述模式不同，印度反倾销调查不设预抽样程序，全体应诉企业均须完整填答倾销问卷。DGTR将视答卷情况，考虑是否需要适用抽样程序。但在印度反倾销实践中，最终适用抽样程序的案件数量十分有限。在绝大多数案件中，印度调查机关会根据每家应诉企业自己的出口数据为其计算倾销幅度并给予其单独税率。据统计，在2020年以后立案的印度对华反倾销原审案件中，印度调查机关均未适用抽样程序。3.立案公告与实际情况存在偏差的可能性反倾销调查的涉案企业是指在调查期内向印度出口过涉案产品的企业。立案公告上会列出所谓的涉案企业的名单，但该名单往往是由起诉方通过自己的渠道搜集并提供的，可能与真正的涉案企业并不完全相符。有些企业虽然被列在名单上，但其实在调查期内并未出口过涉案产品，原则上不属于涉案企业；而有些企业虽然没有被列在名单上，但在调查期内出口过涉案产品，原则上属于涉案企业。对于本企业的实际涉案情况，仍需有关企业在关注立案公告的基础上，结合实际情况加以确认。深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心4.注重答卷完整性与数据一致性在实际操作中，DGTR注重问卷答复的完整性。例如，DGTR会要求应诉企业及其对印出口涉案产品的关联/非关联贸易商（无论该贸易商是否位于印度）均需配合填答问卷。如相关企业没有配合填答问卷，DGTR可能由此认定“价值链条”不完整，从而影响DGTR对应诉企业配合程度的认定。如果应诉企业未能及时提交数据准确、内容完整的调查问卷，DGTR则可能采用“可得事实”（通常为申请人提供的，总体不利于应诉企业的事实）作为裁决依据，从而导致对应诉企业不利的后果。此外，DGTR在实际操作中还会关注中国应诉企业出口数据和印度海关进口数据一致性，并且尤其重视价格异常、产能状况情况。5.出口商问卷中对于关联进口商信息的关注现行的印度反倾销出口商问卷中，在收集出口商信息的基础上，还新增了关联进口商需要填报的问卷内容，如果应诉企业系通过印度的关联进口商，例如设立的印度子公司，进行进出口贸易，则该部分的问卷信息必须由关联进口商提供。6.公共利益与部门制衡现象如前所述，印度反倾销制度中，调查机关为印度商工部下属的DGTR，而征税决定机关为印度财政部。实际操作中，印度财政部在考虑下游用户公共利益后，最终将可能做出不采取反倾销征税措施的决定。因此，如果应诉企业能够积极与印度进口商和下游产业主体协作，从“公共利益”和“产业链平衡”深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心等角度向印度财政部阐明实施反倾销措施不符合印度的公共利益，将可能促使印度财政部做出有利于自身的决定。企业在应对印度贸易救济调查过程中，应注意以下几点：一是主动积极进行应诉。首先，不应诉的企业容易被裁决得到最高税率，反倾销调查中不配合的列名被申请人不能获得比配合的更具优势的地位。以钢化玻璃案为例，10组应诉企业中有7组获得零税率，其余3组获得了41.8-135.3美元/吨的从量税税率，而不应诉企业获得了243美元/吨的惩罚性税率，约等于告别印度市场。其次，原审判决通常有五年有效期，但五年到期后救济措施并不一定就自然消失，而是可能在日落复审后再延长。目前印度有些针对中国产品的反倾销措施已持续30-40年之久。第三，印度当地产品的质量、数量、种类常常无法满足下游需求，如果取得较低税率，有助于取得竞争优势。最后，应诉印度时间紧迫、工作量大。根据印度规定，发卷40天内需要提交原始答卷，在没有获得延期许可的情况下，晚交答卷等于应诉失败。为了计算倾销幅度，企业提交的问卷涉及调查期全年的逐笔内销、对印出口及成本数据，最少需要3-4个星期才能完成。二是注意印度特有贸易链条规则。完整贸易链条虽然曾被诉至世贸组织，但目前仍是现实中执行的规则，也非常令人头疼。印度规定的完整贸易链条包括：国内生产商部分，需要彻查是否存在生产涉案产品的其他关联工厂，包括有股权关系、深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心父母配偶子女开办的工厂，必须应诉；国内贸易商部分，涉及出口印度业务的贸易商需要应诉，无论是否关联，必须应诉；境外贸易商，在确定答卷企业时，需要查阅报关单据和账务，在出口到印度的过程中是否有境外参与，尤其是广东企业喜欢用香港企业做收款，即使货物没有到香港，也是贸易链条上的一环，必须应诉；印度客户，如果是有股权关系的关联客户，也需要配合应诉。三是配合政府调查。政府部门在应对印度反倾销调查时，需要企业提供相关的信息和证据。企业应积极配合，按照政府部门的要求，及时、准确地提供企业的生产经营情况、成本核算、销售数据等信息，以便政府部门更好地了解企业的实际情况，为应对反倾销调查提供有力的证据支持。四是积极参与协调。政府部门会与印度政府或相关机构进行沟通和协调，企业可以根据政府部门的安排，参与双边或多边的贸易谈判、协商会议等活动，表达企业的诉求和意见，维护企业的合法权益。五是寻求政府应诉指导支持。在反倾销调查发生后，企业应及时向政府部门寻求应诉指导，包括调查问卷填写、证据收集、申辩策略等方面的针对性指导。企业可以向政府部门申请政策支持，以减轻企业在应对反倾销调查过程中的负担，帮助企业渡过难关。深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心四、法律变动分析和风险预警（一）欧盟以绿色转型为名实施的“新三样”产业补贴政策2024年8月20日，欧委会就针对中国乘用电动汽车反补贴调查（AS689）发布终裁披露，拟对中国出口企业征收17%-36.3%的反补贴税（特斯拉单独税率9%）。该案由欧委会主席冯德莱恩于2023年9月13日发表“盟情咨文”时高调宣布发起，旨在为欧盟电动汽车产业转型和发展创造空间，并由欧委会于2023年10月4日罕见地依职权自主立案。国际社会高度关注，多个欧盟成员国、汽车行业组织和企业、智库、学者纷纷表态，指出此次反补贴是以“公平贸易”之名行保护主义之实，促进欧盟电动汽车产业发展不应惧怕竞争。实际上，欧盟此举的背后，是在新一轮应对气候变化和实现绿色转型的全球博弈中抢抓主导权。近年来，许多国家将“新三样”（光伏产品、电动汽车和锂电池）作为产业发展优先事项，欧盟是典型代表之一。欧盟在强烈谴责美国《通胀消减法》实施补贴的同时，也在加大对本土“新三样”的补贴力度。尤其是在2019年欧委会发布《欧洲绿色新政》后，开始聚焦能源绿色转型，大力推动“新三样”等新能源产业发展。2020年，欧委会发布《欧洲产业新战略》，明确指出将为产业绿色转型提供投资和融资支持。事实上，欧盟加速“新三样”等新能源产业发展的目的不单是为了实现联合国可持续发展目标，更是为了借机提升欧盟产业全球竞争力，谋求世界领先地深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心位，并在此过程中实施了大量产业补贴政策。本文从历史发展角度对欧盟涉“新三样”政策进行分析和梳理，以全面揭示欧盟相关措施全貌及其在绿色转型名义下实施补贴政策的实质。（一）欧洲经济一体化初期就已开始实施能源产业政策和1.欧洲经济一体化始于产业政策协调，尤其是能源产业（1）二十世纪五十年代成立两大能源共同体是迈向欧洲一体化进程的第一步欧盟是世界上实行能源产业政策最早的地区之一，欧洲经济一体化就诞生于各成员国产业政策的协调。早在1951年，六个欧洲国家（法国、德国、意大利、比利时、荷兰、卢森堡）签署《建立欧洲煤炭和钢铁共同体条约》，决定成立“欧洲煤钢共同体”（ECSC），共同管理成员国的煤炭和钢铁产业，实行共同政策，以协调各成员国的煤炭与钢铁生产、经营、投资和贸易政策。1957年，欧洲煤钢共同体成员国签署《建立欧洲原子能共同体条约》和《建立欧洲经济共同体条约》。其中前者旨在成立“欧洲原子能共同体”（Euratom），协调各成员国在和平利用核能方面的计划（包括核能技术研发、核原料与核燃料的稳定供应等以应对传统能源的普遍缺乏，促进欧洲核工业的形成和发展，实现欧洲能源独立。后一条约旨在设立“欧洲经济共同体”（EEC以实行共同贸易政策，促进货物、服务、深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心人员和资本自由流动，实现欧洲一体化和经济增长。该条约第92条至第94条首次明确和系统地规定了涵盖所有部门的国家援助制度（stateaid），成为欧洲后续条约项下国家援助制度的基础。（2）二十世纪六十年代就开始实施能源进口共同政策1965年，上述六国签署《建立欧洲诸共同体统一理事会和委员会条约》，决定将前述三大共同体的理事会和委员会合并，分别建立统一的理事会和委员会，并对上述三大条约进行相应修改，其中《建立欧洲经济共同体条约》中的国家援助制度并未进行修订。1974年，欧洲三大共同体统一理事会通过了《关于共同体能源政策1985年目标的决议》，要求到1985年各成员国应将进口能源减少到50%，以减少欧洲对外部能源的依赖，促进能源供应多样化。总体而言，欧洲在一体化初期就已实施能源产业共同政策，并开始注重能源独立。这一时期，欧洲建立起了统一的国家援助制度基本框架，在对成员国实施国家援助进行监督的同时，也允许提供与共同市场相容或视为相容的某些类型的国家援助。2.二十世纪八十年代就开始强调发展新能源和可再生能源1980年，欧洲三大共同体统一理事会发布《关于共同体1990年能源目标与成员国政策协调决议》，要求进一步降低石油消费比例，增加可再生能源的消费比重。该决议与上述1974深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心年决议共同构成欧洲共同能源政策的初步框架。1986年，欧洲三大共同体统一理事会出台《关于发展新能源和可再生能源的共同体目标决议》，明确鼓励成员国开发新能源和可再生能源，提出了发展新能源和可再生能源的五项原则，形成欧洲共同新能源政策框架。这一时期，欧洲能源共同政策开始关注新能源和可再生能源的开发和利用，以实现欧洲能源供应多样化，确保能源安全和充分获得性。（二）欧盟成立后将新能源和可再生能源提升为战略优先1992年，欧洲国家签署《马斯特里赫特条约》（又称《欧洲联盟条约》），建立“欧洲联盟”（EU），欧洲经济一体化进入更高发展阶段。该条约还将“欧洲经济共同体”（EEC）更名为“欧洲共同体”（EC），将《建立欧洲经济共同体条约》更名为《建立欧洲共同体条约》并进行相应修订。在《欧洲联盟条约》中，提升产业竞争力成为欧盟政策协调的主要目标之一。此外，《建立欧洲共同体条约》还新增第130条，明确要求共同体和各成员国为产业竞争力发展创造条件。欧盟成立后，欧委会先后发布多个能源产业政策，并逐步提高对涵盖“新三样”的新能源产业的重视程度。1.将新能源和可再生能源作为欧盟政治优先事项1995年，欧委会发布《欧洲能源政策》白皮书，确立了可深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心竞争、能源安全和环境保护三大能源政策目标，并要求大力支持可再生能源技术的研发和应用。1997年，欧委会发布《未来能源：可再生能源——共同体战略和行动计划》白皮书，提出了欧盟可再生能源政策，设立了可再生能源的消费与占比目标，将发展可再生能源作为实现欧盟经济增长、就业和提高产业竞争力的重要举措。2000年，欧委会发布《欧洲能源供应安全战略》绿皮书，将发展新能源和可再生能源提升为欧盟的政治优先事项，并强调利用财政工具支持新能源产业发展的重要性。总之，欧盟在这一时期提高了新能源和可再生能源的战略地位，并将提供补贴作为支持新能源产业发展的重要政策工2.正式确立能源战略目标并将发展新能源和可再生能源作为重点方向为应对天然气危机，欧委会于2006年发布《欧盟可持续、可竞争、安全的能源战略》绿皮书，正式确立了欧盟整体能源战略的可持续、可竞争和安全供应三大目标，要求各成员国大力开发可再生能源，鼓励对清洁能源进行更多投资，并确保欧洲在能源方面的技术领先全球。2007年，欧盟成员国签署《里斯本条约》，修改《欧洲联盟条约》和《欧洲共同体条约》，并将《欧洲共同体条约》更名为《欧洲联盟运行条约》。在国家援助方面，《欧盟运行条约》增加了第88条第4款，允许欧委会根据欧盟理事会的授权深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心发布实施细则，对无需事前通报欧委会的国家援助类型和前提条件进行说明。《里斯本条约》还增设“能源”一节，首次将提升能源效率、节约能源以及推动新能源和可再生能源发展作为欧盟政策的重要目标之一。2010年，欧委会发布《能源2020战略》，指出欧洲的可再生能源领先地位正在受到威胁，因此有必要采取措施巩固欧盟在能源技术市场的竞争力。2011年，欧委会提出《2050能源路线图》，目的是在完成欧盟2020脱碳目标的同时，确保能源供应的安全性和可竞争性，并强调实现三大能源战略目标（可持续、可竞争和安全性）的前提条件是提高可再生能源份额。为此各成员国应采取更加高效的鼓励措施，尤其是应加大公共资金和私人资金对可再生能源技术研发的支持力度。总之，欧盟在该阶段首次将发展新能源和可再生能源写入条约文件，并将其提升为欧盟能源战略的重要目标之一。（三）欧盟发布多项涉“新三样”产业政策并实施全方位补贴虽然《欧盟运行条约》第107条限制各成员国实施与欧盟市场相抵触的国家援助，但也允许提供某些类型的国家援助。该条尤其授权欧盟理事会增设更多可以提供的国家援助类型，并且随着欧盟发展需要（包括产业发展），欧盟理事会不断扩大此类范围。欧盟向涉“新三样”等新能源产业提供补贴的途径主要有深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心两种：一是在欧盟层面，使用欧盟本身的预算资金，通过设立各类基金等方式，向新能源产业提供补贴；二是欧盟成员国利用本国的公共资金，向新能源产业提供国家援助。根据欧盟在2023年7月向WTO通报的补贴信息，其提供补贴的主要类型是结构性补贴、农业补贴和研发补贴。其中，欧盟层面实施的“地平线欧洲”主要是向包括“新三样”在内的技术研发与创新活动提供补贴，目的是提高欧盟相关产业的全球竞争力。根据该通报，欧盟在2021-2022年提供的此类补贴达到约2273.5万欧元。近年来，欧盟不断增加对包括“新三样”在内的绿色产业或有助于绿色产业发展的相关行业的资金支持力度，尤其是重点关注绿色能源转型和净零技术研发等领域，并将提升全球产业竞争力作为重要目标之一。1.通过绿色新政、产业新战略等措施提升“新三样”产业支持力度（1）将发展“新三样”等新能源产业列为欧盟能源政策核心优先事项2014年，欧委会发布《2030年气候与能源政策框架》，建议尽快确立2030年能源目标与政策框架。该文件强调应确保欧盟能源供应安全，减少进口能源依赖，促进能源供应链规模化和产业化，并要求到2030年可再生能源的消费份额至少占27%，因此各成员国应加大对可再生能源行业的研发、创新和大规模部署方面的投资。深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心2015年，欧委会发布《欧洲能源联盟战略》，决定建立“欧洲能源联盟”，重点关注能源安全、内部能源市场、能源效率、经济脱碳、研发和竞争力这五大领域，并将发展“新三样”等新能源产业列为核心优先事项，要求欧盟保持研发技术的世界领先地位，发展更为可持续的交通系统。2018年，欧洲议会和欧盟理事会修订《可再生能源指令》，要求到2030年可再生能源在能源结构中的占比应至少达到32%，资金支持应重点用于降低可再生能源项目成本。同年，欧委会发布《关于欧洲繁荣、现代化、可竞争和气候中性经济的长期战略愿景》，提出到2050年应实现温室气体净零排放的“气候中和”目标，打造“繁荣、现代化、可竞争和气候中性”的经济发展方向，并将可再生能源转型和促进清洁、安全和互联互通的出行作为实现该目标的战略途径和优先事项。值得注意的是，该项战略愿景将欧盟产业竞争力作为减少温室气体排放的关键推动因素，强调应减少欧盟产业对其他国家关键原材料的依赖。（2）出台《欧洲绿色新政》和《欧洲产业新战略》助推“新三样”产业政策2019年，欧委会发布《欧洲绿色新政》，将绿色转型作为经济复苏、提升经济增长韧性和可持续性的助推器，尤其强调能源绿色转型的关键作用，提出到2030年温室气体净排放量至少应相比1990年减少55%、到2050年应使欧洲成为全球首个“碳中和”地区的两大目标。深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心欧盟设计了实现上述目标的详细路线图和政策框架，将发展重点聚焦在涵盖“新三样”在内的新能源产业等方面，政策措施覆盖工业、农业、交通、能源等几乎所有经济领域，以加快实现提升“新三样”等新能源产业竞争力的战略。在能源领域，《欧洲绿色新政》重点关注清洁能源转型的三个关键原则：一是确保安全和负担得起的欧盟能源供应；二是开发完全集成、互联互通和数字化的欧盟能源市场；三是优先考虑能源效率，提高建筑物的能源绩效，发展可再生能源电力产业。欧委会还要求各成员国建立更加完善的互联互通能源系统和综合电网，以支持可再生能源发展。并要求各成员国在全球层面推广欧盟的能源标准和技术，以确保欧盟新能源产业的全球领先地位和竞争力。2020年3月，欧委会发布《欧洲产业新战略》，确立了三个战略和政策目标：一是打造具有全球竞争力和世界领先的欧盟产业；二是实现“气候中和”；三是塑造欧盟的数字未来。2021年5月的更新版强调应提高欧盟在健康、绿色和数字政策等关键领域的韧性。为此，欧委会要求各成员国以改革能源密集型产业为首要任务，从价值链的各个环节协同推进欧盟产业绿色转型。欧委会还要求各成员国合理调动私人资金和公共资金，为绿色转型提供投资和融资支持。欧委会还建议修订欧盟国家援助条款，以支持重点领域发展，包括更好地利用欧盟层面的“欧洲共同利益重要项目”（IPCEI）提供的资金，促进相关领域投资。深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心2022年，乌克兰危机爆发，全球能源市场再度出现严重失衡。为此，欧委会提出“REPowerEU”计划，将节约能源、生产清洁能源、能源供应多样化列为三大支柱，以加速摆脱欧洲对化石燃料的依赖。同年，欧委会将2030年可再生能源占比目标提高到45%，并采取相关措施以加快可再生能源许可程序。（3）将光伏产品和锂电池作为战略性净零技术提供补贴支持2023年，为进一步落实《欧洲绿色新政》，欧委会发布《绿色新政产业计划》，以提升欧盟绿色产业的竞争力和韧性，使欧盟及其主要成员国能够实现和保持“新三样”等新能源产业的全球领先地位。2024年，作为《绿色新政产业计划》重要组成部分的欧盟《净零工业法》和《关键原材料法》生效。《净零工业法》旨在促进清洁技术制造业发展。该法一是列明了涵盖光伏产品和锂电池在内的“战略性”净零技术清单；二是对有助于实现欧盟2030年能源和气候目标的技术，要求年部署率至少应达到40%；三是要求各成员国设立“净零战略项目”（NZSPs以促进二氧化碳减排，提升竞争力和供应安全；四是提出了可用于支持《净零工业法》实施的政策工具包，包括加快许可程序和相关行政程序以及协调私人投资、补贴和公共采购的程序。《关键原材料法》旨在确保欧洲获得安全和可持续的关键原材料供应，使欧盟能够实现2030年气候和数字目标。该法更深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心新了欧盟关键原材料清单，列出了战略性原材料，其中包括锂-电池级、用于电动汽车生产的永磁铁。此外还建立了资金支持协调机制，以促进“新三样”等领域的关键原材料充分供应。2.建立电池产业联盟并出台电池战略行动计划支持锂电池和电动汽车发展（1）提供补贴支持电动化交通2018年，欧委会发布《欧洲的可持续交通：安全、互联互通和清洁》，提出相关举措。在能源税方面，虽然欧盟立法规定了应缴纳的能源税，但该税率是最低税率要求，各成员国可以提高部分能源产品的税率以支持“电动化出行”（electro-mobility，包括使用电动汽车、电动摩托车、电动公交车等工具）。欧盟还通过“连接欧洲基金”（CEF），资助跨欧洲运输网络的建设，以打造清洁、安全、数字化和互联互通的欧洲交通系统。欧委会强调，电池生产和开发是欧盟清洁能源转型的战略要务，也是欧洲汽车产业竞争力的关键组成部分，因此应在欧洲建立可竞争和可持续的电池制造产业。（2）建立欧洲电池联盟并制定电池战略2017年，欧委会与利害关系方、部分成员国和欧洲投资银行共同建立“欧洲电池联盟”，作为电池行业发展的重要合作平台，目的是汇集欧盟具有的优势，支持价值链上各参与者之间的合作，打造竞争力和规模经济。2018年，欧委会发布《电池战略行动计划》，意图打造覆深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心盖原材料获取和回收、电池单元和电池组的设计与制造、电动汽车制造、电池回收利用等多个环节在内的电池产业完整价值链。该项行动计划不仅旨在应对气候变化，还致力于增强欧盟电池产业的全球竞争力。为此，该计划涵盖了六大战略行动领域：一是确保原材料可持续供应；二是支持大规模电池单元制造，并打造完整价值链；三是通过加强研发和创新，强化欧盟产业领先地位；四是培训电池价值链各环节的高水平劳动力；五是尽可能降低电池价值链对环境的影响（例如鼓励在生产过程中尽可能使用可再生能源等）；六是确保电池行动计划与欧盟其他战略和监管框架的一致性和协调性。总之，为了加速电池和电动汽车产业发展，欧盟通过建立合作平台以及设立复苏和韧性基金、凝聚力基金、“投资欧盟”基金、创新基金、“地平线欧洲”等名目繁多的基金和资助计划，推动欧洲电池和电动汽车产业发展，支持电池和电动汽车产业的制造、部署与研发活动。3.实施太阳能战略并启动太阳能光伏产业联盟建设（1）制定太阳能战略2022年，欧委会发布《欧盟太阳能战略》，设立到2025年太阳能光伏发电超过320吉瓦特（GW）、到2030年发电近600吉瓦特的光伏专项目标。该战略不仅将太阳能作为促进欧盟向清洁能源和净零排放转型的基石，还将其作为提升欧盟产业领先地位的重要途径。在该战略中，欧委会提出四项举措以实现太阳能愿景：一深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心是通过实施“太阳能屋顶计划”，促进快速和大规模的太阳能光伏部署；二是简化欧委会国家援助审查等方面的许可程序；三是采取措施提升劳动力技能，确保太阳能生产和部署能够获得充足的熟练劳动力；四是建立太阳能光伏产业联盟。（2）通过光伏产业联盟推动光伏制造、部署和研发欧洲太阳能光伏产业联盟会员广泛，允许在太阳能光伏领域开展相关活动的所有公共实体和私人实体参加，包括公司、协会、研发和技术组织、投资者、社会合作伙伴、民间社会组织以及欧盟成员国代表、地区和公共当局。该联盟主要有以下任务：一是对扩大太阳能光伏制造业规模存在的障碍进行分析，并提出建议；二是促进融资，推动太阳能光伏制造业等方面的商业化发展；三是提供研发和实施方面的合作机制；四是支持太阳能光伏研发和创新；五是为光伏制造业培养熟练劳动力等。2024年，欧委会、部分成员国和光伏价值链的公司代表签署《欧洲太阳能宪章》，承诺将通过可再生能源拍卖、光伏产品公共采购、部署创新形式的太阳能、为光伏产品的生产设施和投资创造有利条件等方式提高欧洲光伏产品供应链韧性，将通过利用所有资金渠道（包括国家援助）支持太阳能供应链。欧委会计划将进一步通过复苏和韧性基金、创新基金、“地平线计划”和现代化基金为光伏制造项目提供资金资助，并将与欧洲投资银行合作，加强对太阳能价值链投资的支持。总之，为了加速光伏产业发展，欧盟通过建立合作平台以深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心及设立复苏和韧性基金、凝聚力基金、“投资欧盟”基金、创新基金、“地平线欧洲”等名目繁多的基金和资助计划，补贴光伏产业，支持光伏技术研发和创新。（四）结语：欧盟双管齐下——对内大量补贴、对外歧视性反补贴1.对内：实施花样繁多的“新三样”补贴欧盟早在2006年出台的首个能源整体战略中，就已经强调促进“新三样”等新能源发展的重要性。近年来实施的《欧洲绿色新政》《欧洲产业新战略》《绿色新政产业计划》更是将推动产业绿色转型作为七大实施路径之一，聚焦新能源发展，助推欧盟涉“新三样”产业政策成为提升全球竞争力和谋求世界领先地位的核心举措，并通过至少十一大类支持性基金等措施全方位实施补贴。例如，“复苏和韧性基金”是“下一代欧盟”计划的核心，适用范围涉及绿色转型等六大政策支柱，主要为欧盟成员国从2020年2月至2026年12月31日实施的相关举措提供资金，预算总额为7230亿欧元，其中3380亿欧元以直接赠款形式向成员国提供，3850亿欧元以贷款形式提供。成员国必须制定国家复苏和韧性计划，并应至少将37%的资金用于实现气候目标。截至2024年4月，约有879亿欧元用于支持零排放或低排放车辆等可持续交通项目，占“复苏和韧性基金”绿色支出的25.7%。“连接欧洲基金”（CEF）是欧盟为实现《欧洲绿色新政》深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心的目标和战略事项设立的重要融资工具，目的是支持欧盟成员国在交通、能源和数字服务领域发展高性能、可持续和高效互联的跨欧洲网络。该基金主要以赠款、采购和金融工具方式提供补贴。在能源领域主要用于资助欧盟清洁能源过渡和能源联盟建设，重点支持能源基础设施、跨境可再生能源项目、网络互操作性建设和内部能源市场整合。2021-2027年，欧盟将提供59.4亿欧元此类支持性资金。“地平线欧洲”计划旨在促进研发和创新，主要资助三个支柱领域：“卓越科学”“全球挑战和欧洲产业竞争力”和“创新欧洲”。“卓越科学”项目旨在提高欧盟科技全球竞争力，“全球挑战和欧洲产业竞争力”项目旨在向“气候、能源和交通”等领域的研发和创新活动提供资金支持，“创新欧洲”项目则意在使欧洲市场创新居于全球领先地位。“地平线欧洲”计划的主要支持形式是直接赠款。根据2023年向世贸组织的补贴通报，欧盟在2021-2022年提供的此类补贴约为2273.5万欧元。2.对外：歧视性反补贴欧盟在大力发展和补贴自身“新三样”产业的同时，却对他国“新三样”产品采取歧视性限制措施，其真实用意值得深思！在欧盟对华电动汽车反补贴调查中，中国针对欧委会主动依职权发起调查目的的正当性提出异议，认为此举主要出于政治目的，是保护主义行为。近年来，欧盟本身已提供数十亿欧深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心元补贴打造电动汽车供应链，未来还将继续全面补贴本土电动汽车行业。在8月20日欧委会进行对华电动汽车反补贴调查终裁披露后，中国商务部新闻发言人再次指出，欧方对华电动汽车反补贴调查预设结论，在调查各环节的做法均违背其承诺的“客观、公正、非歧视、透明”原则，不符合世贸组织规则，是以“公平竞争”为名行“不公平竞争”之实。终裁披露并未充分吸纳中方意见，仍坚持错误做法，裁出高额税率，并利用抽样区别对待中国不同类型企业，扭曲调查结果。该终裁披露是基于欧方单方认定的“事实”，而非双方共同认可的事实。德国汽车工业协会指出，为了在2035年实现零排放目标，欧盟市场必须有足够的电动汽车供应。而中国电动汽车在欧盟市场的消费价格上涨，很可能使该目标的实现更加困难。欧委会应当充分考虑中国对欧洲工业和汽车产业转型（特别是向碳中和转型）的重要作用。许多欧洲公司还强调，对华加征反补贴税将对欧盟中低收入的消费者购买负担得起的电动汽车带来经济负担，并将最终危及欧盟气候变化应对行动。2024年8月9日，中国在世贸组织争端解决机构向欧盟提出磋商请求（WT/DS626案），指控欧盟对华电动汽车发起反补贴调查的决定、调查中的磋商、调查的进行、对补贴以及损害和实质损害威胁与因果关系的初步裁决、临时反补贴措施涉嫌违反《关税与贸易总协定》第6条以及《补贴与反补贴措施协定》第1条和第2条、第10条至第17条、第19条、第22条深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心和第32条的相关规定，在调查程序和实体问题裁决的多个方面均存在违规，损害或剥夺了中国在上述协定项下本应获得的利3.总体结论：欧盟为打造全球领先地位大量实施“新三样”补贴产业政策始终贯穿于欧洲经济一体化的整个发展进程，能源则是其产业协调和共同政策的起点。目前，欧盟以《欧洲绿色新政》《欧盟产业新战略》《绿色新政产业计划》等文件为引领，建立起了体系化和全方位的涉“新三样”产业政策和协调战略，通过名目繁多的补贴，支持提升欧盟“新三样”产业竞争力。欧盟在多份官方文件中一再强调，打造欧洲相关产业的全球领先地位至关重要。尽管表面上看，欧盟通过立法监督和限制各成员国实施扭曲市场的国家援助，但是设置了多种例外，并以促进绿色发展和转型为借口，不断扩大例外事项范围，为欧盟及其各成员国补贴“新三样”留下了充分空间和灵活性。例如1957年签署的《建立欧洲经济共同体条约》就已允许成员国为实施“欧洲共同利益重要项目”提供国家援助，并成为《欧盟运行条约》国家援助例外的重要组成部分。目前，该项目主要致力于促进欧洲工业和经济增长、就业、绿色和数字化转型以及提升产业竞争力，其中包括“新三样”领域。根据欧委会发布的数据，2018年至2024年8月，欧委会在“欧洲共同利益重要项目”计划下，对电池、氢能、微电子、深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心通讯技术、新一代云基础设施与服务共批准了累计高达362亿欧元的国家援助（共320个项目），其中电池产业获批68个项目（约占21%），补贴总金额达61亿欧元（约占17%）。这充分说明，为了打造新兴产业全球竞争力和世界领先地位，欧盟正在不遗余力地实施“新三样”产业支持政策。来源：中国政法大学WTO法律研究中心，作者：史晓丽、崔芸菲（二）欧盟《外国政府补贴条例》进展更新——欧委会初步澄清“扭曲效果”概念自2023年7月11日欧盟《关于扭曲内部市场的外国政府补贴条例》（“《条例》”）正式生效后，欧盟委员会（“欧委会”）已基于《条例》的规定，对多家企业的并购交易、公共采购投标展开审查，并对部分企业开展了依职权调查。根据《条例》第4（1）条的规定，如外国政府补贴能够提高经营者在欧盟内部市场的竞争地位，并且因此实际或潜在地损害内部市场竞争的，该外国政府补贴应当被视为存在对内部市场的扭曲效果。但《条例》并未对如何评估“扭曲效果”提供更多指引。2024年7月26日，欧委会发布了《关于适用<欧盟第2022/2560关于扭曲内部市场的外国政府补贴条例>第4（1）条、第6条以及第27（1）条初步澄清》的欧委会工作人员工作文件（“《工作文件》”）。《工作文件》包括了针对《条深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心例》项下外国政府补贴扭曲效果的认定，以及平衡测试的应用等相关问题的初步澄清。尽管《工作文件》并非欧委会具有法律约束力的正式文件，但其是理解欧委会针对《条例》项下“扭曲效果”执法思路的重要参考。我们也注意到，欧委会在其执法实践中，也已采取了与《工作文件》相一致的执法思路。下文中我们对《工作文件》的主要内容进行了总结以及初步解读，以期为中国企业应对《条例》相关申报及调查程序提供参考。1.对于《条例》第4（1）条中“扭曲效果”《工作文件》指出认定外国政府补贴扭曲效果需满足的两方面条件，即：外国政府补贴可能提高经营者在欧盟内部市场中的竞争地位；通过提高经营者在欧盟内部市场中的竞争地位，外国政府补贴对欧盟内部市场的竞争产生了负面影响或存在产生该等负面影响的潜在可能。同时，除针对属于《条例》第5条规定的最可能产生扭曲效果的补贴类型外，在评估一项外国政府补贴的扭曲效果时，欧委会需要考虑《条例》第4（1）条所规定的相关因素，即补贴的金额、性质、经营者的情况（包括其规模以及市场或行业的情况）、经营者在欧盟内部市场的经济活动水平与发展情况，以及外国政府补贴的目的、所附条件和在内部市场上的适用情况等。此外，《工作文件》也对《条例》项下的“扭曲效果”与欧盟国家援助制度下“对欧盟内部市场的扭曲”（distortion深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心intheinternalmarket）、欧盟经营者集中审查制度下“显著阻碍有效竞争”（significantimpedimenttoeffectivecompetition）三个概念之间的区别，进行了说明。2.对公共采购申报程序以及并购交易申报程序中“扭曲效果”的进一步说明《工作文件》分别对公共采购程序以及并购交易申报程序中“扭曲效果”的认定思路进行了说明。针对公共采购程序，认定特定外国政府补贴具有扭曲效果，需同时满足以下两方面的条件：受补贴经营者提交的投标在相关工作、提供的产品以及服务方面必须具有不正当优势；外国政府补贴的授予与该等投标之间存在关联，该等关联表明外国政府补贴通过使得经营者直接或间接提交具有不正当优势的投标，在一项公共采购程序中产生或可能产生扭曲效对于认定特定投标具有“不正当优势”的方法以及参考因素，《工作文件》在《条例》规定的基础上，进行了进一步的针对并购交易申报程序，《工作文件》进一步说明了外国政府补贴可能产生扭曲效果的方式，例如使得交易中的买方可以在收购过程中取得更大的优势，并利用该等优势提供更高收购价格或使得潜在竞争对手放弃参与收购。深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心3.对于无限制担保如何产生扭曲效果的说明针对属于最可能产生扭曲效果的补贴类型的无限制担保，《工作文件》进一步说明了其可能产生扭曲效果的原因，即无限制的担保涵盖了受益人的所有义务，因此可能在各种情况下提高受益人的竞争优势。同时，《工作文件》也对无限制担保的形式进行了较为宽泛的解释，即并不仅限于向有关经营者提供担保的明确声明或法律行为（anexplicitstatementorlegalactreferringtotheundertakingconcerned），例如，如果有证据表明相关国家的政府将在相关企业资不抵债时进行干预，而非适用破产法的规定，则欧委会同样可能认为该企业获得了无限制担保。我们注意到，欧委会在其执法实践中也采取了与《工作文EmiratesTelecommunicationsGroupCompanyPJSC（“阿联酋电信”）收购捷克PPFTelecomGroupB.V.单独控制权交易开展深入调查决定的概要通知（“《概要通知》”）。根据《概要通知》，欧委会认为阿联酋电信取得了包括无限制担保、定期贷款等在内的外国政府补贴。其中，欧委会认为阿联酋电信取得的无限制担保主要表现为阿联酋政府豁免阿联酋破产法对于阿联酋电信的适用，并使得阿联酋电信能够从金融机构获得更优的融资条件。4.欧委会进行平衡测试的思路深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心《工作文件》指出，在目前《条例》实施的初期，欧委会并未就如何适用以及解释平衡测试获得足够的经验。在此背景下，相较于《条例》所规定的内容，《工作文件》并未就如何适用平衡测试提供更多实质性的说明。但值得注意的是，针对经营者就特定补贴可以提出的积极影响，《工作文件》明确指出，在欧盟国家援助制度下已经得到确认的特定积极影响的类型，同样可以在《条例》项下的平衡测试中提出。《工作文件》并非欧委会发布的具有法律约束力的正式文件。同时，从《工作文件》的内容来看，其也仅是针对现阶段《条例》适用过程中出现的与“扭曲效果”相关问题进行的初步澄清。对于《条例》项下包括外国政府补贴可能产生的积极影响、平衡测试等诸多具体问题，我们将继续关注欧委会的执法实践、欧盟法院相关判例以及针对《条例》的具体适用指南，为中国企业提供更为详细的指引。来源：金杜研究院，作者：刘成，叶弘韬（三）中企在对俄罗斯交易中面对美国制裁的风险及应对我国出海企业正在日益复杂的政治和法律环境中寻求新的业务增长。在对俄罗斯交易中，美国制裁是无可回避的议题。乌克兰危机全面升级进入第三年，战事仍在持续。美国等西方深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心国家不断加码对俄罗斯的制裁，综合运用出口管制和经济制裁等措施，以将俄孤立在世界经济和国际金融体系之外。与此同时，值中俄两国建交75周年之际，双边关系定位达到新时代全面战略协作伙伴关系这一历史最高水平。2023年中俄贸易额达到创纪录的2,401亿美元，同比增长26.3%，中国连续14年成为俄罗斯第一大贸易伙伴国。对于开展对外贸易、境外投资等“走出去”相关业务的中国企业来说，国际制裁始终是一个重要合规议题。在日益复杂的地缘政治环境下，理解和处理这一议题则愈发关键。本系列文章将首先介绍美国经济制裁和出口管制的基本规则，这是对于中国企业而言，最经常可能遇见的两类国际制裁。随后，介绍美国针对俄罗斯及有关交易的具体制裁措施，及其对中国企业的影响。最后，分享我们关于中企在对俄罗斯交易中，应对有关美国制裁的建议。（一）经济制裁规则面对合规挑战，首要解决的问题是理解规则。经济制裁和出口管制是美国在实施国际制裁时常用的两种政策工具，分别由美国财政部海外资产控制办公室（theU.S.DepartmentoftheTreasury’sOfficeofForeignAssetsControl，“OFAC”）和商务部产业安全局（BureausofIndustryandSecurity，“BIS”）主要负责实施。因其针对对象、管制范围和主管部门不同，通常而言，经济制裁和出口管制相互平行，但有时亦有重合，即，一项交易可能需要同时获得经济制裁和深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心出口管制项下的许可，也可能因未获得其中一项许可，而被视为同时违反经济制裁和出口管制的规定。1.经济制裁为了保障美国的国家安全和外交政策利益，OFAC主要针对特定司法管辖区和政权，以及恐怖分子、国际贩毒者、大规模杀伤性武器扩散者和其他恶意行为者等个人和实体，实施经济和贸易类的制裁。大多数经济制裁措施，是由总统根据其对国际紧急情况的应对权限，通过行政命令来实施的；在某些情况下，国会也会通过立法手段决定对特定国家或个人施加制裁。这些权力由FederalRegulations，“CFR”）中发布。2.制裁计划与清单OFAC目前管理着超过35个正在生效中的制裁计划。其中一些计划全面而广泛地禁止与整个司法管辖区或国家进行的交易，而一些计划则针对特定的个人和实体。为了帮助公众了解被制裁的实体范围，OFAC不定期地更新DesignatedNationalsandBlockedPersonsList，“SDN清单”），载明OFAC管理的各种制裁计划下，其执法行动所针对的人士（包括个人和实体）。其包括：目标国家拥有或控制、代表或代表目标国家的个人和公司，以及根据非特定国家计划指定的个人、团体和实体，例如恐怖分子和贩毒者。被列入SDN深圳市遭遇贸易摩擦情况季报（2024年第9期总38期）深圳市商务发展促进中心（frozen），下同），即，全面禁止与该资产有关的任何形式的转让或交易。举例而言，如某一企业（不论其注册地）被列入SDN清单，那么它在美国银行开设的银行账户将被美国银行冻结、在美国境内的资产将被冻结、也无法与任何美国公民或企业进行业务往来（除非获得许可证，见后文）。除SDN清单外，基于不同的行政命令或法案，OFAC发布了其他一些制裁清单，比如：IdentificationsList，“SSI清单”），系根据第13662号行政命令发布，明确了俄罗斯经济部门中运营的人员；Military-IndustrialComplexCompaniesList，“NS-CMIC清单”），系根据2021年6月3日行政命令（应对为中华人民共和国某些公司提供融资的证券投资的威胁）发布，明确了该行政命令下受到制裁的人员；往来账户或应付账款账户制裁的外国金融机构清单（ListofForeignFinancialInstitutionsSubjecttoCorrespondentAccountorPayable-ThroughAccountSanctions，“CAPTA清