教学课件：《社会保障学》赵曼

第二章逆向选择与道德风险1一从风险到保险逆向选择二道德风险三四逆向选择与道德风险的区别政府与市场五公平与效率六2信息经济学的两大核心问题：1.逆向选择2.道德风险导言3一从风险到保险不确定性风险保险逆向选择道德风险4一从风险到保险保险效果的度量：风险溢价（riskpremium）U(w0)E(u)U(w)U(w1)w1E(w)w0W0U(w)w2U’(w’)AB5二逆向选择（一）“旧车市场”与逆向选择1、阿克洛夫的“旧车市场”

关键词：信息不对称劣车驱逐好车市场失灵2、其他领域的逆向选择

例如：劳动力市场保险市场6（二）逆向选择的成因与规避路径信息不对称（关键）产品质量不均一交易双方可自由选择是否进行交易逆向选择.1、逆向选择产生的条件7（二）逆向选择的成因与规避路径2、逆向选择的规避路径逆向选择的实质：“优质品”退出市场逆向选择的规避：强制参与依附载体一揽子计划信号发送信号甄别8三道德风险事先的机会主义行为事中、事后的机会主义行为委托—代理关系逆向选择道德风险9（一）委托代理关系法律上委托人将其权利让渡给代理人，代理人代表委托人进行决策和选择。有相关法律手续。经济学上只要一方把自己的权利让渡给另一方，就形成委托—代理关系委托代理狭义广义10（二）信息不对称与道德风险委托—代理关系的特点之一就是信息不对称。由于信息不对称广泛存在，由此引发的道德风险问题也普遍存在。监督往往并不能有效解决信息不对称和道德风险问题。11（三）理解道德风险的几个要点道德风险3、产生道德风险的基本条件是信息不对称2、道德风险涉及委托人和代理人的利益1、道德风险是一个经济学概念，非伦理学概念4、道德风险是一种损人利己的行为12失业保险中的道德风险工伤保险中的道德风险医疗保险中的道德风险社会救助中的道德风险1234（四）社会保障中的道德风险13（五）道德风险的成因和规避路径客观上，委托人与代理人之间信息不对称代理人的行为是否符合委托人的利益，代理人自己最清楚。因此代理人可以隐藏自己的行为，诱发道德风险才成为可能主观上，委托人和代理人利益不一致道德风险的产生是因为代理人为了追求自身利益而损害了委托人的利益存在外生的随机变量外生随机变量使得委托人不能根据代理人的绩效推断代理人的行为。1、道德风险产生的三个条件14（五）道德风险的成因和规避路径监管风险内化反映的是政府对市场的一种干预。让可能诱发道德风险或对事件结果有主要影响的一方承担全部或部分风险三种路径市场声誉机制自律2、规避道德风险的路径15四逆向选择与道德风险的区分事先的机会主义行为事中、事后的机会主义行为逆向选择道德风险区别16五政府与市场两种资源配置机制：市场与政府市场失灵是政府干预的必要而非充分条件17（一）市场失灵及其原因市场失灵垄断外部性公共物品信息不完全18（二）政府干预的理由与手段效率公平政府失灵政府干预理由二理由一争论19（二）政府干预的理由与手段管制价格补贴收入转移政府提供或生产20（三）市场失灵与政府干预的关系市场失灵后会演化出克服自身失灵的机制。政府干预也会出现失灵。市场失灵是政府干预的必要条件，并不是充分条件。21（四）社会保障领域政府与市场的边界

社会保障不等同于政府保证。政府关注的应是少做什么，适当的退出。

社会保障领域虽然存在市场失灵，但不意味着必然需要政府干预边界：交易成本的比较政府市场22六公平与效率公平和效率是两个最基本的社会目标。公平和效率也是一对矛盾体。在社会保障领域，公平和效率目标孰轻孰重，受意识形态差异的影响较大。23六公平与效率公平

的不同定义公平收入、分配均等等量投入获取等量收入权利平等，机会平等外延：制度公平；横向纵向公平；其他消灭阶级差别和阶级剥削其他24六公平与效率效率（1）定义：主要是指资源配置效率。（2）衡量指标——帕累托效率，指在既定的资源配置状态下，任何改变都不可能使至少一个人的状况变好，而又不使得任何人的状况变坏，如此便达到帕累托最优状态。25六公平与效率公平与效率关系的不同观点：公平效率公平优先论公平与效率兼顾论效率优先论26六公平与效率社会保障领域的公平与效率公平公平应包括享受社会保障的权利、机会的平等，以及社会保障筹资、待遇等方面的公平。效率以最低的成本将有限的社会保障资源分配到最需要的地方，使社会福利最大化；引进激励机制，实现权利与义务相结合。27第八章社会福利与社会优抚本章目录社会福利1社会优抚2一、社会福利社会福利的概念与特征（一）社会福利的特征（1）社会福利在权利与义务关系上的普惠性

（2）社会福利待遇标准

的一致性一、社会福利社会福利的内容（二）残疾人福利老年人福利妇女和儿童福利

职工福利公益性福利住房福利一、社会福利社会福利的内容（二）教育福利卫生保健福利文化康乐福利

公益性福利一、社会福利社会福利的内容——职工福利（二）福利津贴福利服务职工福利一般以普遍性原则向职工提供，以共同消费的形式满足职工的共同需要职工福利以业缘关系为标志职工福利的资金来源于企业赢利职工福利特点内容福利设施一、社会福利儿童福利妇女福利老年人福利社会福利的内容——儿童、妇女、老年人福利（二）一、社会福利社会福利的内容——残疾人福利（二）残疾人是指由于生理或心理上的缺陷，如视力、听力、肢体和智力等方面的缺损，造成劳动、生活、学习上的障碍者。残疾人福利：（1）残疾人就业（2）残疾人教育（3）残疾人康复一、社会福利社会福利的内容——住房福利（二）

住房福利是政府利用国家和社会的力量，为居民，尤其是中低收入家庭提供具有适当水平的住房的措施。住房福利的性质与特征一是政府以多种形式提供住房补贴二是国家做出政策性规定二、社会优抚制度社会优抚制度的内涵和体系（一）中国社会优抚体系退伍军人就业安置现役军人及其家属优抚伤残烈属优抚军人退休社会保障二、社会优抚制度社会优抚制度（二）革命烈士家属以及牺牲、病故军人家属的优待ABCD革命伤残军人优待现役军人家属的优待复员、退伍军人的优待二、社会优抚制度社会抚恤制度（三）(1)死亡抚恤的对象及其认定:①革命烈士②因公牺牲军人③病故军人④革命烈士家属和因公牺牲军人家属

(2)死亡抚恤待遇及支付标准:①死亡一次性抚恤

②遗属定期抚恤死亡抚恤二、社会优抚制度社会抚恤制度（三）(1)伤残抚恤的事故范围：①因战致残

②因公致残

③因病致残

(2)伤残等级的划分与评定(3)伤残抚恤待遇伤残抚恤二、社会优抚制度退役及离退休安置制度（四）退役军人的补助退役军人就业制度离退休军人的安置第十二章社会保障基金运行与管理本章目录二、社会保障基金的筹资模式

三、社会保障基金的财务机制与代际赡养关系四、社会保障待遇支付方式的受益基准制和缴费基准制五、社会保障基金的投资运营与保值增值六、社会保障基金与相关经济变量的联动效应七、社会保障基金监督一、社会保障基金的形成路线及运行轨迹一、社会保障基金的形成路线及运行轨迹（一）社会保障基金的形成路线与国民收入再分配-社会保障基金是指国家为实施各项社会保障计划而预先设立的、法定的、收支平衡的专款专用的资金。-社会保障基金制度是关于社会保障基金的筹措、使用、投资营运和监管等方面法律规范和制度规则的总称。社保基金社会保障基金制度一、社会保障基金的形成路线及运行轨迹社保基金的形成路线一、社会保障基金的形成路线及运行轨迹标志：保证支付1围绕社会保障基金运行的全过程而设计和制定2体现经济关系33（二）社会保障基金是社会保障制度的主体范畴

一、社会保障基金的形成路线及运行轨迹社保基金收入支出受保人及雇主缴纳的保险费政府的资助或补贴从税收提取一部分资金给社会保险机构支付与某些社会保险金或管理费有关支出对社会保险受益人实施某种税收或应缴费用的减免对受保人的保险津贴支付行政管理费用支出投资费用投资营运收入滞纳金与罚金（三）社会保障基金的运行轨迹二、社会保障基金的筹资模式1.缴费制是指某种社会保障津贴项目的资金来源主要依靠雇主和雇员缴费的一种筹资制度（一）缴费制与非缴费制的适应性分析2.非缴费制是指某种社会保障津贴项目的资金来源于公共预算的一种筹资制度主张缴费制者认为：

防止不负责任地提高津贴标准和范围

有助于保证按照契约的规定支付津贴可以促使雇主预防风险的发生

易于筹集资金，投保人对其易产生认同感

二、社会保障基金的筹资模式3.国际社会对采用缴费制抑或非缴费制的争议二、社会保障基金的筹资模式缴费制缺乏对低收入者的再分配，不能体现公平原则。缴费制可能加剧低收入者的贫困。主张非缴费制者则认为：二、社会保障基金的筹资模式雇主期望健壮劳动力的充足供给工人关注将来的不安全事件并愿意为其改善做出一些贡献政府在改善公民的劳动能力和生活质量方面负有义不容辞的责任4.三方性原则二、社会保障基金的筹资模式1集体承担社会保险费用，包括政府、企业和个人三方

3工人缴纳的社会保险费率，不能超过总费率的一半。

2工人缴纳社会保险费的前提是：保证工人不能因此而遭受更大的困难（二）关于个人分担社会保险费用的经济效应的辨析1.国际劳工公约规定的个人所承担的责任义务原则二、社会保障基金的筹资模式个人缴费是一种责任信号个人只有通过劳动和缴费，才能实现自身的保障并主动约束自己的需求。个人缴费，才有资格和动力对社会保险基金的收支及其管理、运营等去行使相应的监督权力。2.个人分担缴费的原因个人缴费是其享受津贴的前提三、社会保障基金的财务机制与代际赡养关系社会保险基金“收支平衡”的方式横向平衡（代际互养）纵向平衡（自养）从财务角度社会保险的财务机制可以分为现收现付制、完全积累制和部分积累制。三、社会保障基金的财务机制与代际赡养关系图12-2现收现付制、完全积累制和部分积累制的保险费率变动趋势三、社会保障基金的财务机制与代际赡养关系1.机理：现收现付制正常运行的一个前提条件是长期相对稳定的人口年龄结构。（即较稳定的退休者与生产劳动者的比例）以收支的短期平衡为原则，可避免通货膨胀带来基金贬值风险在老龄化不断加剧的情况下，面临着清偿风险，最终可能导致养老保险体系的破产。

政府是现收现付养老体系的最后担保人，这种清偿风险有可能转化为政府是否继续履行养老承诺的政治风险。

（一）现收现付制的运行机理与特征2.现收现付制的运行特征：三、社会保障基金的财务机制与代际赡养关系1、完全积累制的运行机理退休前中年青年（二）完全积累制的运行机理与适应性分析自己缴纳的养老保费积累三、社会保障基金的财务机制与代际赡养关系滚存积累的保险基金容易受到通货膨胀的影响而贬值。体现了社会保险的储蓄职能正常运转取决于适度的投资收益和稳定的金融市场若存在新旧体制转轨的时滞，则会形成一个资金“缺口”基金的产权明晰,被保险人有强的缴费意识有助于增加国民储蓄，促进资本市场的形成与发展优/劣2.完全积累制的运行特征部分积累式也称为“混合式”。它是一种介于现收现付制与完全积累制之间的一种具有折衷性质的筹资机制。混合制的财务机制根据分阶段收支平衡的原则确定缴费率。保险费率呈阶梯式调整。三、社会保障基金的财务机制与代际赡养关系（三）部分积累制的运行机理与适应性分析

1.部分积累制的运行机理123部分积累制与多层次社会保险体系的兼容度较高。部分积累制以建立个人账户的方式将更多人群纳入养老医疗保险体系。部分积累制可以采取“新人新制度、老人老制度”的方式，解决新老制度转轨时期间的历史遗留问题。三、社会保障基金的财务机制与代际赡养关系2.部分积累制的运行特征：三、社会保障基金的财务机制与代际赡养关系现收现付体现了社会保障互助互济的调剂职能，涉及到收入或福利的跨代分配。储备积累保障费用的世代调剂成分极小，因而权益界定清楚，收支稳定，无代际矛盾。（四）不同社会保障基金财务机制中的代际赡养关系

四、社会保障待遇支付方式中的受益基准制和缴费基准制四种兼容模式社会统筹的现收现付制个人账户的储存基金制社会统筹的部分基金积累制社会统筹和个人账户相结合的部分基金积累制五、社会保障基金的投资运营与保值增值2131.通货膨胀对社会保障基金的影响

增加社会保障基金支出造成社会保障基金贬值可能影响基金的筹集（一）影响社会保障基金保值增值的主要因素五、社会保障基金的投资运营与保值增值

老年人口老年人口老年人口中年人口青少年人口2.来自人口老龄化的压力要求社会保障基金保值增值3.跨期消费中社会保障基金的实物形态与价值形态的矛盾

五、社会保障基金的投资运营与保值增值政策目标安全性收益性可流动变现性（二）社会保障基金投资的政策目标与方式资本市场健全的市场法律法规体系

品种齐全的金融工具证券投资专家和机构一定规模和质量的投资品种社会保障基金“入市”对资本市场相关条件的要求五、社会保障基金的投资运营与保值增值六、社会保障基金与相关经济变量的联动效应123（一）社会保障基金与税收

社会保险基金的征缴有无必要采用税收课征方式进行社会保险税在税收结构中的定位及其相互作用社会保险基金以“税”的形式征缴，其对收入再分配产生影响的方式和程度

现收现付制对个人储蓄的影响完全积累制对个人储蓄的影响1.不同财务机制对个人储蓄的影响资产替代效应退休效应巴洛——挤出效应实证分析结果表明，完全积累制总体上还是增