财务风险与合规管理制度

财务风险与合规管理制度第一章总则第一条目的和依据依据《公司法》《财务会计法》等相关法律法规，为了保障企业财务安全，规范财务管理行为，减少财务风险，确保企业合规经营，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于本企业全部部门及相关人员。第三条重要内容本制度重要涵盖财务风险管理、内部掌控、合规风险管理等方面内容。第二章财务风险管理第四条财务风险评估企业应定期进行财务风险评估，包含资产负债风险、投资风险、资金流动性风险等，并订立相应风险掌控措施。财务风险评估应由专业人员负责，采用科学、合理的方法，充分综合考虑各方面情况。财务风险评估报告应提交给上级管理人员，并在公司内部进行通报。第五条资金管理企业应建立健全的资金管理制度，确保资金安全、合理运用。资金管理应严格遵守相关法律法规，确保资金来源合法、支出合规。企业应合理设置资金账户，确保资金流转透亮、追溯可查。第六条资产管理企业应建立完善的资产管理制度，做好固定资产及无形资产的登记、使用、处理等工作。资产管理应严格遵从审批、验收、备案等程序，确保资产使用符合规定。企业应定期进行资产清查，确保资产的完整性和准确性。第七条财务往来风险管理企业应建立健全的供应商及客户评估制度，确保与其往来合规、风险可控。对于风险较高的供应商或客户，应采取加强审查、限制合作等措施，降低风险发生概率。第三章内部掌控第八条内部掌控目标和原则内部掌控的目标是保障企业财务安全、提高企业效益、规范经营行为。内部掌控应遵从合规性、有效性、经济性的原则，确保合规经营和资源优化配置。第九条职责划分企业应明确各部门的职责和权限，建立健全的内部掌控组织架构。各部门应依照职责划分，履行相应的内部掌控职责，确保内部掌控措施有效执行。第十条内部掌控措施企业应建立内部掌控制度，包含财务管理、采购管理、资产管理等方面的掌控措施。内部掌控措施应明确具体操作步骤、审批流程等，并进行有效执行和监督。第十一条内部掌控监督企业应建立内部掌控监督机制，对内部掌控措施的执行情况进行监督检查。内部掌控监督应由特地机构或部门负责，进行定期或不定期的检查，并提出整改看法。第四章合规风险管理第十二条合规风险评估企业应定期进行合规风险评估，包含法律合规、内部规章合规等方面。合规风险评估应针对不同领域、不同环节进行，综合考虑法规变动和企业实际情况。第十三条合规制度建设企业应建立完善的合规制度，包含法律法规宣传教育、合同管理、知识产权保护等方面。合规制度应明确规定相应的流程、责任人等，并进行定期修订和宣贯。第十四条合规培训教育企业应开展合规培训教育，提高员工的法律法规意识和合规意识。合规培训教育应依据具体岗位和工作内容，包含新员工入职培训和定期培训等。第十五条合规监督与追责企业应建立合规监督机制，对合规制度的执行情况进行监督检查。发现违反合规制度的行为，应及时进行调审核实，并依法进行追责处理。第五章附则第十六条本制度的解释权本制度的解释权归企业管理负责人全部，并由财务部门负责具体执行。第十七条本制度的修订和发布本制度的修订由企业管理负责人审批，并在整体员工中进行宣贯。修订后的制度将取代原有制度。第十八条本制度的执行与监督企业各部门及相关人员