客户资信管理制度

客户资信管理制度一、总则1.目的本制度旨在全面、系统地收集、整理、分析和评估客户的资信状况，以降低公司在经营活动中的信用风险，保障公司资金安全，促进业务健康、稳定发展。2.适用范围本制度适用于公司与所有客户之间的业务往来，包括但不限于销售、采购、租赁等各类交易活动。3.基本原则-全面性原则：涵盖客户的基本信息、财务状况、经营状况、信用记录等各个方面，确保对客户资信状况的全面了解。-动态跟踪原则：对客户资信状况进行实时动态跟踪，及时发现并处理潜在风险。-客观公正原则：依据准确、可靠的数据和信息，对客户资信状况进行客观、公正的评估。-保密性原则：对客户资信信息严格保密，防止信息泄露给公司带来不利影响。

二、客户资信信息收集1.基本信息-客户注册信息：包括客户名称、注册地址、法定代表人、注册资本、经营范围等。-联系方式：客户的联系电话、传真、电子邮箱、网址等。-组织架构：客户的内部组织架构、部门设置及负责人信息。2.经营状况信息-经营历史：客户成立时间、经营年限、发展历程等。-主营业务：客户主要从事的业务领域、产品或服务类型。-市场份额：客户在所在行业中的市场占有率及排名情况。-经营业绩：客户近年度的营业收入、利润、资产规模等财务指标，以及近年度的销售合同履行情况、客户投诉情况等。3.财务状况信息-财务报表：收集客户近年度的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，必要时可要求客户提供经审计的财务报表。-财务指标分析：对客户的偿债能力（如资产负债率、流动比率、速动比率等）、盈利能力（如毛利率、净利率、净资产收益率等）、营运能力（如应收账款周转率、存货周转率等）进行分析评估。-资金来源与运用：了解客户的主要资金来源渠道，如自有资金、银行贷款、股权融资等，以及资金的使用方向和用途。4.信用记录信息-银行信用记录：通过查询人民银行征信系统等渠道，获取客户的银行贷款记录、还款记录、逾期情况等信息。-商业信用记录：了解客户在与其他供应商、合作伙伴之间的商业信用状况，如是否按时支付货款、是否存在违约行为等。-司法信用记录：查询法院裁判文书网等平台，了解客户是否涉及诉讼案件、是否存在被执行记录等司法信用信息。5.关联企业信息收集客户的关联企业信息，包括关联企业名称、注册地址、法定代表人、经营范围、股权结构等，以及关联企业之间的业务往来和资金流动情况。

三、客户资信信息收集渠道1.客户自行提供要求客户填写并提交《客户资信调查表》，详细提供公司要求的各项资信信息。2.实地考察安排专人对客户进行实地考察，了解客户的实际经营场所、生产设备、人员状况等情况，核实客户提供信息的真实性。3.行业协会及商会向相关行业协会及商会咨询了解客户在行业内的口碑、信誉等情况。4.政府部门及机构通过工商行政管理部门、税务部门、海关等政府部门及机构，查询客户的注册登记信息、纳税情况、进出口记录等。5.金融机构与客户的开户银行等金融机构沟通，了解客户的银行信用状况、贷款情况等。6.专业信用评级机构参考专业信用评级机构对客户的信用评级报告，获取第三方专业评估意见。7.供应商、合作伙伴及其他客户向与客户有业务往来的供应商、合作伙伴及其他客户了解客户的商业信用情况。

四、客户资信信息整理与归档1.信息整理对收集到的客户资信信息进行分类、汇总、核实和分析，确保信息的准确性和完整性。对信息中的关键数据和重要内容进行标注和提炼，以便于后续查阅和使用。2.建立客户资信档案为每个客户建立独立的资信档案，档案内容包括客户资信调查表、实地考察报告、财务报表分析报告、信用记录查询报告、关联企业信息等相关资料。客户资信档案应按照客户名称进行分类存放，并建立电子档案和纸质档案，确保档案资料的安全保管和便捷查询。3.档案更新定期对客户资信档案进行更新，及时补充和完善客户的最新资信信息。当客户发生重大经营变动、财务状况变化、信用记录不良等情况时，应立即对客户资信档案进行更新，并将相关情况记录在案。

五、客户资信评估1.评估指标体系建立科学合理的客户资信评估指标体系，包括定性指标和定量指标。定性指标主要包括客户的经营管理水平、市场竞争力、行业口碑、信用意识等；定量指标主要包括财务状况指标、信用记录指标等。具体评估指标如下：-财务状况指标：资产负债率、流动比率、速动比率、毛利率、净利率、净资产收益率、应收账款周转率、存货周转率等。-信用记录指标：逾期贷款次数、逾期贷款金额、逾期天数、涉诉案件数量、被执行记录等。-经营管理指标：经营年限、市场份额、客户投诉率、管理层稳定性等。-信用意识指标：是否按时履行合同义务、是否存在违约行为、对信用管理的重视程度等。2.评估方法采用定性与定量相结合的评估方法，对客户资信状况进行综合评估。-定量分析：运用财务比率分析等方法，对客户的财务状况指标进行计算和分析，得出客户在财务方面的信用得分。-定性分析：通过对客户的经营管理水平、市场竞争力、行业口碑、信用意识等方面进行综合评价，给出定性的信用评价意见。-综合评估：将定量分析结果和定性分析意见进行加权汇总，得出客户的综合资信评估得分。根据综合资信评估得分，将客户资信状况划分为不同的信用等级，如AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级、C级等。3.评估周期-对于新客户，在首次开展业务前进行全面的资信评估。-对于老客户，原则上每年进行一次定期资信评估。-当客户出现重大经营变动、财务状况恶化、信用记录不良等情况时，应及时对客户进行资信评估。

六、客户信用等级分类管理1.AAA级客户-信用状况：信用状况极佳，经营管理规范，财务状况良好，具有很强的偿债能力和盈利能力，信用记录优良，在行业内具有较高的声誉和市场竞争力。-管理措施：-在授信额度、信用期限、结算方式等方面给予最优惠的政策支持，优先满足客户的业务需求。-简化业务审批流程，提高服务效率，建立绿色服务通道。-定期与客户进行沟通交流，维护良好的合作关系，适时提供金融、市场等方面的信息和咨询服务。2.AA级客户-信用状况：信用状况良好，经营管理较为规范，财务状况稳健，具有较强的偿债能力和盈利能力，信用记录较好，在行业内具有一定的声誉和市场竞争力。-管理措施：-给予较高的授信额度和较宽松的信用期限，适当放宽结算方式。-加强与客户的业务沟通和合作，及时了解客户需求，提供优质的服务。-定期对客户进行资信跟踪评估，关注客户经营状况和信用变化情况。3.A级客户-信用状况：信用状况一般，经营管理基本规范，财务状况尚可，具有一定的偿债能力和盈利能力，信用记录无重大不良情况，在行业内有一定的知名度。-管理措施：-给予适度的授信额度和信用期限，结算方式相对常规。-加强对客户的风险管理，密切关注客户经营动态和财务状况变化，要求客户定期提供财务报表等资料。-对于重大业务合作项目，进行专项风险评估和审批。4.BBB级客户-信用状况：信用状况存在一定风险，经营管理水平一般，财务状况有一定波动，偿债能力和盈利能力有待提高，信用记录有少量不良情况。-管理措施：-严格控制授信额度和信用期限，谨慎选择结算方式，原则上要求采用现款现货或银行承兑汇票等风险较低的结算方式。-加强对客户的日常监控，增加资信评估频率，密切关注客户经营和财务状况变化，及时发现并预警潜在风险。-对于涉及该客户的业务合同，进行严格审核，确保公司利益不受损失。5.BB级客户-信用状况：信用风险较高，经营管理存在一些问题，财务状况不稳定，偿债能力和盈利能力较弱，信用记录有较多不良情况。-管理措施：-大幅压缩授信额度，缩短信用期限，尽量采用风险较小的结算方式，如款到发货等。-加强对客户的全面风险管理，密切跟踪客户经营和财务状况，要求客户提供更多的担保或其他风险防范措施。-对于与该客户的业务往来，严格进行风险评估和审批，谨慎开展新业务。6.B级客户-信用状况：信用风险很高，经营管理混乱，财务状况较差，偿债能力和盈利能力严重不足，信用记录不良情况较多。-管理措施：-原则上不给予授信额度，停止新增业务合作，逐步减少现有业务规模。-加强对客户的清收工作，密切关注客户资产动态，采取法律手段等措施确保公司债权安全。-对该客户进行重点监控，定期向上级汇报客户情况。7.CCC级及以下客户-信用状况：信用风险极高，经营管理陷入困境，财务状况恶化，偿债能力和盈利能力几乎丧失，信用记录极差。-管理措施：-立即终止与该客户的所有业务往来，采取一切必要措施清收欠款，包括法律诉讼、申请财产保全等。-对该客户的相关信息进行标注和警示，防止公司其他部门与该客户发生业务关系。

七、客户授信管理1.授信定义授信是指公司根据客户的资信状况，给予客户在一定期限内的信用额度，客户在信用额度内可以按照约定的信用期限和结算方式进行业务往来。2.授信额度确定-依据客户的资信评估结果，结合客户的业务需求和公司的风险承受能力，确定客户的授信额度。授信额度包括综合授信额度和分项授信额度，如销售授信额度、采购授信额度等。-对于新客户，在首次授信时，授信额度应相对保守，随着客户信用状况的改善和合作关系的稳定，逐步调整授信额度。-对于老客户，根据客户近年度的业务往来情况、信用记录及资信评估结果，适时调整授信额度。3.授信期限授信期限是指公司给予客户使用信用额度的有效期限。授信期限应根据客户的经营特点、行业惯例及风险状况合理确定，一般不超过一年。对于资信状况良好、合作关系稳定的客户，可以适当延长授信期限，但最长不超过两年。4.授信审批流程-申请：客户向公司提出授信申请，填写《授信申请表》，提交相关资信资料。-初审：业务部门对客户的授信申请进行初步审核，核实客户提交资料的真实性和完整性，评估客户的业务需求和风险状况，提出初审意见。-资信评估：风险管理部门对客户进行资信评估，根据评估结果确定客户的信用等级和授信额度建议。-审批：公司管理层根据业务部门初审意见和风险管理部门的资信评估报告，对客户授信申请进行审批，确定最终的授信额度、授信期限和信用条件。-签订授信协议：经审批通过后，公司与客户签订《授信协议》，明确双方的权利和义务，包括授信额度、授信期限、信用条件、结算方式、违约责任等内容。

八、客户信用监控与预警1.信用监控-建立客户信用监控体系，定期对客户的经营状况、财务状况、信用记录等进行跟踪监控。监控频率根据客户的信用等级确定，信用等级越低，监控频率越高。-业务部门负责日常与客户的沟通联系，及时了解客户的业务进展情况、经营动态和财务状况变化，发现异常情况及时向风险管理部门报告。-风险管理部门通过收集、分析外部信息（如行业动态、市场变化、政策调整等）和内部数据（如客户销售数据、回款数据、财务报表等），对客户信用状况进行实时监控和分析评估。2.预警指标设定设定客户信用预警指标，当客户出现以下情况时，发出预警信号：-财务指标异常：如资产负债率大幅上升、流动比率或速动比率低于行业平均水平、净利润连续下降等。-信用记录不良：如出现逾期贷款、逾期付款、涉诉案件等。-经营状况恶化：如市场份额下降、产品滞销、资金链紧张等。-重大经营变动：如公司重组、并购、更换法定代表人、经营范围变更等。3.预警处理-当发出客户信用预警信号时，风险管理部门应立即组织相关人员进行调查分析，评估风险程度和影响范围。-根据风险评估结果，采取相应的风险控制措施，如暂停授信额度的使用、要求客户提前还款、增加担保措施、调整结算方式等。-业务部门应积极配合风险管理部门的工作，与客户进行沟通协商，督促客户采取有效措施改善经营状况和信用状况，降低公司风险。-风险管理部门应将客户信用预警情况及时报告公司管理层，并跟踪风险控制措施的执行情况和效果，直至风险消除。

九、客户信用风险处置1.风险处置原则-及时主动原则：对发现的客户信用风险，应及时采取措施进行处置，主动防范风险扩大。-依法合规原则：风险处置措施应符合法律法规和公司内部规定，确保处置过程合法合规。-成本效益原则：在风险处置过程中，应综合考虑处置成本和收益，选择最优的处置方案，最大限度地减少公司损失。2.风险处置方式-协商沟通：与客户进行协商沟通，了解客户的困难和问题，共同寻求解决方案，督促客户按时履行合同义务，改善信用状况。-调整信用政策：根据客户信用风险状况，调整授信额度、信用期限、结算方式等信用政策，降低公司风险敞口。-增加担保措施：要求客户提供额外的担保，如保证、抵押、质押等，以增强公司债权的保障程度。-清收欠款：对于逾期欠款，采取有效的清收措施，如发送催款函、电话催收、上门催收等，必要时通过法律诉讼等手段追讨欠款。-暂停业务合作：对于信用风险较高、严重影响公司利益的客户，暂停与该客户的业务合作，直至风险消除。3.风险处置流程-风险识别与评估：业务部门或风险管理部门发现客户信用风险后，对风险进行识别和评估