差旅费管理办法

PAGEPAGE2差旅费报销管理规定一、目的为规范公司差旅费报销行为，根据公司实际情况，本着以下原则，制定公司差旅费报销管理规定。1.1公私分明原则：出差人员在出差期间因私发生的费用严禁报销。1.2明责分摊原则：根据出差的目的、事由而发生费用由所办理业务单位承担。1.3高效简从原则：原则上要一人多差，杜绝一差多人，减少随从。二、范围本规定适用于公司所有员工出差费用报销及相关事宜。三、标准及内容3.1出差人员交通费开支标准3.1.1乘坐车、船、飞机标准：项目及标准职务火车轮船飞机其他交通工具公司领导软卧车三等舱经济舱按实报销主管及中层干部硬卧车三等舱按实报销一般人员硬卧车三等舱按实报销注：其他交通工具不包括出租车和市内交通工具。3.1.2出差人员出差期间，外地交通费补助10元/人·天，不足一天按全天计算。3.1.3一般人员乘坐非动车组火车在20:00至次日7:00之间，乘车时间超过6小时以上（或里程超过500公里）的可购硬席卧铺票。动车组限乘二等座，特殊情况需报分管领导签批方可报销。3.1.4符合乘坐卧铺条件而未乘坐卧铺的，按本人实际乘坐的火车硬座票价的30%给予补助3.1.5火车订票费硬座限报10元，软硬卧限报20元；由外地订票返回，火车订票费限报20元。寄存包裹费、传真、复印等其他出差杂费限报在5元/人·天3.1.6已开通火车的地区，原则上不允许乘坐长途汽车。确因任务紧急的，应事前经部门领导同意后方可乘坐。原则上非电脑打印汽车票金额不超过交通费报销总额的30%，超出部分不予报销3.1.7出差人员乘坐飞机应从严控制，确因出差任务紧急、路途较远需要乘坐的，应经总经理批准后，方可乘坐单程飞机。经批准乘坐飞机的，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费用的范围之外凭票据报销。未经批准乘坐飞机的，按同等距离火车票价标准内3.1.8下列出差人员仅3.1.8.13.1.8.2工伤住院、疗养等人员3.2出差人员住宿费开支标准3.2.1住宿费实行限额凭据报销，开支标准如下:项目及标准（元/人·天）职务北京、上海、广东、海南全境及厦门市其他地区公司领导160130中层干部、高级职称120100主管、室主任10080一般人员80603.2.2除总经理、书记以外，同性双数不得各住单间；凡一人或异性两人。3.2.3参3.2.43.2.5出差人员因其他特殊原因超过以上住宿标准的开支，需经总经理签批，但超标部分最高报销限额不得超过相应标准的50%，3.3出差人员的伙食补助费（不足一天按全天计算）3.3.1标准地区项目北京、上海、广东、海南全境及厦门市徐州地区（）其他地区伙食补助标准（元/人·天）2010153.3.2由于在途期间伙食费用较高等原因，在途期间连续乘车超过12小时（含12小时）的，可凭车票每满12小时，加20元伙食补助，途中转车不住宿的，前后乘坐车船时间可合并计算。3.4出差电话费报销标准3.4.1出差期间，电话费补助销售与售后服务人员10元/人·天，其他员工5元/人·3.5自带交通工具随同出差报销标准3.5.13.5.23.5.3汽车3.5.4出车期间所发生的修理费及各种配件的购置费，不得混入差旅费内3.5.5车辆的各种罚款一律不予四、其他规定4.1出差期间招待费用（含礼品）随差旅费一起分类签批、报销，按招待费规定执行。4.2报销流程4.2.1出差费用凭票报销，票据必须为国家税务机关统一印制的专用发票，并具备国家规定的税务监制章（或财政局监制章）和收款单位的发票专用章（或财务专用章），票据日期、内容填写规范完整，否则视同无效票据不予报销。4.2.2出差人员要认真填写“差旅费报销单”，原始单据要分类、均匀粘帖，交通票据必须详细列明起讫时间地点，并保持连续完整（对没有注明具体日期、车次的火车票，不给予夜间补助费）。4.2.3差旅费必须根据当月费用预算限额报销。费用单据经部门负责人审核、签批，财务部复核，分管领导批准后，方能报销。副总经理差旅费一律经总经理签批后报销。4.3借款与清账办法4.3.1公司员工因公借款，必须部门负责人审核，分管领导签批后方可执行。部门负责人对个人借款负有清偿的连带责任。非公司员工不得借款。4.3.2结旧借新原则。出差人员必须结清上次借款后，方可另行借款，不得无故占用企业资金。因私不得借款。4.3.3出差人员应在出差返徐10天内办理报销手续、清理借款。逾期、无正当理由未报账清欠的，从个人收入中逐步扣回，并依据当月银行贷款利率按天收取罚息。超过3个月无正当理由仍未报账的，出差票据作废，公司不再报销相关费用4.4公司员工按规定报销探亲费用，由管理部统一审核，仅报销直线往返交通费用。4.5确因公务需要，须非公司员工协同出差的，经分管领导批准后，可参照随同公司员工出差的有关标准执