工用具管理制度

工用具管理制度一、总则1.目的为加强公司工用具的管理，确保工用具的正常使用，提高工作效率，降低成本，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司内所有部门及员工所使用的各类工用具，包括但不限于生产工具、办公设备、检测仪器等。3.职责分工资产管理部门：负责公司工用具的统一采购、登记、入账、调配、报废等管理工作。使用部门：负责本部门工用具的日常使用、保管、维护及损坏申报等工作。财务部门：负责审核工用具的采购预算、报销等财务相关工作，并监督工用具管理情况。二、工用具的采购1.采购计划各使用部门应根据工作需求和工用具的使用状况，提前制定年度或月度采购计划，详细列出所需工用具的名称、规格、型号、数量等信息。采购计划需经部门负责人审核签字后，报资产管理部门汇总。2.采购流程资产管理部门根据各部门上报的采购计划，结合库存情况进行综合分析，编制公司整体采购计划。对于批量较大或金额较高的工用具采购，应采用招标、询价等方式进行采购，确保采购过程的公开、公平、公正。确定供应商后，由资产管理部门与供应商签订采购合同，明确采购工用具的规格、数量、价格、交货期、售后服务等条款。采购到货后，资产管理部门负责组织相关人员进行验收，核对工用具的名称、规格、型号、数量等是否与合同一致，同时检查其质量、性能等是否符合要求。验收合格后，办理入库手续。三、工用具的登记与入账1.登记管理资产管理部门应对采购入库的工用具进行详细登记，建立工用具台账。台账内容包括工用具名称、规格型号、购置日期、购置价格、使用部门、使用人等信息。对于每件工用具，应赋予唯一的资产编号，并在工用具上粘贴资产标识牌，注明资产编号、名称等信息。2.入账管理财务部门根据资产管理部门提供的采购发票及入库单等资料，及时进行账务处理，将工用具纳入公司固定资产或低值易耗品管理范畴。对于固定资产，应按照公司固定资产折旧政策计提折旧；对于低值易耗品，应采用一次性摊销或五五摊销法进行核算。四、工用具的领用1.领用流程使用部门员工因工作需要领用工用具时，应填写工用具领用申请表，注明领用工用具的名称、规格型号、数量、领用原因等信息，并经部门负责人签字批准。领用申请人持经批准的领用申请表到资产管理部门办理领用手续，资产管理部门根据库存情况进行发放，并在台账及资产标识牌上记录领用信息。对于价值较高或限量领用的工用具，领用申请人需承诺妥善保管，如有遗失或损坏，应照价赔偿。2.领用期限一般工用具的领用期限为[X]个月，特殊情况需延长领用期限的，应提前向资产管理部门申请并说明原因，经批准后方可延期。领用期限届满，使用人应及时归还所领用的工用具；如需继续使用，应办理续借手续。五、工用具的使用与保管1.使用规范使用人应严格按照工用具的操作规程进行操作，不得违规使用，确保工用具的正常使用和安全。在使用过程中，如发现工用具出现故障或损坏，应立即停止使用，并及时报告部门负责人和资产管理部门。严禁将工用具转借他人或用于与工作无关的事项。2.保管责任使用部门负责本部门工用具的日常保管工作，应指定专人负责工用具的存放和管理，确保工用具摆放整齐、有序，便于查找和使用。对于贵重或易损的工用具，应采取特殊的保管措施，如单独存放、加锁保管等。定期对工用具进行清查盘点，检查工用具的数量、完好情况等，确保账实相符。如发现账实不符或工用具丢失、损坏等情况，应及时查明原因并报告资产管理部门。六、工用具的维护与维修1.维护计划资产管理部门应根据工用具的使用频率、性能特点等制定年度维护计划，明确各类工用具的维护内容、维护周期、维护责任人等信息。使用部门应按照维护计划对本部门的工用具进行定期维护，确保工用具始终处于良好的运行状态。2.维修管理当工用具出现故障或损坏时，使用人应填写工用具维修申请表，详细描述故障现象、损坏情况等，并提交给资产管理部门。资产管理部门根据维修申请表的内容，组织相关技术人员进行故障诊断和维修评估，确定维修方案和维修费用。对于公司内部能够维修的工用具，由资产管理部门安排维修人员进行维修；对于公司内部无法维修的工用具，应及时联系外部专业维修机构进行维修。维修完成后，由资产管理部门组织验收，确保工用具维修后能够正常使用。维修费用按照公司相关规定进行报销。七、工用具的调配1.调配原则根据工作需要，在保证各部门正常工作的前提下，资产管理部门有权对工用具进行合理调配。工用具调配应遵循就近调配、优先满足急需部门等原则，提高工用具的使用效率。2.调配流程资产管理部门根据工用具调配原则，提出工用具调配方案，并通知相关部门和使用人。调出部门应按照调配方案及时将工用具移交至调入部门，并办理交接手续，明确双方责任。调入部门接收工用具后，应检查其完好情况，如有问题应及时反馈给资产管理部门。八、工用具的报废1.报废条件工用具符合下列条件之一的，可申请报废：已超过规定使用年限，且无法修复或修复后无使用价值的；因技术进步、工艺改进等原因，已被新型工用具替代，且原工用具已无使用价值的；因自然灾害、意外事故等原因导致工用具严重损坏，无法修复的；其他经公司认定需要报废的情况。2.报废申请使用部门发现工用具符合报废条件时，应填写工用具报废申请表，详细说明报废原因、工用具名称、规格型号、购置日期、购置价格等信息，并附上相关证明材料（如损坏照片、维修记录等），经部门负责人签字后报资产管理部门。资产管理部门收到报废申请后，应组织相关人员进行现场核实和技术鉴定，确认是否符合报废条件。3.报废审批经资产管理部门核实和鉴定后，如确需报废的工用具，应提交公司领导审批。审批通过后，资产管理部门在工用具台账中进行注销，并通知财务部门进行账务处理。4.报废处理对于报废的工用具，资产管理部门应按照公司相关规定进行处理。对于有残值的工用具，应进行变卖处理，变卖收入上缴公司财务；对于无残值的工用具，可采取报废拆除、集中销毁等方式进行处理。九、工用具的盘点与清查1.盘点计划资产管理部门应制定年度工用具盘点计划，明确盘点范围、盘点时间、盘点人员等信息。盘点时间一般为每年[X]月或[X]月。盘点计划应提前通知各使用部门，以便其做好准备工作。2.盘点方法盘点采用实地盘点的方法，对工用具的数量、完好情况等进行逐一核对。盘点人员应认真填写工用具盘点表，详细记录工用具的名称、规格型号、资产编号、实际数量、账面数量、盘盈盘亏情况等信息。3.清查结果处理盘点结束后，资产管理部门应根据盘点表编制工用具盘点报告，分析盘盈盘亏原因，并提出处理意见。对于盘盈的工用具，应查明原因并及时入账；对于盘亏的工用具，应按照公司规定追究相关责任人的责任，并进行相应的账务处理。十、工用具管理的监督与检查1.监督机制公司建立工用具管理监督机制，资产管理部门负责对工用具的采购、登记、入账、领用、使用、保管、维护、维修、调配、报废等环节进行全程监督。财务部门负责对工用具的采购预算、报销、账务处理等进行监督，确保工用具管理符合财务规定。2.定期检查资产管理部门应定期对各部门的工用具管理情况进行检查，检查内容包括工用具的台账记录、资产标识、存放保管、使用维护等情况。检查人员应填写工用具管理检查记录表，对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。3.违规处理对于违反本制度规定的部门或个人，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于批评教育