装饰工程结算管理制度

装饰工程结算管理制度总则目的为加强公司装饰工程结算管理，规范结算流程，确保结算工作的准确性、及时性和规范性，合理控制工程成本，维护公司合法权益，特制定本管理制度。适用范围本制度适用于公司承接的各类装饰工程项目的结算管理工作。基本原则1.真实性原则：结算数据必须真实、准确地反映工程实际完成情况，严禁虚报、瞒报。2.完整性原则：结算资料应齐全、完整，涵盖工程合同、施工图纸、变更签证、验收报告等相关文件。3.及时性原则：各部门应按照规定的时间节点完成结算工作，确保结算及时办理。4.准确性原则：结算金额计算准确，严格按照合同约定、计价规范和相关法律法规执行。5.公正性原则：结算过程应公平、公正，维护公司与合作方的合法权益。结算流程工程竣工报告1.工程完工后，施工单位应在规定时间内向项目负责人提交工程竣工报告，报告应包括工程概况、施工过程、完成的工程量、工程质量情况等内容。2.项目负责人收到竣工报告后，应组织相关人员对工程进行初步验收，核实工程实际完成情况。结算资料准备1.施工单位工程竣工后，施工单位应按照合同要求和公司规定，整理并提交完整的结算资料，包括但不限于：工程结算书，应详细列出各项工程量、单价、合价及汇总金额，并加盖单位公章和造价人员执业章。工程合同，包括主合同、补充协议等。施工图纸，包括竣工图及变更图纸。工程变更签证单，应注明变更原因、变更内容、变更工程量等，并经建设单位、监理单位和施工单位签字确认。工程验收报告，证明工程已通过验收，质量符合要求。其他相关资料，如材料设备采购清单、价格确认单等。施工单位应确保结算资料的真实性、完整性和准确性，对提交的资料负责。2.项目部门项目负责人负责督促施工单位按时提交结算资料，并对资料的完整性进行初审。收集整理与工程结算相关的其他资料，如项目前期文件、往来函件、会议纪要等。将初审合格的结算资料提交给造价部门进行审核。造价部门审核1.资料审核造价人员收到结算资料后，首先对资料的完整性进行审核，如发现资料不全，应及时通知项目部门补充。对结算资料的真实性、有效性进行审查，核实工程变更签证单的签字盖章是否齐全，手续是否完备。2.工程量审核根据施工图纸、变更签证等资料，对结算书中的工程量进行逐一核对。对于工程量较大或存在争议的部分，应进行现场勘查或与施工单位、监理单位进行核对。按照合同约定的计量规则和计价规范，对工程量的计算方法和结果进行审核，确保工程量计算准确无误。3.单价审核依据合同约定的单价条款，对结算书中的各项单价进行审核。审查单价是否符合市场行情，是否存在不合理的高价或低价情况。对于因市场价格波动或合同约定调整单价的情况，应核实价格调整的依据和计算方法是否正确。4.费用审核对结算书中的各项费用进行审核，包括措施费、规费、税金等。检查费用的计取是否符合合同约定和相关规定，费率是否正确。审核各项费用的计算基数和计算过程是否准确。5.审核报告编制造价人员完成审核工作后，应编制详细的工程结算审核报告。审核报告应包括工程概况、审核依据、审核范围、审核方法、审核结果及存在的问题等内容。审核报告应经造价部门负责人审核签字后，提交给项目负责人和公司领导。结算审批1.项目负责人审批项目负责人收到造价部门提交的审核报告后，应对审核结果进行审核。重点审查审核过程是否合规，审核结果是否合理，与工程实际情况是否相符。根据项目成本控制目标和公司相关规定，对结算金额进行审批。2.公司领导审批项目负责人审批通过后，将结算资料和审核报告提交给公司领导进行最终审批。公司领导根据项目整体情况和公司财务状况，对结算金额进行审批决策。审批通过后的结算金额作为最终结算依据。结算支付1.支付申请结算审批通过后，财务部门根据审批结果，向施工单位发出支付通知。施工单位应在规定时间内提交支付申请，包括支付金额、收款账号等信息。2.支付审核财务部门对施工单位提交的支付申请进行审核，核实支付金额是否准确，收款账号是否正确。检查是否存在未处理的质量问题、经济纠纷等影响支付的因素。3.支付办理经审核无误后，财务部门按照公司资金管理制度和支付流程，办理工程款支付手续。支付款项应通过银行转账等正规方式进行，确保资金安全。结算争议处理争议提出1.在结算过程中，如施工单位与公司对结算金额、结算资料、计价依据等存在争议，应及时提出书面异议。2.异议应明确指出争议的问题、理由及相关证据材料。争议协商1.公司收到施工单位的争议异议后，应及时组织相关部门和人员进行协商。2.协商过程中，各方应充分沟通，提供相关证据和资料，阐明自己的观点和立场。3.通过协商达成一致意见的，应形成书面协议，作为结算的补充依据。争议评审1.如协商无法达成一致意见，可根据合同约定或双方协商，提交争议评审小组进行评审。2.争议评审小组应由公司内部相关部门人员、造价专家、法律专业人员等组成。3.评审小组应依据合同约定、计价规范、相关法律法规及事实证据，对争议问题进行公正、客观的评审，并出具评审意见。法律途径1.如对争议评审意见仍有异议，或各方无法通过协商、评审解决争议，可通过法律途径解决。2.公司应及时收集相关证据材料，委托律师事务所等专业法律机构代理诉讼或仲裁。3.在法律程序进行过程中，应密切关注案件进展情况，积极配合律师做好各项工作。结算资料归档归档范围1.工程结算过程中形成的所有资料，包括工程竣工报告、结算资料、审核报告、支付凭证等。2.与工程结算相关的其他文件和资料，如往来函件、会议纪要、电话记录等。归档要求1.归档资料应分类整理，按照时间顺序和资料类别进行编号，确保资料的系统性和完整性。2.资料应采用纸质和电子两种形式归档，纸质资料应装订成册，电子资料应进行备份保存。3.归档资料应注明资料名称、编号、日期、编制人、审核人等信息，便于查询和使用。保管期限工程结算资料的保管期限应按照国家相关法律法规和公司档案管理制度执行，一般为[x]年。监督与考核监督检查1.公司审计部门负责对装饰工程结算管理工作进行定期监督检查。2.监督检查内容包括结算流程执行情况、结算资料真实性完整性、审核工作准确性及时性等。3.对监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知，要求责任部门限期整改。考核评价1.建立装饰工程结算管理工作考核评价机制，对参与结算工作的项目部门、造价部门、财务部门等相关人员进行考核评价。2.考核评价指标包括结算工作完成时间、结算金额准确性、资料完整性、争议处理情况等。3.根据考核评价结果，对表