停车场财务管理制度

停车场财务管理制度总则1.目的为加强停车场财务管理，规范财务行为，确保停车场资金安全、合理使用，提高经济效益，根据国家相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司旗下所有停车场的财务活动，包括停车收费管理、资金核算、财务报表编制等。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务规章制度。准确性原则：财务数据真实、准确、完整，如实反映停车场财务状况。及时性原则：各项财务工作及时处理，确保资金流转顺畅。效益性原则：合理配置资源，降低运营成本，提高经济效益。停车场收费管理1.收费标准制定综合考虑停车场地理位置、设施条件、市场需求等因素，由运营部门会同财务部门制定合理的收费标准。收费标准应明确不同车型、不同时段的收费金额，并报公司管理层审批后执行。收费标准如有调整，需提前公示，并向车主做好解释工作。2.收费方式停车场应配备多种收费方式，包括现金、微信支付、支付宝支付、ETC支付等，以满足车主的不同需求。对于现金收费，应设置专门的收费窗口，并配备验钞设备，确保现金安全。鼓励车主使用电子支付方式，提高收费效率和便捷性。同时，应确保电子支付系统的安全稳定运行，保障车主资金安全。3.收费流程车辆入场时，收费员应礼貌引导车主停车，并告知收费标准。车主离场时，收费员应根据车辆停放时间和收费标准，准确计算停车费用，并向车主收取。收费员收取费用后，应开具合法有效的票据，票据内容包括停车场名称、车辆车牌号、停车时间、收费金额等。对于使用电子支付方式的车主，收费员应引导车主完成支付操作，并在系统中确认收款。收费员每日工作结束后，应将收取的现金、票据及相关资料交予财务部门进行核对和结算。4.退费管理因特殊原因需要退费的，车主应向停车场管理部门提出申请，并提供相关证明材料。停车场管理部门应核实情况后，填写退费申请表，并报财务部门审核。财务部门审核通过后，按照规定的退费流程进行操作，将款项退还给车主。退费应通过原缴费渠道进行，确保款项准确无误地退回到车主账户。资金核算与管理1.收入核算财务部门应每日对停车场收费情况进行核对，确保收费金额与系统记录一致。按照不同的收费方式和车型，分别进行收入核算，详细记录每笔收入的来源和金额。定期编制停车场收入报表，反映停车场收入情况，报表内容应包括日期、收费方式、车型、收费金额等。2.支出核算停车场的支出包括人员工资、水电费、设备维护费、场地租金等。财务部门应按照费用类别，对各项支出进行详细核算，确保支出合理合规。对于每笔支出，应审核相关凭证，确保凭证真实、合法、有效，并与实际业务相符。定期编制停车场支出报表，反映停车场支出情况，报表内容应包括日期、费用项目、金额等。3.资金缴存收费员每日收取的现金应及时缴存银行，缴存金额应与当日收费记录一致。缴存现金时，应填写现金缴存单，注明缴存日期、金额、收款单位等信息，并确保现金缴存单与银行回单一致。对于电子支付收入，财务部门应定期与支付平台进行核对，确保资金及时到账，并按照规定进行账务处理。4.资金保管停车场应设立专门的资金保管区域，确保资金安全。资金保管区域应配备必要的安全设施，如保险柜、监控设备等。财务人员应定期对资金进行盘点，确保账实相符。如发现账实不符，应及时查明原因，并进行相应处理。财务报表编制与分析1.财务报表编制财务部门应定期编制停车场财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。财务报表应按照国家统一的会计制度和公司财务管理制度的要求编制，确保数据真实、准确、完整。财务报表编制完成后，应经财务负责人审核签字，并加盖公司财务章。2.财务分析财务部门应定期对停车场财务报表进行分析，为管理层提供决策支持。财务分析内容包括停车场收入、支出、利润情况分析，资金使用效率分析，成本费用分析等。通过财务分析，发现停车场运营过程中存在的问题，提出改进建议和措施，促进停车场经济效益的提高。财务监督与审计1.内部监督建立健全停车场财务内部监督制度，加强对财务工作的日常监督和检查。财务部门应定期对收费员的收费情况进行抽查，确保收费准确无误。加强对资金缴存、保管等环节的监督，防止资金流失。定期对财务报表进行内部审计，确保财务报表的真实性和准确性。2.外部审计公司应定期聘请外部审计机构对停车场财务状况进行审计，确保财务工作符合法律法规和公司制度要求。配合外部审计机构开展工作，提供必要的财务资料和信息。根据外部审计意见，及时整改存在的问题，完善财务管理制度。财务人员岗位职责1.财务负责人岗位职责负责停车场财务管理工作的全面指导和监督，制定财务管理制度和工作流程。组织编制停车场财务预算和决算，审核财务报表，为管理层提供决策支持。负责资金管理，合理安排资金使用，确保资金安全。协调与外部审计机构、税务部门等的关系，处理财务相关事宜。2.会计岗位职责负责停车场财务核算工作，按照国家统一的会计制度和公司财务管理制度进行账务处理。编制财务报表，确保报表数据真实、准确、完整。负责财务档案管理，妥善保管会计凭证、账簿、报表等财务资料。协助财务负责人进行财务分析和预算编制工作。3.出纳岗位职责负责停车场现金收付和银行结算业务，确保资金收付准确无误。每日及时缴