风险控制管理制度条例

风险控制管理制度条例一、总则（一）目的为有效识别、评估、监测和控制公司面临的各类风险，确保公司稳健运营，实现可持续发展，特制定本风险控制管理制度条例。（二）适用范围本制度适用于公司总部及各分支机构、子公司，涵盖公司所有业务活动、管理流程和员工行为。（三）风险定义与分类1.风险定义：风险是指未来结果的不确定性，可能导致公司遭受损失、影响公司目标实现。2.风险分类市场风险：因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使公司遭受损失的风险。信用风险：交易对手未能履行合同义务而导致公司发生损失的风险。操作风险：由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。流动性风险：公司无法及时以合理成本满足流动性需求的风险。合规风险：公司因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于公司自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。（四）风险管理原则1.全面性原则：风险管理应覆盖公司所有业务、部门和岗位，贯穿决策、执行和监督全过程。2.审慎性原则：充分识别、评估潜在风险，采取积极有效措施，将风险控制在可承受范围内。3.独立性原则：风险管理部门应独立于业务部门，确保风险评估和监控的客观性、公正性。4.及时性原则：及时发现、报告和处理风险，避免风险积累和扩大。5.成本效益原则：在有效控制风险的前提下，合理配置风险管理资源，降低风险管理成本。二、风险管理组织架构（一）风险管理委员会1.组成：由公司高级管理人员、相关部门负责人等组成，设主任一名，由公司董事长担任。2.职责审议公司风险管理战略、政策和制度。审批重大风险应对方案。监督风险管理工作执行情况。定期评估公司整体风险状况，决策重大风险管理事项。（二）风险管理部门1.设置：独立于其他业务部门，配备专业风险管理人员。2.职责制定和完善风险管理规章制度和流程。识别、评估、监测各类风险，定期编制风险报告。提出风险应对建议，协助业务部门制定风险控制措施。组织开展风险管理培训和宣传工作。（三）各业务部门1.职责：作为风险管理的第一道防线，负责本部门业务风险的识别、评估和控制，执行公司风险管理政策和制度，及时向风险管理部门报告风险情况。（四）内部审计部门1.职责：对公司风险管理体系的有效性进行审计监督，检查风险管理政策和制度的执行情况，提出改进建议。三、风险识别与评估（一）风险识别1.方法业务流程梳理：对公司各项业务流程进行详细梳理，查找潜在风险点。问卷调查：向各部门、员工发放问卷，收集风险信息。案例分析：借鉴同行业及其他公司风险事件案例，识别类似风险。专家咨询：邀请外部专家对公司业务和风险状况进行评估和指导。2.内容市场风险识别：关注宏观经济形势、行业发展趋势、市场竞争格局等因素对公司业务的影响，识别利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险等。信用风险识别：评估交易对手信用状况，包括客户信用、供应商信用、合作伙伴信用等，识别信用违约风险。操作风险识别：从人员、流程、系统、外部事件等方面查找风险点，如内部欺诈、外部欺诈、业务中断、系统故障等。流动性风险识别：分析公司资金来源与运用情况，评估资金缺口、资金周转等方面的风险。合规风险识别：检查公司业务活动是否符合法律法规、监管要求及内部规章制度，识别违规风险。（二）风险评估1.评估标准可能性标准：评估风险发生的可能性大小，分为高、中、低三个等级。影响程度标准：评估风险对公司目标实现的影响程度，分为重大、较大、一般、较小四个等级。2.评估方法定性评估：通过专家判断、经验分析等方式对风险可能性和影响程度进行定性描述和评价。定量评估：运用统计分析、数学模型等方法对风险进行量化评估，确定风险值。3.风险矩阵：根据风险可能性和影响程度，绘制风险矩阵图，直观展示各类风险的等级分布，为风险应对决策提供依据。四、风险应对（一）风险应对策略1.风险规避：对于风险极高且无法有效控制的业务或事项，采取放弃或终止的策略。2.风险降低：通过采取措施降低风险发生的可能性或影响程度，如加强内部控制、优化业务流程、提高员工素质等。3.风险转移：将风险转移给其他方，如购买保险、签订套期保值合约、开展资产证券化等。4.风险承受：对于风险较低且公司能够承受的情况，选择接受风险，并制定相应的监控措施。（二）风险应对方案制定与审批1.制定：针对识别评估出的各类风险，由风险管理部门会同相关业务部门制定具体的风险应对方案，明确应对措施、责任部门、实施时间和预期效果等。2.审批：风险应对方案报风险管理委员会审批，重大风险应对方案需经公司董事会审议通过。（三）风险应对措施实施1.责任部门：各责任部门负责按照风险应对方案组织实施应对措施，确保措施有效执行。2.监督检查：风险管理部门负责对风险应对措施实施情况进行监督检查，及时发现问题并督促整改。五、风险监测与预警（一）风险监测指标体系1.市场风险监测指标：如利率敏感性缺口、汇率敞口、股票投资收益率等。2.信用风险监测指标：如客户信用评级、逾期贷款率、不良贷款率等。3.操作风险监测指标：如操作风险损失事件数量、损失金额等。4.流动性风险监测指标：如流动性比例、存贷比、现金流量等。5.合规风险监测指标：如违规行为次数、违规处罚金额等。（二）风险监测频率1.市场风险、流动性风险等每日监测。2.信用风险、操作风险等每周或每月监测。3.合规风险定期监测，重大政策法规变化时及时监测。（三）风险预警1.预警阈值设定：根据风险监测指标，设定不同等级的预警阈值。当监测指标达到或超过预警阈值时，发出预警信号。2.预警发布：风险管理部门及时向相关部门和人员发布风险预警信息，提示风险状况及应对要求。3.预警处理：责任部门收到预警信息后，应立即采取措施进行风险排查和处置，并及时向风险管理部门反馈处理情况。六、风险管理信息系统（一）系统建设目标建立涵盖风险识别、评估、监测、预警、应对等全过程的风险管理信息系统，实现风险信息的集中管理和共享，提高风险管理效率和决策科学性。（二）系统功能模块1.风险数据采集模块：收集、整合各类风险相关数据。2.风险评估模块：运用评估方法对风险进行分析评估。3.风险监测模块：实时监测风险指标变化。4.风险预警模块：自动发出预警信号。5.风险报告模块：生成各类风险报告。6.风险应对模块：记录和跟踪风险应对措施执行情况。（三）系统维护与管理1.定期对风险管理信息系统进行维护和升级，确保系统稳定运行和数据安全。2.明确系统操作人员职责，加强权限管理，防止信息泄露和滥用。七、风险管理监督与评价（一）内部审计监督1.内部审计部门定期对公司风险管理体系进行审计，检查风险管理政策、制度执行情况，风险识别、评估、监测、应对等工作的有效性。2.对审计发现的问题提出整改建议，跟踪整改落实情况，并向风险管理委员会和董事会报告审计结果。（二）风险管理自我评价1.风险管理部门每年组织开展风险管理自我评价工作，对风险管理体系运行情况进行全面总结和分析。2.自我评价内容包括风险管理目标实现情况、风险管理流程执行情况、风险应对措施效果等。3.根据自我评价结果，提出改进措施和建议，持续完善风险管理体系。（三）外部评价1.定期聘请外部专业机构对公司风险管理体系进行评价，获取独立客观的评价意见。2.参考外部评价结果，结合公司实际情况，不断优化风险管理工作。八、培训与宣传（一）培训计划1.制定年度风险管理培训计划，明确培训对象、内容、方式和时间安排。2.培训内容包括风险管理理念、政策制度、流程方法、案例分析等。（二）培训实施1.组织内部培训课程，邀请专家授课，提高员工风险管理意识和技能。2.鼓励员工参加外部风险管理培训和学习交流活动。（三）宣传推广1.通过公司内