餐饮门店结算管理制度

餐饮门店结算管理制度一、总则（一）目的为加强餐饮门店结算管理，规范结算流程，确保财务数据的准确性和及时性，保障公司资金安全，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司旗下所有餐饮门店的结算业务，包括但不限于营业收入结算、采购支出结算、员工薪酬结算等。（三）基本原则1.准确性原则：结算数据必须真实、准确、完整，如实反映门店经营活动的财务状况。2.及时性原则：按照规定的时间节点及时办理各项结算业务，不得拖延。3.安全性原则：保障结算资金的安全，防止资金流失和风险。4.合规性原则：严格遵守国家法律法规和公司相关财务制度进行结算操作。二、营业收入结算（一）收银管理1.门店应配备专业的收银人员，收银人员需经过培训，熟悉收银操作流程和相关财务规定。2.收银人员在营业期间应坚守岗位，不得擅自离岗。如有特殊情况需要离岗，必须做好交接工作。3.顾客消费时，收银人员应准确录入消费信息，包括菜品名称、数量、价格等，确保账单清晰、准确。4.对于现金支付，收银人员应严格按照现金管理规定进行收款、验钞、找零操作，确保现金安全。对于电子支付，应及时确认支付到账情况。（二）收入日报表1.每日营业结束后，收银人员应及时核对当日收款金额与系统记录的营业收入数据是否一致。如有差异，应及时查明原因并进行调整。2.收银人员根据核对无误的数据填写收入日报表，详细记录当日各菜品的销售数量、金额、总营业收入等信息。3.收入日报表应由收银人员签字确认后，于次日上午[具体时间]前提交给门店店长或财务负责人。（三）营业收入上缴1.门店店长或财务负责人在收到收入日报表后，应认真审核报表内容，确认无误后安排将当日营业收入上缴至公司指定账户。2.上缴方式可选择银行转账、网上支付等安全、便捷的方式。转账时应注明款项来源为[门店名称]营业收入。3.门店应建立营业收入上缴记录台账，详细记录每次上缴的金额、时间、方式等信息，以便查询和核对。三、采购支出结算（一）采购申请1.门店各部门根据经营需要，提前填写采购申请单，注明采购物品的名称、规格、数量、预算金额等信息。2.采购申请单需经部门负责人审核签字后，提交给门店店长审批。店长根据实际情况进行审批，对于超出预算的采购申请，需报上级领导批准。（二）采购流程1.经审批后的采购申请单交至采购部门，采购人员根据申请单内容进行采购。采购人员应选择合格的供应商，确保采购物品的质量和价格合理。2.采购完成后，供应商应提供正规的发票及送货单等相关凭证。采购人员将发票、送货单等与采购申请单进行核对，确认无误后填写采购结算单。3.采购结算单应包括采购物品的名称、规格、数量、单价、总价、供应商名称、发票号码等信息，并由采购人员签字确认。（三）结算审核1.采购结算单提交至门店财务人员进行审核。财务人员应仔细核对采购结算单与发票、送货单等凭证的一致性，检查采购物品是否已实际入库或使用。2.对于不符合规定的采购结算单，财务人员应及时与采购人员沟通，要求其补充或更正相关信息。审核通过后的采购结算单交至门店店长签字确认。（四）款项支付1.门店财务人员根据审核通过并经店长签字的采购结算单，按照公司规定的付款流程安排款项支付。2.对于月结供应商，应在规定的付款期限内完成付款操作。对于货到付款的采购业务，应在收到发票及送货单并审核无误后及时支付款项。3.款项支付可通过银行转账等方式进行，支付后应及时登记付款记录，包括付款日期、金额、供应商名称等信息。四、库存盘点结算（一）盘点计划1.门店应定期进行库存盘点，盘点周期可根据实际情况确定，一般为每月或每季度一次。2.财务部门负责制定库存盘点计划，明确盘点时间、范围、人员分工等事项。盘点计划应提前通知门店各部门，以便做好准备工作。（二）盘点实施1.盘点人员在盘点过程中应认真清点库存物品的数量、规格、质量等情况，并如实记录在盘点表上。2.对于盘点中发现的盘盈、盘亏情况，应详细记录差异原因，并由盘点人员签字确认。（三）盘点报告1.盘点结束后，盘点人员应根据盘点结果编制盘点报告，包括库存物品的实际数量、账面数量、差异数量及差异原因分析等内容。2.盘点报告经盘点人员签字后提交给门店财务人员。财务人员对盘点报告进行审核，确认盘点数据的准确性。（四）账务处理1.根据审核后的盘点报告，财务人员按照公司财务制度进行账务处理。对于盘盈的库存物品，应增加库存商品账户金额；对于盘亏的库存物品，应减少库存商品账户金额，并根据原因进行相应的费用或责任认定处理。2.账务处理完成后，财务人员应及时调整库存台账，确保账实相符。五、员工薪酬结算（一）考勤管理1.门店应建立完善的考勤制度，员工应严格按照考勤制度上下班，不得迟到、早退、旷工。2.考勤人员应认真记录员工的出勤情况，包括出勤时间、请假、加班等信息。考勤记录应每日进行更新，并由考勤人员签字确认。（二）薪酬核算1.每月固定时间，人事部门根据考勤记录、员工薪酬标准等信息进行员工薪酬核算。薪酬核算内容包括基本工资、绩效工资、奖金、加班工资、补贴等。2.在薪酬核算过程中，人事部门应仔细核对各项数据的准确性，确保员工薪酬计算无误。如有员工对薪酬核算结果有疑问，人事部门应及时进行解释和沟通。（三）薪酬发放1.薪酬核算完成后，人事部门将薪酬发放表提交给财务部门进行审核。财务部门审核通过后，按照公司规定的时间和方式进行薪酬发放。2.薪酬发放方式可选择银行代发或现金发放。对于银行代发，财务部门应确保员工银行账户信息准确无误；对于现金发放，应严格遵守现金管理规定，确保发放过程安全、规范。3.员工薪酬发放后，财务部门应及时登记薪酬发放记录，包括发放日期、员工姓名、工资金额等信息。六、费用报销结算（一）报销申请1.员工因工作需要发生的费用支出，应按照公司费用报销制度填写费用报销单。费用报销单应注明报销日期、报销人姓名、部门、报销事由、金额等信息。2.报销人应在费用报销单后附上相关的发票、收据、审批文件等凭证，确保报销凭证真实、合法、有效。（二）审批流程1.费用报销单首先由部门负责人进行审核，确认费用支出的合理性和必要性。部门负责人审核通过后，签字提交给门店店长审批。2.门店店长根据公司规定和实际情况对费用报销单进行审批。对于超出预算或不符合规定的费用报销，店长有权拒绝审批。（三）报销结算1.经审批通过的费用报销单交至门店财务人员进行结算。财务人员应按照公司费用报销标准对报销金额进行审核，检查报销凭证是否齐全、合规。2.审核无误后，财务人员按照公司规定的付款流程安排费用报销款项支付。支付方式可选择银行转账或现金支付，支付后应及时登记报销记录。七、结算凭证管理（一）凭证收集1.门店各岗位人员在办理结算业务过程中，应及时收集相关的结算凭证，包括发票、收据、送货单、收入日报表、采购结算单、盘点报告、薪酬发放表、费用报销单等。2.结算凭证应妥善保管，不得丢失、损毁。对于电子凭证，应做好备份存储工作。（二）凭证整理1.定期对收集到的结算凭证进行整理，按照业务类型和时间顺序进行分类装订。2.整理后的结算凭证应整齐、规范，便于查阅和存档。（三）凭证存档1.将整理好的结算凭证按照公司档案管理制度进行存档，保存期限应符合国家法律法规和公司规定的要求。2.结算凭证存档应建立相应的档案目录，便于快速查找和调阅。八、结算监督与审计（一）内部监督1.门店财务人员应对结算业务进行日常监督，检查结算流程是否合规，结算数据是否准确。2.定期对门店结算情况进行内部审计，审计内容包括营业收入、采购支出、库存管理、员工薪酬等方面的结算业务。（二）外部审计1.公司应定期聘请外部审计机构对门店结