2025企业合同审核与执行细则

2025企业合同审核与执行细则第一章总则第一条为规范企业合同审核与执行流程，提高合同管理效率，明确合同各方权利义务，确保合同履行的合法性、合规性和有效性，特制定本细则。第二条本细则适用于企业在日常经营活动中所签订的各类合同，包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同、合作合同、租赁合同等。所有合同的签订、审核、执行和管理均应遵循本细则的规定。第三条企业合同的审核与执行应坚持合法性原则、公平性原则、效益性原则和风险控制原则。合同审核部门及相关人员应严格履行职责，确保合同内容合法、条款明确、责任清晰。第四条企业合同管理实行分级管理和审批制度，合同的签订、审核及执行应严格按照本细则规定的权限和程序进行。第二章合同审核流程第五条合同审核程序分为初审、复审和终审三个阶段。初审由合同起草部门负责，复审由法律事务部门负责，终审由企业法定代表人或授权代表负责。第六条合同初审（一）合同起草部门应在合同签订前对合同内容进行初步审核，确保合同内容符合企业经营目标和业务需求。（二）初审内容包括：合同主体的合法性：审核合同相对方的营业执照、资质证书、法定代表人证件明等资料，确保相对方具备合同履行能力。合同内容的完整性：审核合同是否包含必要的条款，如标的、数量、质量、价款、履行期限、履行地点、履行方式、违约责任、争议解决等。合同条款的合理性：审核合同条款是否公平、合理，是否存在显失公平或损害企业利益的情况。第七条合同复审（一）法律事务部门负责对初审通过的合同进行复审，重点审核合同的法律风险和合规性。（二）复审内容包括：合同是否违反国家法律法规及企业内部管理制度；合同条款是否清晰、明确，是否存在歧义或漏洞；合同的违约责任和争议解决条款是否合理；合同是否需要备案或履行审批程序。第八条合同终审（一）企业法定代表人或授权代表对复审通过的合同进行终审，并签署最终意见。（二）终审内容包括：合同是否符合企业的战略目标和经营计划；合同的经济效益是否合理；合同风险是否可控。第九条合同审核意见的处理（一）审核过程中发现合同存在问题的，审核部门应提出修改意见并退回起草部门进行修改；（二）审核意见有争议的，可提交企业合同管理委员会进行审议；（三）审核通过的合同，由企业法定代表人或授权代表签署生效。第三章合同执行管理第十条合同签署后，企业应指定专人负责合同的执行工作，确保合同按约定内容履行。第十一条合同执行计划（一）合同执行部门应在合同签订后七个工作日内制定合同执行计划，明确合同履行的时间节点、责任分工和监控措施。（二）执行计划应包括以下内容：合同的主要条款；各方的权利与义务；执行的时间表；风险评估及应对措施。第十二条合同执行监督（一）企业合同管理部负责对合同执行情况进行监督，定期检查合同履行情况，发现问题及时报告企业管理层。（二）合同执行监督内容包括：合同履行进度是否符合计划；合同履行是否存在问题，如对方违约、履行困难等；合同履行过程中是否需要变更或补充。第十三条合同变更管理（一）合同履行过程中，如需变更合同内容，应由合同执行部门提出变更申请，按照本细则规定的审核流程进行审批。（二）变更申请应包括以下内容：变更的原因；变更的具体内容；变更对合同履行的影响；变更后的责任划分。第十四条合同终止管理（一）合同履行完毕后，合同执行部门应向企业合同管理部提交合同履行完毕报告，经审核后终止合同关系。（二）合同提前终止的，应由合同执行部门提出终止申请，按照本细则规定的审核流程进行审批。第四章合同的验收与付款第十五条合同履行完毕后，企业应组织相关职能部门对合同履行结果进行验收，确保合同履行符合约定要求。第十六条合同验收程序（一）合同执行部门应在合同履行完成后编制验收申请，提交相关职能部门进行验收。（二）验收内容包括：合同约定的标的物是否符合质量要求；合同约定的数量是否准确；合同约定的履行方式是否符合要求；合同履行的其他约定是否得到满足。第十七条合同付款管理（一）合同履行完毕并经验收合格后，合同执行部门应编制付款申请，提交财务部门进行审核。（二）付款审核内容包括：合同是否按约定履行完毕；合同价款是否正确；付款方式是否符合合同约定；是否需要履行其他付款条件。第十八条付款支付（一）财务部门审核通过后，按照企业财务管理制度进行合同价款的支付。（二）付款支付凭证应完整保存，作为合同履行的档案资料。第五章合同的变更与终止第十九条合同履行过程中，如遇不可抗力、重大情势变更或其他法律规定的情况，可以依法对合同内容进行变更或终止。第二十条合同变更（一）合同变更应由合同执行部门提出书面申请，说明变更原因及变更内容，提交企业合同管理部进行审核。（二）合同变更审核通过后，由企业法定代表人或授权代表签署书面变更协议，并按照本细则规定的执行流程进行履行。第二十一条合同终止（一）合同终止应由合同执行部门提出书面申请，说明终止原因及终止内容，提交企业合同管理部进行审核。（二）合同终止审核通过后，由企业法定代表人或授权代表签署书面终止协议，并按照本细则规定的执行流程进行处理。第六章违约责任与争议解决第二十二条合同履行过程中，如出现违约行为，合同执行部门应立即通知对方并采取相应措施，防止损失扩大。第二十三条违约责任（一）合同相对方违约的，企业有权根据合同约定追究其违约责任，包括但不限于要求赔偿损失、支付违约金等。（二）企业自身违约的，合同执行部门应承担相应的责任，并采取补救措施，减少损失。第二十四条争议解决（一）合同履行过程中发生争议的，双方应通过友好协商解决。（二）协商不成的，合同约定的争议解决方式包括诉讼或仲裁，具体方式应在合同中明确约定。第七章附则第二十五条本细则由企业合同管理部负责解释和修订。第二十六条本细则自发布之日起实施，有效期为五年，到期后根据实际情况进行修订。第八章合同履行档案管理第二十七条合同履行过程中，所有合同文件、审批记录、执行计划、验收报告、付款凭证等资料应由合同管理部统一归档保存，保存期限不得少于十年。第二十八条合同档案管理应做到分类明确、查阅方便，确保档案资料的安全性和完整性。第九章合同管理委员会的职责第二十九条合同管理委员会是企业合同管理的最高决策机构，负责审议重大合同的签订、变更和终止，协调解决合同履行中的重大问题。第三十条合同管理委员会的职责包括：（一）审议企业合同管理制度和流程；（二）审议重大合同的签订、变更和终止；（三）协调解决合同履行中的重大问题；（四）监督合同管理部的工作。第十章合同管理绩效考核第三十一条企业应建立合同管理绩效考核制度，对合同管理部、合同执行部门及有关人员的工作进行定期考核，确保合同管理工作的有效性和规范性。第三十二条合同管理绩效考核内容包括：（一）合同签订的合法性、合规性；（二）合同履行的进度和质量；（三）合同管理的档案记录完整性；（四）合同履行中的风险控制情况。第三十三条合同管理绩效考核结果应作为相关人员绩效考核的重要依据，并作为员工晋升、奖惩的参考。第十一章合同管理的信息化第三十四条企业应建立合同管理信息化系统，实现合同的线上审核、执行、验收、付款和档案管理，提高合同管理的效率和透明度。第三十五条合同管理信息化系统的功能应包括：（一）合同的起草、审核、签署流程管理；（二）合同履行的计划、监督和验收管理；（三）合同履行的付款管理；（四）合同履行的档案管理。第十二章合同管理的培训与教育第三十六条企业应定期组织合同管理相关培训，提高全体员工的合同管理意识和能力。第三十七条合同管理培训的内容应包括：（一）合同法律法规知识；（二）合同管理流程和规范；（三）合同履行中的风险识别与控制；（四）合同管理信息化系统使用。第三十八条合同管理培训应覆盖企业全体职工，尤其是一线业务人员和管理人员，确保合同管理要求得到全面落实。第十三章合同管理的合规性检查第三十九条企业应定期开展合同管理的合规性检查，确保合同管理流程和执行符合本细则的要求。第四十条合同管理合规性检查的内容包括：（一）合同签订的合规性；（二）合同执行的规范性；（三）合同档案管理的完整性；（四）合同管理信息化系统的使用情况。第四十一条合同管理合规性检查结果应作为企业内部审计和绩效考核的重要依据，并纳入企业年度工作报告。第十四章合同管理的应急机制第四十二条企业应建立合同管理的应急机制，应对合同履行过程中可能发生的突发事件和重大风险。第四十三条合同管理应急机制的内容包括：（一）突发事件的预警和响应；（二）重大风险的应急预案；（三）应急资源的储备和调配；（四）应急演练和评估。第四十四条合同管理应急机制应定期演练和评估，确保其有效性和可行性。第十五章合同管理的责任追究第四十五条对于违反本细则规定，导致合同履行出现问题，造成企业损失的，企业有权追究相关责任人的责任，包括但不限于经济赔偿、行政处分等。第四十六条合同管理责任追究应遵循事实为依据，法律为准绳的原则，确保责任追究的公正性和合法性。第四十七条合同管理责任追究的结果应纳入企业绩效考核和人事档案，作为员工晋升和奖惩的重要依据。第十六章合同管理的持续改进第四十八条企业应定期总结合同管理的经验和教训，持续改进合同管理制度和流程，提高合同管理水平。第四十九条合同管理持续改进的内容包括：（一）合同管理制度的优化；（二）合同管理流程的完善；（三）合同管理信息化系统的升级；（四）合同管理培训的加强。第五十条合同管理持续改进应紧密结合企业实际情况，确保改进措施的有效性和可行性。第十七章合同管理的国际合作第五十一条企业涉及国际合作的合同管理应特别注意国际法律法规和国际惯例，确保合同的合法性和合规性。第五十二条国际合作合同的管理应根据具体情况，建立专门的管理流程和风险控制机制，确保合同履行的顺利进行。第五十三条企业应加强与国际法律事务机构和专业咨询机构的合作，提高国际合作合同管理的专业水平。第十八章合同管理的创新与实践第五十四条企业应鼓励合同管理的创新与实践，积极探索新的管理方法和技术手段，提升合同管理水平。第五十五条合同管理创新与实践的内容包括：（一）引入先进的合同管理理念；（二）应用最新的合同管理技术；（三）开发创新的合同管理模式；（四）总结和推广合同管理的优秀实践。第五十六条合同管理创新与实践应紧密结合企业实际情况，确保创新措施的可行性和实用性。第十九章合同管理的环保与社会责任第五十七条企业应注重合同管理中的环保要求和社会责任，确保合同履行符合可持续发展的要求。第五十八条合同管理中的环保与社会责任应包括：（一）合同履行中的环境保护；（二）合同履行中的社会责任；（三）合同履行中的伦理道德；（四