第三节盘点中若干问题的处理方式

《2004年版盘点手册若干问题的处理方法》一、操作问题1、Q：库存区的复盘与稽核在同一天，可否分在两天；尤其是高货架，盘点日当日白天对库存区进行复盘与稽核，盘点时间长、占用通道，影响顾客购物。A：不能，对于高货架的商品可以采用复盘与稽核同步进行的方式，以缩短盘点时间，减少盘点对顾客购物的影响。2、Q:对《商品提货单》增加“通道号”与“货架BAY号”，增加“商品主管签字与“店长签字”栏目。A:由于盘点中的《商品提货单》使用情况不多，若有发生，可以在备注栏中注明“通道号”、“货架BAY号”及相关人员签字。3、Q:建议将原“主管对差异大于200元的商品复盘”改为“对差异金额大于-100元和+50元的商品复盘”，有利于盘点准确减少遗留给下次盘点的差异。A:手册中所规定的差异大于±200元的门店在找差盘点中是一定要复盘的，但在此范围之内的则由门店店长自行决定是否复盘。4、Q:库区初盘结束后，若有提货填写提货单、审批后将提货单订在库存单上，没有讲是否要核减盘点表上已经盘点过的数据。A:盘点手册第16页（c）(d)均有说明。5、Q:初盘结束后应该统一发放复盘表。A:不可以。统一发放复盘单会造成严重的窝工现象，影响盘点进度，故需按照当BAY的初盘结束后就发放该BAY的复盘单的要求进行。6、Q:库存区盘点中是否需要进行三盘?如果需要，三盘的时间应定在什么时候?A:需要进行三盘。参照盘点手册第15页第2.1.3条。7、Q:盘点前商品整理的方法现在门店是按照将商品向后推以后背板齐，而新版流程是要将商品拉到前排，从实际操作看是否正确。 A:没有硬性规定，以方便盘点为原则。8、Q:编号是以全店的动向为主，还是以部门动向为主没有明确规定。A:以全店动线为主线，编号则以部门为单位分别编制，即生鲜、食品、百货的通道编号都是从01开始。9、Q:发盘点表单时，可否一个BAY的盘点表同时发给一个人进行盘点，这样有利于控制表单和一个BAY商品盘点的准确性。A:不允许。一个BAY的初、复盘必须由不同的人员进行。10、Q:端架同种商品盘点可否按一个价签抄写和盘点，端架陈列时是否允许多于2种商品的陈列，如同样价格、同类商品的不同口味的系列商品。A:不允许。11、Q:盘点中如出现稽核人员的稽核数量与楼面的盘点数量不一致时，此时该以哪一个数字为准？A:若发现稽核数量与初、复盘数量不一致的时候，由稽核人员与盘点人员共同进行复查，以确定最后的盘点数量。12、Q:第一次盘点差异报表出来后，楼面要对差异进行二次实际盘点确认，并作出盘点修正表，第二天财务对修正表进行稽核。能否将两个过程合起来，财务与楼面共同进行二次差异盘点并进行确认？A:盘点手册强调的是在对找差盘点结果确认前必须由稽核人员进行稽核，至于是同时进行还是分开来，则由地区公司视稽核人员的人力状况灵活安排。13、Q:未税销售金额是否能够制订统一的取值标准。A:盘点手册中的未税销售金额是指上次大盘次日至本次大盘当日期间的自营商品未税销售额，综超营运部将通过综超信息部提供的数据对取值进行稽核。14、Q:对于生鲜部，每月的大盘点，都进行一次全面清点和覆盖。当全店大盘点时，进行期间损耗计算，若生鲜也是从上一次全店大盘点至本期盘点，计算期间损耗，似乎不是很合理；A:因为大盘是为了考核全店上次大盘到本次大盘期间的损耗状况，所以将生鲜也应保持期间的一致性。虽然将生鲜每月盘点的损耗计入期间库区更正损耗，但同时生鲜期间销售额也是从上一次大盘到本次大盘，所以并不会影响期间损耗率的真实和准确。15、Q:仓库盘点过程中、复盘前，需将第一张库存单撕下，因库存单无编号顺序容易造成漏撕或丢失现象，出现误差机会较大；A: 在进行仓库盘点的时候，可将库存单按BAY进行编号,库存区复、抽盘点表抄单的顺序与库存编号的顺序保持一致，撕单后按照库存单的编号顺序整理，既方便对单又防止漏撕、丢失的现象。二、流程问题1、Q:库存区复盘结束后复盘人将复盘数字填写在库存单上，是否署名和填日期?A:必须。2、Q：三盘表单盘点的数据与初盘表和复、抽盘表其中一个相同，进行修正后，三盘表单如何处理？由哪个部门保管？A:修正后，三盘表用订书机订在该复、抽盘表后面。最后所有的盘点表单均由ALC负责保管。3、Q：新版盘点流程主要制定了食品、百货的盘点细则，生鲜部只是部分流程适用。望对生鲜部的盘点流程进一步规范。A:将与生鲜本部一起讨论，完善生鲜盘点流程。4、Q：自制熟食的期间库存更正、取值、成本核算方法及其损耗计算标准。A:尽快与生鲜本部一起推出相关管理规定。5、Q：在盘点手册中未对抄写盘点表后不能更动排面进行强调。A:将在盘点手册第13页1.6条盘点准备增加一点“表单抄写完毕后，任何员工不得随意变动排面。部门主管在盘点前须再次进行现场检查，若有不一致的地方，按照表单抄写时的状态予以调整。”6、Q：在《盘点评估》的奖罚规定中仅只有针对楼面人员的条款，稽核人员的奖惩是块空白，就会出现稽核人员在盘点过程中责任心不强的现象。所以，建议总部能下发对稽核人员的盘点奖惩办法。A:将会同综超财务部对盘点手册中关于稽核人员的工作细则及其考核予以补充完善。三、控管问题1、Q：在录入过程中，新的盘点流程要求第一次录入和第二次录入不能为同一人，但在此盘点过程中就出现一些问题，如：有的录入员没有及时填写录入时间，导致有的盘点表只录了第一遍有的盘点表只录了第二遍，这就增加了录入的出错率，因此建议第一次录入与第二次录入为同一人，这样可以责任到人，降低出错的机会。A:盘点录入必须由不同的人员分别进行两次录入，ALC主管严格按照《盘点单录入控制表》的要求执行。2、Q：所有采购大组的应急编号统一使用888888，有多达14张的盘点表用这一编号，但在盘点后找差异的时候如果出现货号在大组之间混用，难以迅速准确的找到该商品的盘点表单，进而查清问题所在。建议各采购组各设一个专属应急编号，以提高差异盘点的效率。A:正常情况下使用应急编号的商品不会太多，若使用太多，说明门店盘点前的准备工作不到位，尤其是商品整理。为了加以区分不同的组别，可以在盘点单的流水号处注明组别以示区分。Q：在《盘点手册》中建议要求稽核人员写稽核报告。A:综超045号发文中已要求稽核人员按照《盘点检查表》对盘点过程进行监控和记录。因此在盘点结束后须要求稽核组长将《盘点检查表》作为盘点文件的一部分上报地区公司总经理及综超营运部。4、Q:针对盘点中因人为原因造成的虚亏虚赢（例如收货错误、录入错误等）做财务的手工调帐的处理给财务带来很大困难，是否可采取还原做库存更正的办法来解决。A:不可以。因为盘点是实物盘点，盘点的目的之一就是通过盘点发现日常营运中存在的问题，因此不能因为之前人为的错误而改动真实的盘