2025合同审核与审批内部控制流程图

2025合同审核与审批内部控制流程图正文第一条总则为规范合同审核与审批流程，确保合同的合法性、合规性，保障双方权益，维护公司利益，依据相关法律法规及公司规章制度，特制定本合同审核与审批内部控制流程图（以下简称“本流程图”）。本流程图适用于公司所有合同的起草、审核、审批、签署及履行等环节。第二条合同管理机构与职责2.1公司设立合同管理小组（以下简称“管理小组”），负责合同的统筹管理及监督工作。管理小组由公司总经理、法务部门负责人、财务部门负责人及相关业务部门负责人组成。2.2管理小组的职责包括但不限于：制定合同管理制度，审核重大合同，监督合同执行情况，协调解决合同争议，评估合同管理效果。2.3各业务部门负责合同的起草、初审及日常管理，确保合同内容符合公司业务需求及法律法规要求。2.4法务部门负责合同的法律审核，确保合同条款合法合规，防范法律风险。2.5财务部门负责对合同中的财务条款进行审核，确保资金使用合理，符合公司财务政策。第三条合同的起草与初审3.1合同起草部门应在充分协商的基础上，根据业务需求起草合同文本。合同内容应包括但不限于：合同双方基本信息、合作事项、权利义务、履行期限、价款或报酬、违约责任、争议解决方式等。3.2起草部门应确保合同内容完整、表述清晰、条款具体，避免歧义。3.3合同起草完成后，起草部门应填写《合同初审意见表》，并对合同内容进行初步审查，确保合同符合公司相关管理规定及业务需求。3.4起草部门应将《合同初审意见表》及合同文本提交至业务主管部门进行初审。第四条合同的审核与审批4.1业务主管部门收到合同文本后，应在五个工作日内完成初审。初审内容包括但不限于：合同内容是否符合公司业务政策、是否存在重大法律风险、合同条款是否公平合理等。4.2初审通过后，业务主管部门应将合同文本提交至法务部门进行法律审核。法务部门应在三个工作日内完成法律审核，并出具书面意见。4.3法律审核内容包括但不限于：合同条款是否符合法律法规要求、是否存在格式条款问题、合同风险评估等。4.4法律审核通过后，法务部门应将合同文本提交至财务部门进行财务审核。财务部门应在三个工作日内完成财务审核，并出具书面意见。4.5财务审核内容包括但不限于：合同中的价款或报酬是否合理、支付方式是否符合公司财务政策、是否存在财务风险等。4.6审核通过后，合同文本应提交至公司总经理或其授权代表进行最终审批。总经理应在三个工作日内完成审批，并签署意见。4.7对于重大合同或涉及特殊事项的合同，总经理应组织相关部门负责人召开专题会议进行讨论，并根据会议决议作出审批决定。第五条合同的签署与生效5.1合同审批通过后，合同文本应由公司授权代表签署，并加盖公司公章或合同专用章。5.2合同签署前，法务部门应对签署人身份进行核实，确保签署人具备相应的授权。5.3合同签署完成后，合同文本应由法务部门统一存档，并制作《合同签署登记表》。5.4合同生效后，法务部门应在五个工作日内将合同文本及相关资料分发至相关部门。第六条合同的履行与变更6.1合同履行过程中，相关业务部门应严格按照合同约定履行义务，并及时向对方提供相关资料或履行相关手续。6.2在合同履行过程中，如发现合同条款与实际情况不符或存在履行障碍，相关业务部门应及时向管理小组报告，并提出解决方案。6.3对于需要变更的合同，相关业务部门应与对方协商达成一致，并按照本流程图的规定重新履行审核与审批程序。6.4合同变更后，法务部门应在三个工作日内完成相关法律文件的更新，并重新签署或登记。第七条合同的终止与归档7.1合同履行完毕或因故终止后，相关业务部门应及时向管理小组报告，并完成合同终止的相关手续。7.2合同终止后，法务部门应在五个工作日内完成合同归档工作，并制作《合同归档登记表》。7.3归档的合同文本及相关资料应按年度分类存档，确保档案安全、完整。第八条其他事项8.1本流程图未尽事宜，按照相关法律法规及公司规章制度执行。8.2本流程图自发布之日起实施。附则（此