DB36-T1659-2022-市场主体信用风险分类分级规范-江西省

ICS03.080.99CCSA10DB36江西省地方标准DB36/T1659—2022市场主体信用风险分类分级规范Specificationforclassificationandgradingofcreditriskofmarketentities江西省市场监督管理局发布DB36/T1659-2022目  次目次................................................................................I前  言.............................................................................II1范围................................................................................12规范性引用文件......................................................................13术语和定义..........................................................................14基本原则............................................................................15市场主体分类........................................................................26市场主体信用风险分级................................................................2附附录录A（资料性附录）市场主体分类类型............................................12B（资料性附录）市场主体信用风险分类标签....................................14附录C（资料性附录）市场主体信用风险分级结果调整项..............................16IDB36/T1659-2022前  言本文件按照GB/T1.1-2020给出的规定起草。请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的责任。本文件由江西省市场监督管理局提出并归口。本文件起草单位：江西省市场监督管理局、江西省质量和标准化研究院。本文件主要起草人：刘涛、黄军根、季建芳、龚强、孙浩。IIDB36/T1659-2022市场主体信用风险分类分级规范1范围本文件规定了市场主体信用风险分类分级的术语和定义、基本原则、市场主体分类、市场主体信用风险分级。本文件适用于政府部门组织的对市场主体开展信用风险分类分级活动，也可供行业协会、第三方机构等其他方开展信用风险评估活动提供参考。2规范性引用文件本文件没有规范性引用文件。3术语和定义下列术语和定义适用于本文件。3.1监管对象在存续经营期间存在违反相关法律法规，违背声明承诺（包括但不限于承诺书、合同、主体声明、真实性材料声明等）、政府监管规则的不确定性的影响。基于实际的监管业务场景和市场主体经营风险特征，采用科学的方法和技术手段，秉承独立、平等、公正的原则，开展市场主体信用风险分类分级活动，不受外来因素的影响。具备权威性高且稳定的数据来源，分类方法可执行，风险评估所采用的定性指标、定量指标的可测量和可评估。在现有基础上，考虑未来一定时期内可能出现的新的监管业务场景需要和市场主体经营风险特征，在类别设置、分级指标的配置上，可灵活调整。DB36/T1659-20225市场主体分类5.1总则选取一个主要的视角对市场主体进行唯一的类型分类，对每一类型市场主体又可从不同的视角设置不同的标签，进一步显示市场主体特征。5.2类型分类方法结合市场主体信用风险分类分级的使用目的，对市场主体主要经营业务赋予唯一的分类类型。基于市场监管业务场景，可依次从市场主体名称、经营范围、国民经济行业分类、许可事项四个维度，将市场主体匹配至唯一分类类型。市场主体行业分类类型见附录A。5.3标签分类方法分类标签是在分类类型的基础上，对市场主体进行标注，展现市场主体风险特征。可以从不同的角度对同一分类类型市场主体进行标注，标识同一分类类型市场主体的不同风险特征。每个市场主体可对应0个或多个分类标签，分类标签可根据实际需要，不断添加、调整。市场主体信用风险分类标签见附录B。分类标签的视角包括但不限于以下三项：——重点监管场景的细分；——当前的经营状态；——特定信源单位的登记名单等。市场主体信用风险评估内容包括经营与变更情况、登记与许可情况、处罚与负面名单情况、案件与投诉举报情况、评价与表彰记录几个方面，具体如下：——经营与变更情况，指市场主体经营情况的记录，与市场主体经营范围、住所、法人及股东变更情况；——登记与许可情况，指市场主体登记信息与行政许可情况；——处罚与负面名单情况，指行政机关对市场主体处罚情况与严重失信主体名单记录情况；——案件与投诉举报情况，指市场主体失信案件以及消费者在监管部门对市场主体的投诉举报情况；——评价与表彰记录，指第三方信用评价（级）、用户评价与企业获得表彰记录。依据市场主体信用风险评估情况，将市场主体信用风险划分为A、B、C、D四个等级。市场主体信用风险等级表示及描述见表1。信用风险等级信用风险低，近期无明显风险信号，有表彰认证记录信用风险一般，近期出现一定程度的风险信号，无特定领域表彰认证记录2DB36/T1659-2022表1市场主体信用风险等级表示及描述（续）信用风险等级C等级描述信用风险较高，近期出现严重风险信号，需要引起关注信用风险高，近期频繁触发严重风险信号，需重点监管。可能涉及下列情形的：登记状态为“吊销”；被列入严重违法失信企业名单的；被依法责令停产停业、吊销营业执照或许可证、依法被撤销设立登记、依法被除名、依法被责令关闭的D6.3信用风险分类指标体系通过融合各政府部门的行政许可、行政处罚、抽查检查、黑名单等与市场主体信用风险相关的数据指标，建立市场主体信用风险分类指标体系，由一级指标、二级指标和三级指标组成，具体见表2、表3。表2市场主体信用风险分类指标体系（企业、农民专业合作社）一级指标二级指标三级指标注册资本说明数据归集部门省级市场监管部门省级市场监管部门指标属性适度指标适度指标认缴出资额，单位万元统计时点下目标企业股东中法人股东的数量法人股东数企业规模统计时点下目标企业对外投资企业数对外投资企业数分支机构数省级市场监管部门省级市场监管部门省级市场监管部门省级市场监管部门适度指标适度指标正向指标适度指标统计时点下目标企业设立的分支机构数企业年龄成立距今时长法定代表人年龄股东类型成立日期距统计日期时长基础属性信息统计时点下目标企业法定代表人DB36/T1659-2022表2市场主体信用风险分类指标体系（企业、农民专业合作社）（续）一级指标二级指标三级指标登记事项变更次数一人多企说明数据归集部门指标属性负向指标适度指标三年内登记事项变更总次数统计时点下目标企业法定代表人名下企业数量省级市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门登记备案事项统计时点下目标企业同一地址下企业数量一址多照省级市场监管部门省级市场监管部门省级市场监管部门省级市场监管部门适度指标正向指标负向指标负向指标目标企业是否按照规定时间内报送年报是否按时年报目标企业年报是否全部数据项为0申报年报是否全零申报年报数据填报异常年报公示包括收入、资产、利润、人员、纳税数据填报异常目标企业年报数据各指标间逻辑关系不合理逻辑关系异常省级市场监管部门省级市场监管部门负向指标正向指标财务数据是否公示目标企业是否公示财务数据即时信息公示是否按时公示即时信息目标企业是否按照规定时间内公示数据省级市场监管部门正向指标省级市场监管部门、国家市场监管部门企业账户开销户信息目标企业账户开销户状态信息类别指标负向指标负向指标负向指标年报显示已停业、歇业目标企业年报是否为停业、歇业状态省级市场监管部门目标企业是否为法院破产重组状态省级市场监管部门、国家市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门企业破产重组企业破产清算4DB36/T1659-2022表2市场主体信用风险分类指标体系（企业、农民专业合作社）（续）一级指标二级指标三级指标说明数据归集部门国家市场监管部门省级市场监管部门指标属性负向指标正向指标三年内因质量或诚信原因被撤销认证证书的数量认证事项三年内目标企业因质量或诚信原因被撤销认证证书的数量动态信息是否自我声明公开企业执行的标准统计时点下目标企业是否自我声明公开其执行的标准标准股权出质、冻结三年内股权出质数量和比例三年内目标企业股权出质数量和比例省级市场监管部门省级市场监管部门省级市场监管部门适度指标负向指标负向指标三年内股权冻结次数三年内目标企业股权冻结次数统计时点下目标企业是否被列入经营异常名录当前是否列异按通过登记住所无法联系、未报年报、未按规定公示即时信息、公示信息隐瞒真实情况弄虚作假分类三年内目标企业被列入经营异常名录次数经营异常列异原因省级市场监管部门类别指标三年内列异次数省级市场监管部门省级市场监管部门负向指标负向指标严重失信主体名单统计时点下目标企业是否被列入黑名单（包括各部门）当前是否列入黑名单是否有列入黑名单记录目标企业是否有被列入黑名单（包括各部门）记录（黑名单）省级市场监管部门负向指标失信被执行人当前是否列入失信被执行人统计时点下目标企业是否被列入失信被执行人省级市场监管部门、国家市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标负向指标负向指标类别指标负向指标负向指标负向指标负向指标负向指标类别指标类别指标类别指标负向指标负向指标负向指标负向指标5三年内受到行政处罚次数三年内目标企业受到行政处罚（包括各部门）次数三年内目标企业法院诉讼数量三年内目标企业法院诉讼金额按公共信用综合评价结果分类DB36/T1659-2022表2市场主体信用风险分类指标体系（企业、农民专业合作社）（续）一级指标二级指标三级指标说明数据归集部门指标属性负向指标关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被吊销的比例关联企业吊销比例国家市场监管部门关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被列入黑名单（包括各部门）的比例关联企业黑名单比例关联企业列异比例国家市场监管部门负向指标关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被列入经营异常名录的比例关联企业违法失信关联关系信息国家市场监管部门国家市场监管部门国家市场监管部门负向指标负向指标负向指标关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被行政处罚（包括各部门）的比例关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被法院列入失信被执行人的比例关联企业行政处罚比例关联企业失信被执行人比例实际投入资本，单位万元包括经营者和雇佣人数6DB36/T1659-2022表3市场主体信用风险分类指标体系（个体工商户）（续）一级指标二级指标持续时间三级指标成立至今时长经营者年龄说明数据归集部门指标属性成立日期距统计日期统计时点下经营者年龄省级市场监管部门省级市场监管部门省级市场监管部门正向指标适度指标类别指标基础信息实际经营者身份按夫妻、兄弟、姐妹、朋友等关系分类背景经营范围及所属行业按国民经济行业分类省级市场监管部门省级市场监管部门类别指标正向指标各类许可和准入证件数量统计时点下归集的该类证件数量许可证过期或时效统计时点下许可证是否过期或失许可和准入事项省级市场监管部门省级市场监管部门负向指标负向指标效严重虚假承诺取得许可统计时点下许可证是否严重虚假承诺取得许可营业执照过期或失效统计时点下营业执照是否过期或失效省级市场监管部门省级市场监管部门省级市场监管部门负向指标负向指标负向指标三年内登记住所变更次数经营范围频繁变更三年内经营范围变更次数三年内登记事项变更次数是否按照规定时间报送年报是否全部数据项为0申报DB36/T1659-2022表3市场主体信用风险分类指标体系（个体工商户）（续）一级指二级指标标三级指标说明数据归集部门指标属性类别指标负向指标负向指标负向指标负向指标账户开销户信息省级市场监管部门、国家市场监管部门开销户状态信息最近一年亏损程度最近一年净资产和利润情况三年内累计亏损次数省级市场监管部门省级市场监管部门省级市场监管部门省级市场监管部门三年内亏损次数经营状况最近一年资产负债率最近一年负债总额和资产总额的比例动态信息三年内资不抵债率三年内净资产小于0的次数省级市场监管部门、国家市场监管部门是否纳税申报统计时点下是否开展纳税申报正向指标纳税情况是否为纳税非正常户统计时点下是否为税务部门认定的非正常纳税户省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标负向指标当前是否标记异常状态统计时点下是否被标记异常状态省级市场监管部门三年内被标记异常状态次数统计时点下是否被列入黑名单（包括经营者）三年内受到行政处罚次数8DB36/T1659-2022表3市场主体信用风险分类指标体系（个体工商户）（续）一级指标二级指标行政检查三级指标说明数据归集部门指标属性发现问题待后续处理是否有双随机、专项检查等发现省级市场监管部门、国家市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标负向指标负向指标问题待后续处理情形监管信息三年内诉讼、仲裁数量三年内法院诉讼、仲裁委仲裁数量涉诉信息三年内诉讼、仲裁金额三年内法院诉讼、仲裁委仲裁金额经营者是否被限制消费省级市场监管部门、国家市场监管部门统计时点下是否被限制消费负向指标负向指标经营者违法失信信息经营者是否有其他违法行为导致不能正常经营统计时点下经营者是否有其他违法行为导致不能正常经营省级市场监管部门、国家市场监管部门关联市场主体是指该个体工商户投资和被投资、经营者投资和任职的市场主体或分支机构，统计时点下的全部关联市场主体中被吊销的比例关联市场主体吊销比例省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标负向指标DB36/T1659-2022表3市场主体信用风险分类指标体系（个体工商户）（续）一级指二级指标标三级指标说明数据归集部门指标属性负向指标关联市场主体是指该个体工商户投资和被投资、经营者投资和任职的市场主体或分支机构，统计时点下的全部关联市场主体中被法院列入失信被执行人的比例关联市场主关联关体违法失信系信息信息关联市场主体失信被执行人比例省级市场监管部门、国家市场监管部门一年内12315等平台投诉举报次数和处理结果一年内在12315等平台被投诉举报的次数和处理结果省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标投诉举报社会评三个月内三个月内在12315等平台投诉举报次数环比（较上三个月）增（降）幅情况12315等平台投诉举报次数变化情况省级市场监管部门、国家市场监管部门价信息负向指标负向指标是否属于社会高度关注的行业是否属于三个月内消费者反映强烈，社会关注度较高的行业或领域。省级市场监管部门、国家市场监管部门社会关注度按照市场主体信用风险分类指标体系各级指标项设置的权重对市场主体开展信用风险评估打分，得出市场主体信用风险评估分值。每个市场主体信用风险得分区间是0分～1000分。信用风险总得分计算方法如下：根据市场主体信用风险得分由低到高将市场主体分成A类（信用风险低）、B类（信用风险一般）、C类（信用风险较高）和D类（信用风险高）。如果出现定性指标，直接列入较高或高信用风险类别（C或D类）。市场主体信用风险分值与风险等级对应关系如下：——A类：0分～200分；10DB36/T1659-2022结合市场主体风险特征，在等级转化的基础上，对触发风险调整信号的市场主体的风险等级视情况进行调整。风险调整事项可参考调整项的显著性程度、业务关联强度、数据可获取程度、严重程度等进行设置。市场主体信用风险分级结果调整项见附录C。市场主体信用风险等级的调整规则如下：——高风险调整项，对信用评价等级进行下降两级调整，且下降后的信用等级不低于D类；——中风险调整项，对信用评价等级进行下降一级调整，且下降后的信用等级不低于D类；——低风险调整项，对信用评价等级进行上升一级调整，且上升后的信用等级不高于A类。DB36/T1659-2022附录A（资料性附录）市场主体行业分类类型市场主体行业分类类型见表A.1。表A.1市场主体行业分类类型序号1分类类型电子商务（通过公司注册名称判断）2广告经营与发布（通过公司注册名称判断）特种设备生产与安装维护餐饮与食品制售农业3456畜牧业7药品生产经营8医疗器械生产经营化妆品生产经营物流与交通运输软件开发910111213141516171819202122232425262728293031百货及市场批发与零售电子及通讯产品制造电子及通讯产品批发零售12DB36/T1659-2022表A.1市场主体行业分类类型（续）序号32分类类型纺织品及服务制造与批发零售文体用品及器材批发与零售家居建材及日用品批发与零售汽车摩托车自行车及零配件批发零售矿产品与化工产品批发及零售其他批发与零售333435363738其他DB36/T1659-2022附录B（资料性附录）市场主体信用风险分类标签市场主体信用风险分类标签见表B.1。表B.1市场主体信用风险分类标签序号1类型描述分类标签食品生产企业2食品与餐饮网络经营者单位食堂34大型餐馆5中型餐馆6微小餐饮单位7保健食品批发与销售便利店与商场超市进口冻品肉类企业宾馆、旅店、招待所、酒店特种设备安装维修改造资格特种设备在用8910111213141516171819202122232425262728293031医疗器械生产经营化妆品生产经营企业市场主体类型14DB36/T1659-2022表B.1市场主体信用风险分类标签（续）序号3233343536373839404142434445464748495051525354类型描述分类标签律师事务所建筑企业教育与培训机构人力资源服务机构剧毒物品使用单位勘察设计企业燃气经营企业市场主体类型上市公司危化品经营文化企业小额贷款公司依法批