新诺威存货管理制度

新诺威存货管理制度一、总则1.目的为了加强新诺威公司存货的管理，规范存货的采购、验收、储存、发出、盘点等环节的操作流程，确保存货的安全、完整，提高存货运营效率，降低存货成本，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于新诺威公司总部及各子公司、分公司存货的管理。存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、周转材料等。3.基本原则合法性原则：存货管理应当符合国家法律法规和公司内部规章制度的要求。准确性原则：存货的记录和核算应当准确无误，保证账实相符。及时性原则：存货的采购、验收、储存、发出等环节应当及时进行，避免积压和浪费。安全性原则：加强存货的安全防范措施，确保存货不受损失。效益性原则：合理控制存货水平，提高存货周转率，降低存货成本，实现公司经济效益最大化。二、职责分工1.采购部门负责存货采购计划的编制、执行和采购合同的签订。选择合格的供应商，确保采购物资的质量和供应及时性。负责采购物资的催交、运输和到货验收等工作。2.仓储部门负责存货的验收入库、储存保管、发出和盘点等工作。建立健全存货保管制度，确保存货的安全和完整。定期对存货进行清查盘点，及时发现和处理存货盘盈、盘亏、毁损等情况。3.生产部门负责制定生产计划，合理安排生产进度，确保生产所需存货的及时供应。控制生产过程中的存货消耗，提高生产效率，降低生产成本。负责在产品、半成品的管理，定期进行盘点和清查。4.销售部门负责销售合同的签订和执行，及时了解市场需求和客户反馈。组织产品的销售和发货工作，确保销售订单的及时完成。协助仓储部门做好产成品的发出和销售退回的处理工作。5.财务部门负责存货的核算和账务处理，定期编制存货报表，提供存货相关财务信息。参与存货采购计划的审核，控制存货采购成本。对存货的盘盈、盘亏、毁损等情况进行财务处理，监督存货管理制度的执行情况。6.质量管理部门负责制定存货质量检验标准和检验流程。对采购的原材料、产成品等进行质量检验，确保存货质量符合要求。对不合格存货的处理进行监督和审核。三、存货采购管理1.采购计划编制采购部门应根据公司年度生产经营计划、销售预测、库存状况等因素，结合市场供应情况，编制年度、季度和月度采购计划。采购计划应明确采购物资的名称、规格、型号、数量、预计采购时间等内容，并经相关部门审核后报公司领导审批。2.供应商选择与管理采购部门应建立供应商评估和选择机制，对供应商的资质、信誉、生产能力、产品质量、价格水平、售后服务等方面进行综合评估，选择合格的供应商。与选定的供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括物资规格、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式等条款。定期对供应商进行考核评价，根据考核结果调整合作关系，对于不合格供应商及时淘汰。3.采购订单下达根据审批后的采购计划，采购部门向供应商下达采购订单。采购订单应明确采购物资的详细信息、交货时间、交货地点、运输方式等内容。在采购订单下达后，采购部门应及时跟踪订单执行情况，确保供应商按时、按质、按量交货。4.采购验收采购物资到货后，采购部门应及时通知仓储部门和质量管理部门进行验收。仓储部门负责对采购物资的数量、规格、型号等进行核对验收，确保物资与采购订单一致。质量管理部门负责对采购物资的质量进行检验，出具检验报告。对于验收合格的物资，办理入库手续；对于验收不合格的物资，按照合同约定及时与供应商协商处理。四、存货验收入库管理1.验收准备仓储部门在收到采购部门的到货通知后，应做好验收前的准备工作，包括安排验收人员、准备验收工具和场地等。2.数量验收验收人员按照采购订单和送货单对到货物资的数量进行核对，确保数量准确无误。如发现数量不符，应及时与供应商联系核实。3.质量验收质量管理部门按照质量检验标准对到货物资的质量进行检验。检验合格的物资，出具质量合格证明；检验不合格的物资，填写不合格报告，说明不合格原因。4.入库手续办理验收合格的物资，仓储部门应及时办理入库手续。填写入库单，注明物资名称、规格、型号、数量、供应商等信息，并经相关人员签字确认。入库单应一式多联，分别传递给采购部门、财务部门等相关部门，作为记账和核算的依据。五、存货储存保管管理1.仓库规划与布局仓储部门应根据存货的种类、性质、数量等因素，合理规划仓库布局，划分不同的存储区域，如原材料区、在产品区、半成品区、产成品区、周转材料区等。对不同存储区域设置明显的标识牌，便于存货的分类存放和管理。2.存货存放要求存货应按照类别、规格、型号等进行分类存放，遵循先进先出、易拿易放的原则。对于有特殊储存要求的存货，如易燃易爆物品、有毒有害物品等，应设置专门的储存区域，并采取相应的安全防护措施。3.仓库安全管理仓储部门应建立健全仓库安全管理制度，加强仓库的安全防范措施，确保存货的安全。配备必要的消防器材和安全设施，定期进行检查和维护，确保其正常运行。加强仓库的门禁管理，限制无关人员进入仓库。对仓库工作人员进行安全培训，提高安全意识。4.存货保管措施定期对存货进行检查和盘点，及时发现存货的损坏、变质、过期等情况，并采取相应的处理措施。做好仓库的防潮、防虫、防火、防盗等工作，确保存货的质量不受影响。对贵重存货和关键零部件应采取特殊的保管措施，如单独存放、专人保管等。六、存货发出管理1.领料管理生产部门根据生产计划填写领料单，注明领料物资的名称、规格、型号、数量等信息，并经相关负责人审批。仓储部门根据审批后的领料单发放存货，核对领料单与库存实物是否一致，确保发出存货的准确性。领料单一式多联，分别传递给生产部门、仓储部门、财务部门等相关部门，作为记账和核算的依据。2.销售发货管理销售部门根据销售合同开具发货单，注明发货产品的名称、规格、型号、数量、客户名称等信息，并经相关负责人审批。仓储部门根据审批后的发货单组织发货，核对发货单与库存实物是否一致，确保发出产品的准确性。发货过程中，应做好产品的包装、运输等工作，确保产品安全、及时送达客户。发货单一式多联，分别传递给销售部门、仓储部门、财务部门等相关部门，作为记账和核算的依据。3.其他发出管理对于因报废、捐赠、抵债等原因需要发出存货的，应按照公司相关规定办理审批手续，并进行相应的账务处理。仓储部门根据审批后的相关单据发放存货，确保发出存货的合理性和合规性。七、存货盘点管理1.盘点计划制定财务部门应会同仓储部门、生产部门等相关部门，定期制定存货盘点计划。盘点计划应明确盘点范围、盘点时间、盘点人员、盘点方法等内容。盘点时间应选择在财务报表结账日附近，以确保盘点结果能够准确反映存货的实际状况。2.盘点实施按照盘点计划组织盘点人员对存货进行实地盘点。盘点人员应认真核对存货的数量、规格、型号、质量等信息，确保盘点结果的准确性。在盘点过程中，如发现账实不符的情况，应及时记录并查明原因。对于盘盈、盘亏、毁损等情况，应详细填写盘点差异报告。3.盘点结果处理盘点结束后，盘点人员应编制盘点报告，说明盘点情况、盘点结果及差异原因等。财务部门根据盘点报告对存货进行账务处理，调整存货账面价值，确保账实相符。对于盘盈、盘亏、毁损等情况，应按照公司相关规定进行审批处理。属于责任人原因造成的损失，应追究责任人的责任；属于自然灾害等不可抗力原因造成的损失，应按照相关规定进行处理。八、存货核算管理1.核算方法选择财务部门应根据公司实际情况，选择合适的存货核算方法，如先进先出法、加权平均法、个别计价法等。存货核算方法一经确定，不得随意变更。如需变更，应经公司领导批准，并在财务报表附注中予以说明。2.账务处理财务部门应按照存货核算方法对存货的采购、验收入库、发出、盘点等业务进行及时、准确的账务处理。定期编制存货报表，反映存货的增减变动情况、结存情况等信息，为公司管理层提供决策依据。3.财务监督财务部门应加强对存货核算的监督检查，确保存货核算的准确性和合规性。定期对存货账目进行核对，与仓储部门的库存实物进行账实核对，发现问题及时查明原因并进行处理。九、存货成本控制管理1.采购成本控制采购部门应通过合理选择供应商、优化采购批量、谈判采购价格等方式，降低存货采购成本。加强采购合同管理，严格执行合同条款，确保采购物资的质量和供应及时性，避免因质量问题或供应不及时导致的成本增加。2.储存成本控制仓储部门应合理控制存货库存水平，避免存货积压或缺货。通过优化仓库布局、提高仓库利用率等方式，降低存货储存成本。做好存货的保管工作，减少存货的损坏、变质、过期等情况，降低存货损耗成本。3.生产成本控制生产部门应加强生