财务章给谁管理制度

财务章给谁管理制度财务章管理制度总则1.目的本制度旨在规范公司财务章的使用与管理，确保财务章使用的安全性、规范性和合法性，保护公司资产安全，维护公司正常财务秩序。2.适用范围本制度适用于公司各部门及全体员工。3.财务章定义本制度所指财务章是公司在办理财务核算、资金收付、票据结算等财务相关业务时使用的印章，包括但不限于财务专用章、发票专用章等。财务章的保管1.保管原则财务章的保管遵循“专人负责、安全保密”的原则，确保财务章的安全存放和正确使用。2.保管人员财务章由公司财务部指定专人负责保管。财务专用章由财务部负责人指定的财务人员保管，发票专用章由负责发票管理的财务人员保管。3.保管要求保管人员应配备专用的保险柜或保管箱存放财务章，确保存放地点安全可靠，具备防火、防盗、防潮等条件。财务章应与个人私章、空白支票、发票等重要物品分开存放，避免混淆或丢失。非工作时间，财务章必须存放在保险柜内，不得随意带出公司。如有特殊情况需要带出公司，必须经过财务部负责人书面批准，并办理相关借用手续。财务章的使用1.使用范围财务专用章用于公司各类款项收付、票据背书、财务报表盖章、税务申报等财务相关业务。发票专用章用于公司对外开具发票时盖章。2.使用流程申请：各部门或个人因业务需要使用财务章时，应填写《财务章使用申请表》，详细说明使用事由、金额、收款单位等信息，并经部门负责人签字确认。审核：申请表提交至财务部，由财务部负责人根据业务情况进行审核。对于涉及重大资金支出或重要财务事项的申请，还需报公司主管领导审批。盖章：经审核批准后，保管人员根据申请表上的内容在相应文件或票据上加盖财务章，并在《财务章使用登记表》上登记盖章日期、盖章事项、盖章人等信息。3.使用限制财务章必须按照规定的使用范围使用，不得超出授权擅自使用。严禁在空白支票、空白发票、空白收据等票据上预先加盖财务章。任何部门或个人不得私自携带财务章外出办理与公司业务无关的事项。财务章的交接1.交接情形保管人员因工作调动、离职等原因不再负责财务章保管时，应及时办理交接手续。因特殊情况需要临时更换财务章保管人员时，也应办理交接手续。2.交接流程交接准备：原保管人员应在交接前对财务章进行全面核对，确保财务章的完好无损，并整理好相关的使用记录和文件资料。交接过程：交接双方应在财务部负责人或其指定人员的监督下进行交接。交接时，原保管人员应将财务章及相关物品当面清点交给新保管人员，并在《财务章交接清单》上详细记录交接内容、交接时间、交接双方签字等信息。监交确认：财务部负责人或其指定人员对交接过程进行监督，并在《财务章交接清单》上签字确认。交接完成后，新保管人员应按照本制度的要求继续负责财务章的保管和使用。财务章的挂失与补办1.挂失情形发现财务章丢失、被盗或损坏时，保管人员应立即向财务部负责人报告，并采取相应的挂失措施。2.挂失流程挂失申请：保管人员填写《财务章挂失申请表》，详细说明财务章丢失、被盗或损坏的情况，并提交至财务部负责人。挂失通知：财务部负责人审核通过后，应及时通知公司内部相关部门及外部合作单位，告知财务章挂失事宜，防止他人冒用。媒体公告：根据公司规定，必要时应在相关媒体上发布财务章挂失公告，声明原财务章作废。3.补办流程申请：在完成挂失手续后，如需补办财务章，由财务部填写《财务章补办申请表》，注明补办原因、原财务章编号等信息，并报公司主管领导审批。制作：经审批同意后，财务部负责联系指定的印章制作单位，按照公司规定的样式和规格制作新的财务章。启用：新财务章制作完成后，应进行试用，确认无误后正式启用。同时，在公司内部发布新财务章启用通知，并收回原财务章。监督与检查1.内部监督财务部应定期对财务章的使用情况进行自查，检查财务章的保管是否安全、使用是否规范、登记记录是否完整等。公司内部审计部门有权对财务章的管理情况进行审计监督，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.外部检查接受税务、工商等相关部门的检查时，应积极配合提供财务章使用情况的相关资料。根据法律法规和监管要求，及时办理财务章的备案、年检等手续，确保财务章的合法性和有效性。违规处理1.对于违反本制度规定使用财务章的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。2.因违规使用财务章