建行子公司资金管理制度

建行子公司资金管理制度总则一、目的为加强建行子公司的资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和建行总公司的相关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。二、适用范围本制度适用于建行子公司及其所属各级分支机构和全资、控股、参股公司（以下统称子公司）。三、管理原则1.集中管理原则：子公司的资金实行集中管理，由建行子公司总部统一调度和使用，以提高资金的整体效益。2.安全高效原则：在保证资金安全的前提下，积极拓展资金来源，优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。3.合规经营原则：子公司的资金管理活动必须遵守国家法律法规、建行总公司的规章制度和本制度的规定，不得从事违法违规的资金运作行为。4.权责明确原则：明确各部门和岗位在资金管理中的职责和权限，建立健全资金管理的内部控制制度，防范资金风险。四、管理机构及职责1.建行子公司总部设立资金管理部门，负责子公司的资金管理工作，其主要职责包括：（1）制定和完善子公司的资金管理制度和业务流程；（2）组织编制子公司的资金预算，监督资金预算的执行情况；（3）负责子公司的资金筹集、调度和使用，优化资金结构，降低资金成本；（4）办理子公司的资金结算业务，包括银行账户管理、资金收付、票据结算等；（5）监控子公司的资金流动情况，及时发现和处理资金风险；（6）负责子公司的资金信息管理，定期编制资金报表，为管理层提供决策依据。2.子公司各部门应配合资金管理部门做好资金管理工作，其主要职责包括：（1）提出本部门的资金需求计划，参与资金预算的编制；（2）严格按照资金预算和审批程序使用资金，不得擅自超预算或无预算使用资金；（3）及时反馈资金使用情况和存在的问题，协助资金管理部门做好资金管理工作。五、资金预算管理1.子公司应根据年度经营计划和发展战略，编制年度资金预算，经建行子公司总部审批后执行。2.资金预算应包括资金收入预算和资金支出预算，资金收入预算应根据预计的销售收入、投资收益等编制，资金支出预算应根据预计的采购支出、费用支出、投资支出等编制。3.子公司应定期对资金预算的执行情况进行分析和评估，及时调整和优化资金预算，确保资金预算的合理性和有效性。4.建行子公司总部应加强对资金预算的审核和监督，对超预算或无预算使用资金的行为进行严格控制和处罚。六、资金筹集管理1.子公司应根据资金需求和经营计划，合理选择资金筹集方式，包括银行贷款、发行债券、股权融资等。2.子公司在筹集资金时，应充分考虑资金成本、融资风险等因素，选择最优的资金筹集方案。3.子公司应按照国家有关法律法规和建行总公司的规定，办理资金筹集手续，确保资金筹集的合法性和合规性。4.建行子公司总部应加强对资金筹集的管理和监督，对资金筹集的规模、结构、成本等进行监控和分析，及时发现和解决资金筹集中存在的问题。七、资金使用管理1.子公司应严格按照资金预算和审批程序使用资金，不得擅自超预算或无预算使用资金。2.子公司应加强对资金使用的内部控制，建立健全资金使用审批制度，明确审批权限和审批流程，确保资金使用的合理性和合规性。3.子公司应加强对资金使用的监控和管理，及时掌握资金使用情况，发现问题及时处理。4.子公司应严格控制资金支付风险，建立健全资金支付审批制度，对大额资金支付、对外投资支付等进行严格审批，确保资金支付的安全。八、资金结算管理1.子公司应在建行系统内或其他合法的金融机构开立银行账户，办理资金结算业务。2.子公司应严格遵守银行账户管理规定，不得擅自开立或撤销银行账户，不得出租、出借或转让银行账户。3.子公司应按照银行结算制度和业务流程，办理资金收付、票据结算等业务，确保资金结算的安全、准确和及时。4.子公司应加强对银行账户的管理和监控，定期对银行账户进行清理和核对，及时发现和处理银行账户管理中存在的问题。九、资金信息管理1.子公司应建立健全资金信息管理制度，及时、准确地记录和反映资金收支、资金余额等情况。2.子公司应定期编制资金报表，包括资金预算执行情况报表、资金收支报表、银行账户报表等，报送建行子公司总部。3.建行子公司总部应加强对资金信息的管理和分析，及时掌握子公司的资金状况，为管理层提供决策依据。4.子公司应严格遵守保密制度，不得泄露公司的资金信息。十、资金风险管理1.子公司应建立健全资金风险管理体系，识别、评估和控制资金风险。2.子公司应加强对资金流动的监控，及时发现和处理资金风险隐患。3.子公司应制定应急预案，应对突发的资金风险事件，确保资金安全。4.建行子公司总部应加强对资金风险管理的指导和监督，定期对资金风险管理情况进行检查和评估，及时发现和解决资金风险管理中存在的问题。附则一