快递公司现金管理制度

快递公司现金管理制度总则一、目的为加强快递公司的现金管理，规范现金收付行为，保障公司资金安全，提高现金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务制度，结合公司实际情况，制定本制度。二、适用范围本制度适用于快递公司及其所属各分支机构、部门和员工，包括现金的收付、保管、核算、清查等各个环节。三、管理原则1.严格遵守国家法律法规和公司财务制度，确保现金管理的合法性、合规性。2.实行现金收支两条线管理，确保现金收入及时入账，现金支出有预算、有审批。3.坚持现金日清月结，确保现金账实相符，杜绝现金差错和损失。4.加强现金保管，确保现金安全，防止现金被盗、被抢、被挪用等情况发生。5.提高现金使用效率，合理控制现金库存，避免现金闲置和浪费。四、管理机构及职责1.财务部是公司现金管理的主管部门，负责制定公司现金管理制度，组织实施现金管理工作，对公司现金收支、保管、核算等进行监督和检查。2.各分支机构、部门和员工应严格遵守公司现金管理制度，配合财务部做好现金管理工作，确保现金管理的各项要求得到落实。3.出纳人员是公司现金管理的具体执行者，负责现金的收付、保管、核算等工作，应具备良好的职业道德和业务素质，严格遵守现金管理制度，确保现金管理的安全和准确。现金收支管理一、现金收入管理1.公司的现金收入主要包括快递业务收入、代收货款、罚款收入等。2.所有现金收入必须及时入账，不得坐支现金。出纳人员应在收到现金后，立即开具收款凭证，并将现金存入公司指定的银行账户。3.代收货款的现金收入应及时存入代收货款专用账户，不得与公司的其他现金收入混同。代收货款的结算应按照公司与客户的约定进行，确保代收货款的安全和及时结算。4.罚款收入应及时入账，并按照公司的规定进行处理。罚款收入的使用应符合公司的财务制度和相关法律法规的要求。二、现金支出管理1.公司的现金支出主要包括员工工资、办公费用、运输费用、采购费用等。2.现金支出应严格按照公司的预算和审批制度进行，不得超预算、无审批支出现金。3.员工工资的现金支出应按照公司的工资制度和考勤记录进行，确保工资的准确发放。4.办公费用、运输费用、采购费用等现金支出应按照公司的采购制度和审批流程进行，确保支出的合理、合法。5.现金支出应使用现金支票或转账支票等支付方式，不得直接支付现金。特殊情况下需要支付现金的，应经公司领导批准，并严格控制现金支付的范围和金额。三、现金备用金管理1.公司为各分支机构、部门设立现金备用金，用于日常零星支出。2.现金备用金的额度应根据各分支机构、部门的实际情况确定，并经公司领导批准。3.现金备用金的使用应严格按照公司的规定进行，不得用于非日常零星支出或挪作他用。4.出纳人员应定期对现金备用金进行盘点，确保现金备用金的账实相符。5.现金备用金的报销应按照公司的报销制度进行，报销时应提供相关的发票、单据等凭证。现金保管与清查一、现金保管1.公司的现金应存放在公司指定的保险柜内，保险柜应设置密码，并由专人保管。2.出纳人员应妥善保管保险柜的钥匙，不得将钥匙交给他人保管或借用。3.现金的存放应符合安全要求，避免现金受到火灾、水灾、盗窃等自然灾害和人为因素的影响。4.出纳人员应定期对现金进行清点，确保现金的账实相符。二、现金清查1.公司应定期或不定期地对现金进行清查，清查工作应由财务部组织，相关部门和人员参与。2.现金清查的内容主要包括现金的账实是否相符、现金的保管是否符合规定、现金的收支是否合法等。3.现金清查中发现的现金短缺或溢余，应及时查明原因，并按照公司的规定进行处理。4.对于现金清查中发现的现金短缺，应由出纳人员承担赔偿责任；对于现金清查中发现的现金溢余，应及时查明原因，属于应支付给有关人员或单位的，应及时支付；属于无法查明原因的，应计入公司的营业外收入。附则一、本制度由财务部负