企业风控管理制度

企业风控管理制度一、总则（一）目的为有效防范、控制和化解企业运营过程中的各类风险，保障企业稳健发展，维护股东、员工及其他利益相关者的合法权益，特制定本企业风控管理制度。（二）适用范围本制度适用于企业总部及所属各分支机构、子公司等所有部门和全体员工。（三）基本原则1.全面性原则：涵盖企业经营管理的各个环节，包括但不限于战略规划、市场营销、财务管理、人力资源、内部审计等，对各类风险进行全方位、全过程的管理。2.审慎性原则：以谨慎、严肃的态度对待风险，充分估计可能面临的风险损失，确保风险防范措施的有效性。3.独立性原则：风险管理部门应独立于业务部门，确保风险识别、评估和控制工作不受干扰，客观公正地履行职责。4.及时性原则：及时发现、识别和处理风险，避免风险积累和扩散，将风险损失控制在可承受范围内。5.成本效益原则：在实施风险控制措施时，充分考虑成本与效益的关系，确保风险管理活动的经济性和有效性。二、风险识别与评估（一）风险识别1.风险识别方法问卷调查法：设计涵盖企业各业务环节的风险调查问卷，发放给相关部门和人员，收集风险信息。流程图法：绘制企业主要业务流程的流程图，分析每个环节可能存在的风险。头脑风暴法：组织相关人员召开会议，鼓励大家充分发表意见，共同识别潜在风险。案例分析法：参考同行业或其他企业发生的风险案例，结合本企业实际情况，识别类似风险。2.风险识别内容战略风险：包括宏观经济环境变化、行业竞争加剧、战略决策失误等可能影响企业战略目标实现的风险。市场风险：如市场需求波动、价格波动、竞争对手策略变化等导致企业市场份额下降或盈利能力降低的风险。财务风险：涵盖筹资风险、投资风险、资金流动性风险、汇率风险等与企业财务状况相关的风险。运营风险：涉及生产运营过程中的设备故障、供应链中断、质量问题、内部管理不善等风险。法律风险：包括法律法规变化、合同纠纷、知识产权侵权、诉讼仲裁等法律方面的风险。合规风险：企业经营活动违反法律法规、监管要求及内部规章制度的风险。信用风险：交易对手未能履行合同义务而导致企业遭受损失的风险，如客户拖欠货款、供应商违约等。人力资源风险：如人才流失、员工绩效低下、劳动纠纷等与人力资源管理相关的风险。（二）风险评估1.风险评估标准可能性标准：评估风险发生的概率，分为高、中、低三个等级。影响程度标准：衡量风险对企业目标实现的影响程度，包括严重、较大、一般、较小四个等级。2.风险评估方法定性评估法：通过专家判断、经验分析等方式，对风险的可能性和影响程度进行定性描述和评价。定量评估法：运用数学模型、统计分析等方法，对风险进行量化评估，确定风险的大小和等级。3.风险评估流程收集风险信息：由风险管理部门牵头，各业务部门配合，收集与风险识别相关的各类信息。分析风险因素：对收集到的风险信息进行分析，确定风险的可能性和影响程度。评估风险等级：根据风险评估标准，对风险进行等级划分，确定重大风险、重要风险和一般风险。编制风险评估报告：风险管理部门汇总风险评估结果，编制风险评估报告，提交给企业管理层和相关部门。三、风险应对策略（一）风险规避对于发生可能性高且影响程度严重的风险，如某些高风险投资项目、严重违法违规行为等，企业应采取风险规避策略，停止相关业务活动或放弃可能导致风险的决策。（二）风险降低1.风险控制措施建立健全内部控制制度：完善企业各项管理制度和流程，加强内部监督和制衡，确保各项业务活动规范有序进行。加强风险管理培训：提高员工的风险意识和风险管理能力，使其能够识别、评估和应对工作中的风险。优化业务流程：对关键业务流程进行梳理和优化，消除不必要的环节，降低流程风险。强化信息系统安全管理：采取数据加密、访问控制、备份恢复等措施，保障企业信息系统的安全稳定运行，防止信息泄露和系统故障。2.风险缓解措施多元化经营：通过拓展业务领域、产品种类或客户群体，分散企业经营风险，降低对单一业务或客户的依赖。购买保险：对于一些可保风险，如财产损失、人员伤亡等，企业可购买相应的保险产品，将风险转移给保险公司。签订风险缓释协议：与供应商、客户等签订协议，约定在特定情况下分担风险或提供保障措施，降低企业面临的风险。（三）风险转移1.业务外包：将部分非核心业务外包给专业的第三方机构，由其承担相应的风险，如物流外包、信息技术外包等。2.出售资产：对于一些风险较高且难以控制的资产或业务，企业可考虑出售，将风险一并转移给购买方。3.金融衍生品交易：通过期货、期权、互换等金融衍生品交易，锁定价格、利率等风险因素，转移市场风险。（四）风险接受对于发生可能性低且影响程度较小的风险，企业可采取风险接受策略，不采取额外的风险应对措施，但需密切关注风险的变化情况，适时调整应对策略。四、风险管理组织架构与职责（一）风险管理委员会1.组成人员：由企业董事长担任主任，总经理担任副主任，各部门负责人为成员。2.职责审议企业风险管理战略、政策和制度。审批重大风险应对方案。监督风险管理工作的执行情况。协调解决风险管理工作中的重大问题。（二）风险管理部门1.部门设置：在企业总部设立独立的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。2.职责制定和完善企业风险管理规章制度和流程。组织开展风险识别、评估和监控工作。编制风险评估报告，提出风险应对建议。协调各部门落实风险应对措施。对风险管理工作进行总结和评价，不断改进风险管理工作。（三）各业务部门1.职责负责本部门业务范围内的风险识别、评估和应对工作。配合风险管理部门开展风险管理工作，及时提供相关信息和资料。落实风险管理部门提出的风险应对措施，对本部门风险管控效果负责。（四）内部审计部门1.职责对企业风险管理工作进行审计监督，检查风险管理制度的执行情况。评估风险应对措施的有效性，提出改进建议。对发现的重大风险问题进行深入调查，督促相关部门整改落实。五、风险监控与预警（一）风险监控1.监控指标设定：根据企业风险特点和管理要求，设定关键风险监控指标，如财务指标（资产负债率、流动比率等）、经营指标（销售额增长率、市场占有率等）、合规指标（违法违规案件数量、行政处罚次数等）。2.监控频率：风险管理部门定期对风险监控指标进行监测分析，按月、季、年等不同周期形成监控报告。对于重大风险，应进行实时监控。3.监控内容风险应对措施的执行情况及效果。风险因素的变化情况，如市场环境变化、政策调整等。风险指标的完成情况，是否超出设定的阈值。（二）风险预警1.预警指标设定：根据风险监控指标，结合风险评估结果，设定风险预警指标和阈值。当风险指标达到预警阈值时，发出预警信号。2.预警级别划分：预警信号分为红色、橙色、黄色、蓝色四个级别，分别对应重大风险、重要风险、一般风险和低风险。3.预警流程风险管理部门在监测到风险指标异常时，及时进行分析判断，确定预警级别。发出预警通知，向相关部门和人员通报风险情况及预警级别。相关部门接到预警通知后，立即采取相应的风险应对措施，并及时向风险管理部门反馈处理情况。六、风险管理信息系统（一）系统建设目标建立一套集风险识别、评估、监控、预警等功能于一体的风险管理信息系统，实现风险信息的集中管理和共享，提高风险管理工作的效率和准确性。（二）系统功能模块1.风险信息采集模块：收集来自企业各部门、各业务环节的风险信息，包括风险事件、风险因素、风险指标等。2.风险评估模块：运用风险评估方法和标准，对采集到的风险信息进行分析评估，确定风险等级。3.风险应对模块：根据风险评估结果，提供风险应对策略建议，并跟踪风险应对措施的执行情况。4.风险监控模块：实时监测风险指标的变化情况，生成风险监控报告，及时发现风险异常。5.风险预警模块：根据设定的预警指标和阈值，自动发出风险预警信号，并记录预警处理过程。6.数据分析模块：对风险管理数据进行统计分析，为企业决策提供支持。（三）系统运行与维护1.系统运行管理：制定系统操作规程和管理制度，确保系统正常运行。明确系统用户的权限和职责，规范数据录入、查询、修改等操作流程。2.系统维护管理：定期对系统进行维护和升级，保证系统的稳定性、安全性和兼容性。及时处理系统故障和数据问题，确保风险信息的完整性和准确性。七、风险管理培训与教育（一）培训目标提高全体员工的风险意识和风险管理能力，使其能够在日常工作中自觉识别、评估和应对风险。（二）培训内容1.风险管理基础知识：包括风险的概念、分类、识别方法、评估标准等。2.企业风险管理制度与流程：详细介绍企业风险管理的各项制度和流程，使员工了解自己在风险管理中的职责和工作要求。3.风险应对技巧：传授风险规避、降低、转移和接受等风险应对策略的具体方法和应用场景。4.案例分析：通过实际案例分析，加深员工对风险管理的理解和认识，提高其风险应对能力。（三）培训方式1.内部培训：定期组织内部培训课程，邀请风险管理专家或内部资深人员授课。2.在线学习：开发风险管理在线学习平台，提供丰富的学习资源，供员工自主学习。3.专题讲座：针对特定的风险领域或重大风险事件，举办专题讲座，进行深入讲解和讨论。4.实地考察：组织员工到风险管理先进企业进行实地考察，学习借鉴其成功经验。（四）培训计划与实施1.培训计划制定：风险管理部门根据企业风险管理需求和员工实际情况，制定年度风险管理培训计划，明确培训内容、培训方式、培训时间和培训对象等。2.培训实施：按照培训计划组织开展培训活动，确保培训质量和效果。培训结束后，对员工进行考核评估，将考核结果与员工绩效挂钩。八、风险管理报告与沟通（一）风险管理报告1.报告类型定期报告：风险管理部门定期（如每月、每季度、每年）编制风险管理报告，向企业管理层和相关部门汇报风险状况、风险应对措施执行情况、风险监控结果等。专项报告：针对重大风险事件或特定风险管理主题，及时编制专项报告，详细分析事件原因、影响程度及应对建议。2.报告内容风险概述：介绍报告期内企业面临的主要风险类型、风险分布情况。风险评估结果：列出各类风险的可能性、影响程度及风险等级变化情况。风险应对措施：说明已采取的风险应对措施及其执行效果。风险监控情况：展示风险指标的完成情况，分析风险变化趋势。风险管理建议：根据风险管理情况，提出改进风险管理工作的建议和措施。（二）风险管理沟通1.内部沟通建立风险管理沟通机制，加强风险管理部门与各业务部门、内部审计部门等之间的信息交流和协作。定期召开风险管理工作会议，共同讨论解决风险管理工作中的问题。风险管理部门及时向各业务部门传达风险管理制度、风险应对要求等信息，各业务部门定期向风险管理部门反馈本部门风险状况和风险管