交行现金管理制度

交行现金管理制度一、总则1.目的本制度旨在规范交通银行（以下简称“交行”）现金管理行为，确保现金资产的安全、完整，提高现金使用效率，防范现金管理风险，保障交行各项业务的正常开展。2.适用范围本制度适用于交行各级营业机构、职能部门及全体员工在现金收付、保管、使用等过程中的管理活动。3.基本原则合规性原则：严格遵守国家有关现金管理的法律法规、监管要求以及交行内部规章制度。安全性原则：确保现金资产的安全，防止现金被盗、被抢、挪用等风险。效率性原则：优化现金管理流程，提高现金收付效率，满足客户合理现金需求。准确性原则：现金收付业务操作准确无误，保证账实相符。二、现金收付管理1.收款管理收款流程客户前来交行办理现金收款业务时，营业网点应指定专人负责接待。接待人员应主动询问客户业务需求，引导客户填写相关业务凭证。收款人员收到客户交来的现金后，应仔细清点现金数量，核对现金真伪。按照“先点大数，后点细数”的顺序进行清点，确保现金金额准确无误。对于大额现金收款，应双人复核，即由另一名收款人员或主管再次清点现金，确认金额一致。收款人员在清点现金无误后，在业务凭证上加盖“现金收讫”章，并将业务凭证的客户联交予客户，记账联传递给会计人员进行账务处理。现金缴存营业网点每日营业终了，应及时将当日收取的现金缴存交行指定的金库或上级行。现金缴存应填写现金交款单，注明缴存日期、金额、款项来源等信息。现金交款单应一式多联，分别作为记账凭证、回单等。现金缴存时，应由双人负责押送，确保现金安全。押送人员应配备必要的安全防护设备，如防弹衣、头盔、枪支等（根据实际情况配备）。金库或上级行在收到营业网点缴存的现金后，应及时进行清点、核对，确认无误后办理入库手续，并向营业网点出具现金缴存回单。2.付款管理付款流程客户申请现金付款业务时，应提交相关业务凭证，如支票、汇票、取款凭条等。营业网点受理客户付款申请后，会计人员应首先对业务凭证的真实性、合法性、完整性进行审核。审核内容包括凭证要素是否齐全、印鉴是否相符、金额是否正确等。审核无误后，会计人员根据业务凭证填写现金付出传票，并传递给现金付款人员。现金付款人员按照传票金额配款，配款时应再次核对金额，并确保现金票面整洁、无破损。现金付款人员配款完成后，应将现金交予客户，并请客户当面清点。客户清点无误后，在现金付出传票上签字确认。现金付款人员在传票上加盖“现金付讫”章，并将传票传递给会计人员进行账务处理。大额现金支付管理对于大额现金支付业务，应严格执行分级审批制度。具体审批标准按照国家有关规定及交行内部要求执行。营业网点在办理大额现金支付前，应提前预约，并填写大额现金支付审批表。审批表应注明支付日期、金额、用途、客户信息等内容。大额现金支付审批表应依次经营业网点主管、上级行相关部门负责人、分管行长等审批签字后，方可办理支付手续。对于一次性支取现金超过规定金额的客户，应要求客户提供有效身份证件，并登记客户身份信息、联系方式、资金用途等。三、现金保管1.金库管理金库设置交行应根据业务需要合理设置金库，金库应具备防火、防盗、防潮、防虫、防鼠等安全设施。金库应安装监控设备，确保金库内的现金收付操作处于监控范围内。监控录像应保存一定期限，以备查阅。金库应配备必要的安全防护设备，如防盗门、保险柜、报警装置等。报警装置应与当地公安机关报警系统联网，确保在发生紧急情况时能够及时报警。金库人员管理金库管理人员应经过严格的背景审查和岗位培训，具备良好的职业道德和业务素质。金库管理人员应实行双人管库制度，即两名管理人员共同负责金库的日常管理工作，相互监督、相互制约。金库管理人员应严格遵守金库管理制度，不得擅自离岗、串岗，不得在金库内办理与现金收付无关的业务。金库管理人员应定期轮换岗位，以防范内部风险。现金出入库管理现金出入库应严格执行双人办理制度，即由两名金库管理人员共同办理现金出入库手续。现金出入库时，应填写现金出入库票，注明日期、金额、券别、出入库原因等信息。现金出入库票应一式多联，分别作为记账凭证、库存现金登记簿等。现金入库时，应按照券别、金额进行分类整理，整齐摆放于保险柜内。现金出库时，应按照业务需求准确配款，确保出库现金金额、券别与现金付出传票一致。金库管理人员应每日核对库存现金，确保账实相符。如发现账实不符，应及时查明原因，并向上级报告。2.营业网点现金保管营业网点应设置专门的现金保管区域，该区域应具备一定的安全防护设施，如保险柜、防盗门窗等。营业网点现金保管区域应保持整洁、干燥，不得存放与现金无关的物品。营业网点应配备专人负责现金保管工作，保管人员应严格遵守现金保管制度，不得擅自将现金交予他人保管。营业网点每日营业终了，应将现金清点后放入保险柜妥善保管。保险柜钥匙和密码应分别由不同人员保管，确保保险柜的安全。营业网点保管的现金应定期进行盘点，确保账实相符。盘点工作应由双人进行，并填写现金盘点表。如发现账实不符，应及时查明原因，并向上级报告。四、现金盘点与核对1.现金盘点金库现金盘点金库管理人员应每日进行现金盘点，确保账实相符。盘点工作应由两名金库管理人员共同进行。现金盘点应按照券别、金额逐一清点，核对库存现金登记簿与实际现金数量是否一致。现金盘点结束后，应填写现金盘点表，注明盘点日期、金额、券别、账实差异等信息。现金盘点表应由两名金库管理人员签字确认。如发现账实不符，金库管理人员应及时查明原因。属于正常业务操作导致的差异，应及时调整账务；属于异常情况，如现金被盗、挪用等，应立即向上级报告，并采取相应的措施。营业网点现金盘点营业网点应每日营业终了进行现金盘点，确保账实相符。盘点工作应由营业网点主管或指定专人负责，至少两名人员参与。现金盘点应包括柜台现金、自助设备现金等。盘点时，应按照现金收付业务凭证逐一核对现金数量，确保账实一致。营业网点现金盘点结束后，应填写现金盘点表，注明盘点日期、金额、券别、账实差异等信息。现金盘点表应由参与盘点人员签字确认。如发现账实不符，营业网点应及时查明原因。属于正常业务操作导致的差异，应及时调整账务；属于异常情况，如现金短款、长款等，应按照规定的流程进行处理，并向上级报告。2.现金核对账账核对会计人员应定期核对现金日记账与总账，确保两者余额一致。核对工作应至少每月进行一次。在核对过程中，如发现账账不符，应及时查明原因，并进行调整。调整凭证应经相关人员审核签字后，方可进行账务处理。账实核对金库管理人员、营业网点保管人员应定期与会计人员进行账实核对，确保现金日记账余额与实际库存现金一致。账实核对工作应至少每月进行一次。如发现账实不符，应按照现金盘点的相关规定进行处理，及时查明原因并调整账务。五、现金差错处理1.现金长款处理营业网点在现金收付过程中如发现长款，应及时查明原因。属于客户多交款的，应及时与客户联系，退还长款。如无法查明长款原因，应将长款暂挂“待处理财产损溢——待处理流动资产损溢”科目，并及时向上级报告。上级行应组织相关人员进行调查核实，如确实无法找到长款原因，经审批后，将长款转入“营业外收入”科目。2.现金短款处理营业网点在现金收付过程中如发现短款，应立即查找原因。属于收款人员少收款的，应要求收款人员补足短款。如无法查明短款原因，应根据短款金额大小，按照规定的审批流程进行处理。属于一般性短款的，由营业网点自行承担损失；属于重大短款的，应及时向上级报告，并配合上级行进行调查处理。对于因工作失误导致的现金短款，应按照交行内部规定对相关责任人进行问责。六、监督与检查1.内部监督交行内部审计部门应定期对现金管理制度的执行情况进行审计监督，检查现金收付、保管、盘点等环节是否符合制度要求。营业网点主管应加强对本网点现金管理工作的日常监督，及时发现和纠正现金管理过程中的问题。金库管理人员、营业网点现金保管人员应相互监督，确保现金管理工作的合规性和安全性。2.外部检查交行应积极配合人民银行等监管部门的现金管理检查工作，如实提供相关资料和信息。对于监管部门检查发现的问题，交行应及时整改，并将整改情况报告监管部门。七、违规处