主动风险管理制度

主动风险管理制度一、总则（一）目的本主动风险管理制度旨在规范公司内部风险管理流程，增强全体员工的风险意识，主动识别、评估和应对各类风险，确保公司运营的稳健性，保障公司战略目标的实现，维护公司及相关利益者的合法权益。（二）适用范围本制度适用于公司总部及各分公司、子公司，涵盖公司运营管理的各个环节，包括但不限于战略规划、市场营销、财务管理、人力资源管理、生产运营、信息技术等领域。（三）基本原则1.全面性原则风险管理应贯穿公司经营活动的全过程，涵盖所有业务部门、岗位和环节，确保不留死角。2.主动性原则强调主动识别和评估风险，而非被动应对风险事件。通过建立健全风险预警机制，提前采取措施防范风险的发生和扩大。3.适应性原则风险管理策略应与公司的战略目标、业务特点、市场环境相适应，并根据内外部环境的变化及时调整优化。4.成本效益原则风险管理投入应与风险可能造成的损失相匹配，在有效控制风险的前提下，尽量降低风险管理成本，提高风险管理的效益。5.全员参与原则风险管理是全体员工的共同责任，公司所有员工都应积极参与风险管理工作，形成全员风险管理的良好氛围。二、风险识别与评估（一）风险识别1.战略风险宏观经济环境变化、行业发展趋势不明朗、竞争对手的战略调整等因素可能导致公司战略目标无法实现。公司战略规划制定不合理，缺乏前瞻性和可行性，或者战略执行不力，导致战略偏离。2.市场风险市场需求波动、市场价格变化、市场竞争加剧等因素可能影响公司产品或服务的销售，导致收入下降。汇率波动、利率变动、通货膨胀等宏观经济因素可能对公司的财务状况产生不利影响。3.财务风险资金链断裂风险，如融资困难、资金回笼不及时、债务负担过重等。投资决策失误，导致投资项目收益不佳或亏损。财务报表造假、会计核算错误等财务违规行为可能引发法律风险和声誉损失。4.运营风险生产流程不畅、设备故障、原材料供应中断等因素可能影响公司的正常生产运营。产品质量问题、售后服务不到位等可能导致客户投诉增加，市场份额下降。内部管理不善，如组织架构不合理、流程繁琐、沟通不畅等，可能降低公司运营效率，增加运营成本。5.法律风险法律法规政策的变化可能使公司面临合规风险，如环保法规、劳动法规、税收法规等。合同纠纷、知识产权侵权、诉讼仲裁等法律事件可能给公司带来经济损失和声誉损害。6.人力资源风险关键岗位人员流失、人才短缺可能影响公司业务的正常开展。员工绩效低下、培训不足、激励机制不完善等可能导致员工工作积极性不高，影响公司整体绩效。劳动纠纷、员工违规违纪等可能给公司带来法律风险和管理成本增加。（二）风险评估1.风险发生可能性评估极低：风险几乎不可能发生。低：风险偶尔可能发生。中等：风险有一定的发生概率。高：风险很可能发生。极高：风险几乎肯定会发生。2.风险影响程度评估轻微：对公司的业务、财务、声誉等方面影响较小，几乎可以忽略不计。较小：对公司的某个局部业务或部分财务指标产生一定影响，但不影响公司整体运营。中等：对公司的重要业务领域、关键财务指标或整体声誉造成明显影响，可能影响公司短期经营。较大：对公司的核心业务、财务状况或声誉产生重大冲击，可能影响公司中期发展。重大：对公司的生存和发展构成严重威胁，可能导致公司陷入困境甚至破产。3.风险矩阵构建根据风险发生可能性和影响程度的评估结果，绘制风险矩阵图，直观展示各类风险的等级。风险等级分为低风险、中风险和高风险，具体划分如下：低风险：发生可能性低且影响程度轻微。中风险：发生可能性中等且影响程度较小，或发生可能性低且影响程度中等。高风险：发生可能性高且影响程度较大，或发生可能性中等且影响程度较大，或发生可能性高且影响程度重大。三、风险应对策略（一）风险规避对于高风险且无法有效控制的风险，公司应采取风险规避策略，即停止相关业务活动或放弃相关项目，以避免风险的发生。例如，如果某投资项目风险过高，经评估无法通过其他措施降低风险至可接受水平，则应果断放弃该项目。（二）风险降低1.风险预防通过加强内部管理、完善制度流程、提高员工风险意识等措施，预防风险的发生。例如，建立健全财务内部控制制度，加强对资金流动的监控，预防财务风险；加强产品质量控制，严格执行生产标准，预防产品质量风险。2.风险减轻采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的影响程度。例如，购买保险以转移部分风险；与供应商签订长期合同，稳定原材料供应，降低供应中断风险；加强市场调研和预测，提前制定应对市场变化的策略，降低市场风险。（三）风险转移将部分风险转移给其他方承担，如购买保险、签订免责条款、进行套期保值等。例如，为公司的固定资产购买财产保险，将火灾、盗窃等风险转移给保险公司；在合同中约定免责条款，将部分法律风险转移给合作方。（四）风险接受对于低风险且风险发生后对公司影响较小的风险，公司可以选择风险接受策略，即不采取额外的风险应对措施，而是在风险发生时通过自身的资源和能力进行应对。例如，对于一些日常经营中的小风险，如办公用品损耗等，公司可以自行承担损失。四、风险监控与预警（一）风险监控1.建立风险监控指标体系针对各类风险，设定相应的监控指标，如财务指标（资产负债率、流动比率等）、市场指标（市场占有率、销售额增长率等）、运营指标（生产效率、产品合格率等）、法律指标（合规检查结果、诉讼案件数量等）、人力资源指标（员工流失率、员工满意度等）。通过对这些指标的定期监测和分析，及时发现风险的变化情况。2.定期风险评估与报告定期（如季度、年度）对公司面临的风险进行全面评估，更新风险识别、评估和应对策略。同时，编写风险评估报告，向上级管理层和相关部门汇报风险状况、风险应对措施的执行情况以及风险变化趋势等信息。（二）风险预警1.预警指标设定根据风险监控指标体系，为每个风险指标设定预警阈值。当指标值接近或超过预警阈值时，发出预警信号。例如，当资产负债率超过70%时，发出财务风险预警信号；当市场占有率连续三个月下降超过5%时，发出市场风险预警信号。2.预警机制启动风险预警信号发出后，相关部门应立即启动预警机制，对风险进行深入分析，查找原因，并采取相应的风险应对措施。同时，及时将预警情况报告给上级领导和相关部门，以便做出决策。五、风险管理组织架构与职责（一）风险管理委员会1.组成风险管理委员会由公司高层管理人员组成，包括董事长、总经理、财务总监、各业务板块负责人等。2.职责制定公司风险管理战略和政策，审批风险管理基本制度。审议重大风险事项，决策风险应对策略和方案。监督风险管理工作的执行情况，协调解决风险管理中的重大问题。（二）风险管理部门1.设置公司设立独立的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。2.职责负责公司日常风险管理工作，组织开展风险识别、评估、监控等工作。建立健全风险管理制度和流程，完善风险信息系统。定期编写风险评估报告，为风险管理委员会提供决策支持。指导和监督各业务部门的风险管理工作，开展风险管理培训和宣传。（三）各业务部门1.职责各业务部门是本部门风险管理的第一责任人，负责识别、评估本部门业务活动中的风险，并制定相应的风险应对措施。同时，配合风险管理部门开展风险管理工作，及时报告本部门的风险状况和风险事件。六、风险管理信息系统（一）系统建设目标建立一个集风险信息收集、整理、分析、评估、预警等功能于一体的风险管理信息系统，实现风险信息的自动化处理和实时共享，提高风险管理工作的效率和准确性。（二）系统功能模块1.风险信息收集模块收集来自公司内部各部门、外部市场、监管机构等的各类风险信息，包括财务数据、市场数据、运营数据、法律法规信息等。2.风险评估模块根据风险识别的结果，运用设定的风险评估模型和方法，对风险发生的可能性和影响程度进行评估，确定风险等级。3.风险应对模块针对不同等级的风险，提供相应的风险应对策略和方案，并跟踪风险应对措施的执行情况。4.风险监控模块实时监测风险监控指标的变化情况，当指标值触发预警阈值时，自动发出预警信号，并生成风险预警报告。5.风险报告模块定期生成风险评估报告、风险监控报告等，向上级管理层和相关部门汇报公司的风险状况、风险应对措施及效果等信息。（三）系统运行与维护1.系统运行确保风险管理信息系统的稳定运行，保证数据的准确性和及时性。各部门应按照系统操作规范，及时录入和更新风险信息。2.系统维护定期对风险管理信息系统进行维护和升级，优化系统功能，确保系统能够适应公司业务发展和风险管理的需要。同时，加强系统安全管理，防止数据泄露和系统故障。七、风险管理培训与宣传（一）培训目标提高全体员工的风险意识和风险管理能力，使员工能够主动识别、评估和应对工作中的风险，形成全员参与风险管理的良好氛围。（二）培训内容1.风险管理基础知识包括风险的概念、分类、识别方法、评估原则等。2.公司风险管理制度与流程详细介绍公司的风险管理制度、风险应对策略和风险管理流程，使员工了解自己在风险管理中的职责和工作要求。3.风险案例分析通过实际案例分析，让员工直观感受风险的危害和风险管理的重要性，学习如何识别和应对常见风险。（三）培训方式1.内部培训定期组织内部培训课程，邀请风险管理专家或内部资深人员进行授课。培训形式可以包括课堂讲解、案例分析、小组讨论等。2.在线学习平台搭建在线学习平台，提供风险管理相关的学习资料和课程，员工可以自主学习，不受时间和空间限制。3.专题讲座不定期举办风险管理专题讲座，邀请外部专家或行业精英分享风险管理的最新理念和实践经验。（四）