班级经费收支管理制度

班级经费收支管理制度一、总则（一）目的为了加强班级经费的管理，规范经费收支行为，提高经费使用效益，保障班级各项活动的顺利开展，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于[班级名称]全体成员。（三）基本原则1.公开透明原则：班级经费的收支情况应定期向全体成员公开，接受大家的监督。2.预算控制原则：班级经费的使用应严格按照预算执行，确保经费使用的合理性和计划性。3.勤俭节约原则：在经费使用过程中，应倡导勤俭节约的风气，避免浪费。4.专款专用原则：各项经费应专款专用，不得挪作他用。二、经费来源（一）班费缴纳1.每位班级成员应按照一定的标准缴纳班费，具体缴纳金额由班级全体成员共同商议确定。2.班费应在每学期开学时一次性缴纳，如有特殊情况需要补缴或缓缴，需经班级委员会同意。（二）活动赞助1.班级组织的各项活动，可积极寻求外部赞助，如企业、商家等。2.活动赞助应签订书面协议，明确赞助金额、赞助形式、双方权利义务等内容。（三）其他收入1.班级获得的学校或其他组织的奖励、补贴等收入。2.其他经班级全体成员同意的收入来源。三、经费使用范围（一）学习资料1.购买与课程学习相关的教材、参考书籍、学习资料等。2.订阅专业期刊、报纸等。（二）活动费用1.班级组织的各类文体活动、主题班会、社会实践等活动的费用，包括场地租赁、道具购买、奖品设置等。2.参加学校或其他组织举办的各类比赛、活动的费用，如报名费、差旅费等。（三）班级建设1.购置班级办公用品，如文具、电脑耗材、打印机等。2.装饰教室，营造良好的学习氛围。3.维护班级公共设施，如门窗、桌椅等。（四）其他费用1.班级成员因特殊情况需要的临时性费用支出，如生病慰问、困难补助等。2.经班级委员会讨论决定的其他合理费用支出。四、经费预算管理（一）预算编制1.每学期开学初，班级委员会应根据本学期的工作计划和活动安排，编制班级经费预算草案。2.预算草案应包括收入预算和支出预算两部分，收入预算应详细列出各项经费来源及金额，支出预算应按照经费使用范围分类列出各项费用的预计金额。3.预算草案编制完成后，应提交班级全体成员讨论审议，根据大家的意见进行修改完善，形成最终的班级经费预算方案。（二）预算执行1.班级经费的使用应严格按照预算方案执行，不得超预算支出。2.如因特殊情况需要调整预算，应提前提交班级委员会审议，并报经班级全体成员同意。（三）预算调整1.在预算执行过程中，如遇重大活动、突发事件等导致预算不足，需要调整预算时，班级委员会应及时提出调整方案。2.调整方案应详细说明调整的原因、调整的项目及金额，并提交班级全体成员讨论审议。3.经班级全体成员同意后，方可对预算进行调整。五、经费审批流程（一）支出申请1.班级成员因工作需要使用班级经费时，应填写《班级经费支出申请表》，详细说明支出事由、金额、支付方式等内容。2.支出申请表应附上相关的发票、收据等原始凭证。（二）审批流程1.申请人将填写好的《班级经费支出申请表》及原始凭证提交给班级财务负责人。2.班级财务负责人对申请内容进行初审，审核支出的合理性、必要性及金额的准确性等，初审通过后签字确认。3.初审通过的申请提交给班级班长进行复审，班长审核无误后签字确认。4.复审通过的申请提交给班级辅导员进行终审，辅导员根据班级实际情况进行审批，审批通过后签字确认。（三）报销支付1.经审批通过的支出申请，申请人凭审批后的《班级经费支出申请表》及原始凭证到班级财务负责人处办理报销手续。2.班级财务负责人按照学校或相关规定进行报销审核，审核通过后予以报销支付。3.报销支付方式可根据实际情况选择现金支付、转账支付等。六、经费报销管理（一）报销凭证要求1.所有经费支出必须取得合法有效的报销凭证，如发票、收据等。2.报销凭证应注明日期、单位名称、项目名称、金额等内容，并加盖发票专用章或财务专用章。3.发票应真实、完整、清晰，不得涂改、挖补，如有不符规定的发票，财务负责人有权拒绝报销。（二）报销期限1.班级成员应在经费支出发生后的[X]个工作日内办理报销手续，逾期不予受理。2.如有特殊情况需要延期报销，应提前向班级财务负责人说明原因，并经同意后方可延期。（三）报销审批1.报销审批应严格按照经费审批流程进行，未经审批的支出不得报销。2.审批人应认真审核报销凭证的真实性、合法性、合理性及完整性，对不符合要求的报销申请予以退回，并说明理由。（四）报销支付1.经审批通过的报销申请，班级财务负责人应及时办理报销支付手续，确保报销款项及时到账。2.报销支付完成后，应在报销凭证上加盖“已报销”印章，并登记入账。七、经费账目管理（一）账目设置1.班级应设立专门的经费账目，由班级财务负责人负责记录和管理。2.经费账目应设置总账、明细账等，详细记录经费的收支情况。（二）账目记录1.财务负责人应按照经费收支的实际发生情况及时进行账目记录，确保账目记录的准确性和及时性。2.账目记录应包括日期、摘要、收支金额、凭证号码等内容，并定期进行核对和结账。（三）账目核对1.每月末，财务负责人应与班级其他成员核对账目，确保账目一致。2.如有账目不符的情况，应及时查明原因，并进行调整。（四）账目公开1.每学期末，财务负责人应将班级经费的收支情况进行汇总，编制经费收支报表。2.经费收支报表应在班级内进行公开，接受全体成员的监督。八、经费监督与检查（一）内部监督1.班级委员会应定期对班级经费的收支情况进行检查，确保经费使用符合规定。2.班级成员有权对经费使用情况进行监督，如发现问题可及时向班级委员会反映。（二）外部监督1.学校相关部门有权对班级经费的使用情况进行检查和监督，班级应积极配合。2.如有违反本制度的行为，学校相关部门将按照有关规定进行处理。九、违规处理（一）违规行为1.未经审批擅自使用班级经费。2.虚报、冒领、骗取班级经费。3.挪用班级经费用于其他非规定用途。4.违反经费使用范围和预算控制原则，超预算支出或不合理支出。5.其他违反本制度的行为。（二）处理措施1.对于违规行为，班级委员会应责令相关责任人立即改正，并追回违规使用的经费。2.视情