现金中心日常管理制度

现金中心日常管理制度总则1.目的本制度旨在规范公司现金中心的日常运作，确保现金管理的安全、准确和高效，保障公司资金的正常流转和财务稳定。2.适用范围本制度适用于公司现金中心的全体工作人员，包括现金收付员、现金管理员、会计等相关岗位。3.基本原则安全性原则：确保现金资产的安全，防止现金被盗、遗失或挪用。准确性原则：现金收付和账务处理要准确无误，保证账实相符。效率性原则：优化现金业务流程，提高工作效率，满足公司业务发展的需要。合规性原则：严格遵守国家有关现金管理的法律法规和公司的财务制度。岗位职责1.现金收付员负责公司日常现金收入和支出的收付工作，严格按照规定的程序和标准进行操作。对每笔现金收付业务进行认真审核，确保凭证齐全、手续完备、金额准确。及时将现金收付情况记录在相关账簿上，并做到日清月结。妥善保管现金及相关收付凭证，确保现金安全。2.现金管理员负责现金中心现金的日常管理工作，包括现金的保管、清点、核对等。定期对现金进行盘点，编制现金盘点表，确保账实相符。协助现金收付员处理现金收付业务中的问题，提供必要的支持和指导。负责现金中心安全设施的管理和维护，确保现金存放环境的安全。3.会计负责现金中心相关账务的处理和核算工作，按照财务制度和会计准则进行准确记账。定期编制现金流量报表等财务报表，为公司财务管理提供数据支持。对现金中心的财务数据进行分析和监控，及时发现问题并提出改进建议。协助完成公司的财务审计工作，提供相关资料和解释。现金收付管理1.收款管理业务部门在收到现金款项时，应开具收款收据，并及时将收款收据和现金一并交至现金中心。现金收付员收到现金和收款收据后，要认真核对收款收据的内容与现金金额是否一致，包括交款单位、款项内容、金额大小写等。对收款业务进行详细记录，登记收款日记账，注明收款日期、来源、金额等信息。收款结束后，现金收付员应将收款收据的记账联及时传递给会计进行账务处理。2.付款管理付款申请需由相关部门或人员按照规定的审批流程进行审批，审批通过后提交至现金中心。现金收付员收到付款申请后，要对申请内容进行审核，包括付款金额、付款对象、付款用途等是否符合规定和审批要求。审核无误后，根据付款申请开具付款凭证，办理现金支付手续。付款时，要严格按照审批后的金额进行支付，当面核对付款对象身份，确保款项支付给正确的收款人。付款完成后，在付款凭证上加盖“付讫”章，并登记付款日记账。3.特殊情况处理对于金额较大或有特殊要求的现金收付业务，应提前与相关部门或人员沟通协调，确保操作的准确性和安全性。如发现现金收付凭证存在错误或问题，应及时与相关部门或人员联系更正，不得擅自处理。遇到客户以现金方式支付但无法提供合法有效票据的情况，应拒绝收款，并向客户说明相关规定。现金保管与盘点1.现金保管现金中心应设置专门的保险柜用于存放现金，保险柜钥匙和密码应由专人分别保管。现金应按照规定的限额存放，超出限额的现金应及时缴存银行。保险柜应放置在安全、隐蔽的位置，周围环境应具备防火、防盗、防潮等条件。现金保管人员应妥善保管保险柜钥匙和密码，不得随意转借他人或泄露给无关人员。2.现金盘点现金盘点分为日盘、周盘和月盘。日盘由现金收付员在每日业务结束后自行进行，盘点结果应与当日收款日记账和付款日记账核对一致，并在盘点表上签字确认。周盘由现金管理员组织，对本周内的现金进行全面盘点，编制现金盘点表，参与盘点人员应在盘点表上签字。如有差异，应及时查明原因并进行处理。月盘由财务负责人组织，对全月现金进行盘点，形成正式的现金盘点报告。盘点报告应包括盘点时间、范围、结果、差异情况及原因分析、处理措施等内容。如发现现金长款或短款，应及时报告上级领导，并按照规定的程序进行处理。长款应及时查明原因，如无法查明原因应上缴公司；短款应由责任人负责赔偿，如无法确定责任人，应按照公司规定进行相应处理。账务处理与报表编制1.账务处理会计应根据现金收付员传递的收款收据记账联和付款凭证等原始凭证，及时进行账务处理。按照财务制度和会计准则，准确记录现金收支业务，编制记账凭证，登记现金日记账、银行存款日记账等相关账簿。定期对现金日记账进行核对，确保账账相符。如发现账账不符，应及时查找原因并进行调整。2.报表编制会计应按照规定的时间和格式，定期编制现金流量报表等财务报表。现金流量报表应准确反映公司一定时期内现金的流入、流出情况及现金净流量。报表编制完成后，应进行认真审核，确保数据准确、逻辑清晰。审核无误后，报送给公司管理层及相关部门。印章与票据管理1.印章管理现金中心涉及的印章主要包括现金收讫章、现金付讫章、财务专用章等。印章应由专人负责保管，设立印章使用登记簿，记录印章的使用日期、用途、使用人等信息。印章使用必须经过严格的审批程序，审批通过后方可使用。使用时应确保印章与审批内容一致，不得擅自更改。印章保管人员应定期检查印章的使用情况，如发现异常情况应及时报告并采取相应措施。印章如有损坏或遗失，应及时报告上级领导，并按照规定进行挂失、更换等处理。2.票据管理现金中心涉及的票据主要包括收款收据、支票等。票据应由专人负责购买、保管和发放，设立票据使用登记簿，记录票据的种类、号码、购买日期、领用日期、领用人等信息。票据使用人员应按照规定的格式和内容填写票据，确保票据内容真实、准确、完整。票据使用完毕后，应及时交回票据管理人员进行核销，并在票据使用登记簿上注明核销情况。票据保管人员应定期对票据进行盘点，确保账实相符。如发现票据遗失或被盗，应及时报告上级领导，并采取挂失、登报声明等措施，防止票据被冒用。安全管理1.人员安全现金中心工作人员应具备良好的安全意识，遵守安全操作规程。对现金中心工作人员进行定期的安全培训，提高其应对突发事件的能力。在现金收付业务办理过程中，要注意防范抢劫、诈骗等安全风险，如遇紧急情况应及时报警，并采取相应的应急措施。2.设施安全现金中心应配备必要的安全设施，如监控设备、报警装置、消防器材等，并确保其正常运行。定期对安全设施进行检查和维护，发现问题及时修复或更换。对现金存放区域进行严格的安全管理，限制无关人员进入。3.网络安全涉及现金管理的信息化系统应加强网络安全防护，设置必要的访问权限和密码，防止数据泄露和网络攻击。定期对信息化系统进行数据备份，确保数据的安全性和完整性。对网络安全事件要及时进行处理和报告，采取措施防止类似事件再次发生。监督与检查1.内部监督公司内部审计部门应定期对现金中心进行审计监督，检查现金管理制度的执行情况、账务处理的准确性、现金保管的安全性等。财务负责人应加强对现金中心工作的日常监督，及时发现和纠正存在的问题。现金中心工作人员之间应相互监督，发现违规行为及时报告。2.外部检查积极配合国家有关部门和银行等外部机构对公司现金管理情况的检查，如实提供相关资料和信息。对外部检查提出的问题和建议，要认真分析研究，及时进行整改落实。违规处理1.