投资项目风险库管理制度

投资项目风险库管理制度一、总则（一）目的为加强公司投资项目风险管理，规范风险库的建立、维护和使用，提高公司应对投资风险的能力，保障公司投资活动的稳健进行，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有投资项目的风险识别、评估、入库、监控及处置等风险管理活动。（三）基本原则1.全面性原则：涵盖投资项目的各个环节，包括项目决策、执行、退出等，对可能面临的各类风险进行全面识别和管理。2.准确性原则：风险识别和评估应基于客观事实和专业分析，确保风险信息的真实、准确。3.动态性原则：风险库应根据投资项目的进展、内外部环境变化等及时更新和调整，保持风险信息的时效性。4.实用性原则：风险库的建立和管理应便于实际操作，为公司投资决策和风险应对提供有效支持。二、风险库管理职责分工（一）风险管理委员会1.负责审议投资项目风险库管理制度及相关重大事项。2.对投资项目的重大风险处置方案进行决策。（二）投资部门1.负责投资项目风险的初步识别、分析和评估，并及时向风险管理部门报送风险信息。2.配合风险管理部门进行风险应对措施的制定和实施。（三）风险管理部门1.牵头建立和维护投资项目风险库，组织对风险信息进行收集、整理、分类和评估。2.定期对风险库进行审查和更新，分析风险变化趋势，提出风险管理建议。3.监督风险应对措施的执行情况，跟踪风险处置效果。（四）其他部门根据各自职责，配合投资部门和风险管理部门做好投资项目风险的识别、评估和应对工作。三、风险识别与评估（一）风险识别方法1.问卷调查法：设计投资项目风险调查问卷，向项目团队成员、相关专家等征求意见，识别可能存在的风险因素。2.头脑风暴法：组织相关人员召开会议，鼓励大家充分发表意见，共同探讨投资项目可能面临的风险。3.历史案例分析法：参考公司以往投资项目的经验教训，分析类似项目中出现的风险，识别当前项目可能存在的风险。4.财务报表分析法：对投资项目的财务报表进行分析，评估项目的财务风险。（二）风险评估指标1.市场风险：包括市场需求变化、市场竞争加剧、市场价格波动等因素对投资项目收益的影响。2.技术风险：如技术创新不足、技术故障、技术替代等风险。3.管理风险：涵盖项目团队管理能力、内部控制有效性、决策流程合理性等方面的风险。4.财务风险：主要有资金流动性风险、融资成本风险、投资回报率风险等。5.政策法规风险：国家政策法规调整、行业监管变化等对投资项目的影响。（三）风险评估方法1.定性评估：根据风险发生的可能性和影响程度，采用简单的评级方法，如高、中、低三个等级对风险进行评估。2.定量评估：运用数学模型和统计方法，对风险进行量化分析，确定风险的具体数值。对于一些重要的风险因素，可结合定性和定量评估方法进行综合评估。（四）风险评估流程1.投资部门在项目前期进行初步风险识别和分析，形成初步风险评估报告。2.风险管理部门收到初步风险评估报告后，组织相关人员进行详细评估，确定风险等级，并将评估结果反馈给投资部门。3.投资部门根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略。四、风险库的建立（一）风险库的结构风险库按照风险类别进行分类，每个类别下再细分具体的风险因素。风险库应包括风险描述、风险等级、风险发生可能性、风险影响程度、风险应对措施等内容。（二）风险信息收集1.投资部门在项目实施过程中，及时收集与项目风险相关的信息，包括项目进展情况、市场动态、技术变化、政策法规调整等。2.风险管理部门定期收集内外部风险信息，如行业研究报告、市场监测数据、法律法规解读等，并进行整理和分析。（三）风险入库标准1.经过识别和评估，符合公司风险定义的风险因素，且具有一定的重要性和潜在影响，应纳入风险库。2.对于已发生的风险事件，应及时进行总结分析，将相关风险信息纳入风险库，以便后续参考。（四）风险库的录入与维护1.风险管理部门负责将经过评估的风险信息录入风险库系统，确保信息的准确性和完整性。2.定期对风险库进行维护，更新风险描述、等级、应对措施等信息，删除已不存在或已得到有效控制的风险信息。五、风险监控与预警（一）风险监控指标1.针对不同类型的风险，设定相应的监控指标。例如，对于市场风险，可监控市场占有率、市场价格指数等指标；对于财务风险，可监控资产负债率、现金流状况等指标。2.根据风险评估结果，确定各项监控指标的合理范围和预警值。（二）风险监控频率1.投资部门应定期对投资项目进行风险自查，及时发现风险变化情况，并向风险管理部门报告。2.风险管理部门每月对风险库中的风险进行全面监控，分析风险指标的变化趋势，形成风险监控报告。3.对于重大投资项目，应进行实时监控，及时掌握项目风险动态。（三）风险预警机制1.当风险监控指标超出预警值时，风险管理部门应及时发出预警信号。2.根据预警信号的级别，采取相应的预警措施。预警级别可分为红色预警（高风险）、橙色预警（较高风险）、黄色预警（中度风险）和蓝色预警（低风险）。不同级别预警采取的措施包括加强风险监控、组织专题研究、调整风险应对策略等。六、风险应对措施（一）风险应对策略1.风险规避：对于风险过高且无法有效控制的投资项目，应考虑放弃投资，以避免潜在损失。2.风险降低：通过采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度。如优化项目方案、加强技术研发、完善内部控制等。3.风险转移：将部分风险转移给其他方，如购买保险、签订风险转移协议等。4.风险接受：对于一些风险发生可能性较小且影响程度较低的风险，可选择接受风险，但需制定相应的应对预案。（二）风险应对措施制定与实施1.投资部门根据风险评估结果和风险管理部门的建议，制定具体的风险应对措施方案，明确责任部门和责任人。2.风险管理部门对风险应对措施方案进行审核，确保方案的合理性和有效性。3.责任部门按照风险应对措施方案组织实施，及时反馈实施进展情况。风险管理部门对实施效果进行跟踪评估，根据评估结果调整应对措施。七、风险处置与后评价（一）风险处置1.对于已发生的风险事件，责任部门应立即采取措施进行处置，最大限度地降低损失。2.风险管理部门组织相关人员对风险事件进行调查分析，总结经验教训，提出改进建议。3.根据风险处置情况，对风险库中的相关风险信息进行更新和调整。（二）风险后评价1.在投资项目结束后，对项目的风险管理工作进行后评价。评价内容包括风险识别的准确性、评估的合理性、应对措施的有效性等。2.风险后评价结果应作为公司今后投资项目风险管理的重要参考，不断完善风险管理体系。八、培训与沟通（一）培训1.风险管理部门定期组织投资项目风险管理制度和相关知识培训，提高员工的风险意识和风险管理能力。2.根据不同岗位需求，定制培训内容，确保培训的针对性和实用性。（二）沟通1.建立投资项目风险管理沟通机制，加强投资部门、风险管理部门及其他相关部门之间的信息沟通和协作。2.定期召开