湖北公务卡管理制度

湖北公务卡管理制度一、总则（一）目的为进一步加强湖北公务支出管理，规范公务卡使用，提高公务支出透明度，加强财政财务管理，根据国家有关法律法规和财务制度规定，结合我省实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于湖北省各级党政机关、事业单位和团体组织（以下统称“预算单位”）公务卡的使用、管理等相关活动。（三）基本原则1.规范操作原则。预算单位应按照本制度规定，规范公务卡的申请、使用、报销等流程，确保公务卡使用合法合规。2.强化监管原则。财政部门、人民银行等相关部门应加强对公务卡使用的监督管理，确保公务卡制度有效执行。3.方便用款原则。在不改变现行财务管理制度和会计核算办法的前提下，充分考虑预算单位实际情况，简化操作流程，方便预算单位用款。4.信息安全原则。严格保障公务卡信息安全，防止信息泄露。二、公务卡基本规定（一）公务卡定义公务卡是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。（二）公务卡种类公务卡统一使用银联标准卡。（三）公务卡信用额度公务卡信用额度由预算单位根据本单位业务需要，与发卡银行协商设定。原则上每张公务卡的信用额度不超过5万元，不少于2万元。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付，后报销还款。（四）公务卡免息还款期和最低还款额公务卡的免息还款期最长为56天，具体由发卡银行与持卡人协商确定。最低还款额由发卡银行根据有关规定和持卡人信用状况设定。（五）公务卡年费公务卡年费由预算单位统一缴纳，具体标准按照与发卡银行签订的协议执行。三、公务卡申办（一）申办主体预算单位在职职工，由所在单位统一组织，在发卡银行指定网点办理公务卡。（二）申办流程1.预算单位统一向发卡银行提出公务卡办理申请，提供单位基本信息、持卡人名单等资料。2.发卡银行对申请资料进行审核，审核通过后为持卡人办理公务卡，并将公务卡信息录入公务卡管理系统。3.发卡银行将公务卡送达预算单位，由预算单位负责发放给持卡人。（三）持卡人职责1.妥善保管公务卡，不得出租、出借或转让公务卡。2.严格遵守公务卡使用规定，规范使用公务卡进行公务支出。3.及时报销公务卡消费支出，不得恶意拖欠还款。4.如发现公务卡遗失、被盗或信息泄露等情况，应及时向所在单位和发卡银行报告，并办理挂失等相关手续。四、公务卡使用（一）使用范围1.预算单位原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费、办公用品购置、公务用车运行维护费等，凡具备刷卡条件的，均应使用公务卡结算。2.预算单位应根据实际情况，逐步扩大公务卡使用范围，提高公务卡使用率。（二）使用流程1.持卡人在进行公务消费时，应按照公务卡使用规定，通过公务卡结算。2.持卡人取得消费交易凭证和发票等报销凭证后，应在规定的时间内，按照本单位财务报销制度，填写报销审批单，将报销凭证和公务卡消费交易凭条一并提交所在单位财务部门。3.财务部门对报销凭证进行审核，审核无误后，通过公务卡管理系统查询该笔消费信息，核实消费的真实性、合法性和合规性。4.财务部门按照国库集中支付制度和公务卡管理规定，通过零余额账户或单位基本账户将报销款项直接支付到公务卡账户。（三）特殊情况处理1.因特殊原因导致公务卡无法正常使用，需要使用现金结算的，持卡人应事先向所在单位财务部门提出书面申请，经单位财务部门审核批准后，方可使用现金结算。2.持卡人在境外发生的公务支出，无法使用公务卡结算的，可先使用个人银行卡垫付，回国后按照本单位财务报销制度办理报销手续。五、公务卡报销（一）报销期限持卡人应在公务卡免息还款期内，及时到所在单位财务部门办理报销手续。超过免息还款期产生的利息等费用，由持卡人承担。（二）报销凭证1.公务卡消费交易凭条。2.发票等报销凭证。发票应真实、合法、有效，内容应与公务卡消费交易凭条一致。（三）报销审核1.财务部门对报销凭证进行审核，主要审核报销凭证的真实性、合法性、合规性，以及公务卡消费交易的真实性、合理性。2.对于不符合规定的报销凭证，财务部门应不予报销，并向持卡人说明原因。（四）报销支付1.财务部门审核通过后，按照国库集中支付制度和公务卡管理规定，通过零余额账户或单位基本账户将报销款项直接支付到公务卡账户。2.报销款项到账后，发卡银行按照与持卡人签订的协议，自动扣划还款金额。六、财务管理与监督（一）预算单位财务管理职责1.负责本单位公务卡制度的组织实施和日常管理。2.按照本制度规定，审核本单位公务卡报销事项，确保报销凭证真实、合法、合规。3.及时向财政部门报送本单位公务卡使用和报销情况等相关信息。（二）财政部门管理职责1.制定和完善公务卡管理制度，指导和监督预算单位公务卡制度的实施。2.负责公务卡管理系统的建设和维护，及时掌握预算单位公务卡使用和报销情况。3.对预算单位公务卡制度执行情况进行监督检查，对违反规定的行为进行严肃处理。（三）人民银行管理职责1.加强对发卡银行公务卡业务的指导和监督，规范发卡银行公务卡发行、使用等行为。2.协调解决公务卡推广应用过程中涉及的银行卡受理环境等问题。（四）监督检查1.财政部门、人民银行等相关部门应定期或不定期对预算单位公务卡制度执行情况进行监督检查。2.监督检查内容包括公务卡申办情况、使用情况、报销情况、信息安全等方面。3.对监督检查中发现的问题，应及时责令整改。对违反公务卡制度规定的单位和个人，按照有关规定严肃处理。七、信息管理（一）公务卡管理系统建立全省统一的公务卡管理系统，实现财政部门、预算单位、发卡银行之间的信息共享和业务协同。公务卡管理系统应具备公务卡申请、审批、使用、报销、还款、统计分析等功能。（二）信息安全1.严格保障公务卡信息安全，防止信息泄露。2.预算单位、发卡银行等相关部门应建立健全公务卡信息安全管理制度，加强对公务卡信息的管理和维护。3.严禁任何单位和个人非法获取、出售、泄露公务卡信息。对违反信息安全规定的行为，依法追究相关责任。八、附则（一）解