2025年公务卡管理制度

2025年公务卡管理制度一、总则（一）目的为进一步加强公司财务管理，规范公务支出行为，提高公务支出透明度，加强廉政风险防控，根据国家相关法律法规及公司实际情况，制定本公务卡管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司全体员工在执行公务活动中的公务卡使用及管理。（三）基本原则1.严格规范原则严格按照国家有关法律法规和财务制度规定，规范公务卡的使用范围、报销流程等，确保公务支出合法合规。2.便捷高效原则充分利用现代信息技术，简化公务卡报销手续，提高财务管理效率，方便员工用卡。3.强化监管原则加强对公务卡使用情况的监督管理，防范财务风险，确保公务卡制度有效执行。二、公务卡的基本规定（一）公务卡定义公务卡是指公司为员工办理的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。（二）公务卡的办理1.公司统一组织员工办理公务卡，选择与公司财务管理制度相适应的银行发行的公务卡。2.员工应如实填写公务卡申请表，提供相关资料，配合公司完成公务卡的办理手续。3.公务卡申办成功后，由公司财务部门统一保管，员工因公务需要使用时向财务部门领取。（三）公务卡的使用范围1.适用于原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费、办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、公务用车运行维护费等。2.严禁将非公务支出通过公务卡结算。（四）公务卡的信用额度1.根据员工岗位和业务需求，合理确定公务卡信用额度。信用额度原则上不超过员工一年的公务支出预计总额。2.如需调整公务卡信用额度，员工应提前向财务部门提出申请，经审核批准后，由财务部门与发卡银行联系办理。（五）公务卡的免息还款期和最低还款额1.公务卡的免息还款期最长为[X]天，具体以发卡银行规定为准。2.最低还款额由发卡银行根据信用卡章程确定，一般为透支余额的一定比例（如[X]%）。三、公务卡结算流程（一）公务消费1.员工在执行公务活动时，应优先使用公务卡进行支付结算。2.支付前，员工应按照公司财务审批流程，填写相关审批单，经审批同意后进行公务消费。3.消费时，员工应要求商户提供正规发票，并在发票上注明公务卡卡号、消费日期、消费金额等信息。（二）报销申请1.公务消费后，员工应在规定的报销期限内（一般为消费后[X]个工作日内），填写公务卡报销申请表，附上发票、消费清单等相关凭证，提交至所在部门负责人审核。2.部门负责人应认真审核报销凭证的真实性、合法性和完整性，审核通过后签字确认，并提交至财务部门。（三）财务审核1.财务部门收到员工的公务卡报销申请后，应按照公司财务管理制度进行审核。2.审核内容包括报销凭证的真实性、合法性、完整性，公务卡消费是否符合规定的使用范围，报销金额是否与发票金额一致等。3.对于审核通过的报销申请，财务部门应在报销申请表上签字确认，并按照公司财务审批流程提交至公司领导审批。（四）报销支付1.公司领导审批通过后，财务部门应及时将报销款项支付至员工公务卡账户。2.支付方式原则上采用银行转账，特殊情况需现金支付的，应经财务部门负责人批准。3.财务部门在支付报销款项后，应及时登记相关财务账目，并将报销凭证归档保存。四、公务卡的管理与监督（一）公司财务部门职责1.负责制定和完善公务卡管理制度，明确公务卡的使用范围、报销流程、财务管理等相关规定。2.统一组织员工办理公务卡，与发卡银行签订相关合作协议，确保公务卡的正常使用和管理。3.审核员工的公务卡报销申请，办理报销款项的支付手续，登记相关财务账目，定期对公务卡使用情况进行统计分析。4.负责与发卡银行沟通协调，及时解决公务卡使用过程中出现的问题，如卡片挂失、密码重置、额度调整等。5.对公务卡使用情况进行监督检查，发现问题及时督促整改，对违规使用公务卡的行为进行严肃处理。（二）员工职责1.严格遵守国家法律法规和公司公务卡管理制度，规范使用公务卡。2.妥善保管公务卡及密码，不得将公务卡转借他人使用。如因保管不善导致公务卡遗失、被盗或密码泄露，应及时向公司财务部门报告，并承担相应责任。3.按照公司财务审批流程进行公务消费，及时办理公务卡报销手续，确保报销凭证的真实性、合法性和完整性。4.积极配合公司财务部门和发卡银行的管理工作，如实提供相关信息和资料。（三）监督检查1.公司财务部门定期对公务卡使用情况进行检查，检查内容包括公务卡消费记录、报销凭证、财务账目等。2.审计部门不定期对公务卡使用情况进行审计监督，重点检查公务卡使用的合规性、报销流程的执行情况等。3.对于发现的问题，应及时责令相关责任人进行整改，并根据情节轻重给予相应的处罚。五、风险防控与责任追究（一）风险防控1.加强对公务卡使用的风险评估，制定相应的风险防控措施，防范因公务卡使用不当引发的财务风险和廉政风险。2.建立公务卡使用信息预警机制，对公务卡透支情况、逾期还款情况等进行实时监控，及时发现和处理潜在风险。3.加强与发卡银行的合作，定期获取公务卡使用信息，共同做好风险防控工作。（二）责任追究1.对于违反本制度规定使用公务卡的员工，公司将视情节轻重给予批评教育、警告、罚款、停职检查等处理；构成违纪违法的，将依法依规追究相应责任。2.因员工违规使用公务卡导致公司遭受经济损失的，员工应承担相应的赔偿责任。3.对于在公务卡管理工作中存在失职、渎职行为的公司财务人员和相关管理人员，公司将给予相应的纪律处分；构成犯罪的，