公司类不良贷款管理制度

公司类不良贷款管理制度总则制度目的为加强公司类不良贷款管理，规范不良贷款处置流程，有效防范和化解信贷风险，提高资产质量，特制定本管理制度。适用范围本制度适用于公司内部涉及公司类不良贷款管理的各部门及相关工作人员。基本原则1.依法合规原则：不良贷款管理应严格遵守国家法律法规和监管要求。2.风险可控原则：确保不良贷款处置过程中的风险得到有效控制，避免新增风险。3.及时有效原则：对不良贷款及时发现、及时处置，提高处置效率。4.责任追究原则：明确不良贷款管理过程中各环节的责任，对违规行为进行责任追究。不良贷款的认定与分类不良贷款认定标准1.借款人未能按借款合同约定的还款计划按时足额偿还贷款本息。2.借款人虽能偿还贷款本息，但已出现影响其还款能力的不利因素，如经营状况恶化、财务状况不佳等。3.借款人的贷款用途与借款合同约定不符，且可能影响贷款偿还。4.其他符合不良贷款特征的情况。不良贷款分类1.次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。2.可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。3.损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。不良贷款的监测与预警监测内容1.借款人经营状况、财务状况的变化。2.贷款本息的偿还情况。3.担保情况的变化，包括保证人经营状况、财务状况、担保能力的变化，抵押物的价值变化、权属变更等。4.其他可能影响贷款质量的因素。监测频率1.对正常贷款，定期进行贷后检查，每季度至少一次。2.对关注类贷款，每周进行监测分析，重点关注风险变化情况。3.对次级类、可疑类、损失类不良贷款，实行实时监测，随时掌握处置进展和风险状况。预警机制1.建立风险预警指标体系，包括但不限于逾期天数、欠息金额、资产负债率、流动比率等。2.根据风险预警指标的变化情况，设定不同的预警级别，如红色预警、橙色预警、黄色预警等。3.当出现预警信号时，及时发出预警通知，相关部门采取相应的风险防控措施。不良贷款的处置处置方式1.现金清收：督促借款人筹集资金归还贷款本息，包括直接催收、协议还款、依法诉讼等方式。2.重组转化：对具备一定还款能力，但存在暂时困难的借款人，通过调整贷款期限、利率、担保方式等，帮助其恢复还款能力。3.以资抵债：经协商或依法裁决，债务人、担保人或第三人以其拥有的资产抵偿公司债务。4.呆账核销：对符合呆账核销条件的不良贷款，按照规定程序进行核销。5.资产转让：将不良贷款转让给其他金融机构或资产管理公司等。处置流程1.现金清收流程直接催收：信贷人员向借款人发送催款通知书，明确告知其还款义务和逾期后果，督促其尽快还款。协议还款：与借款人协商制定还款计划，明确还款金额、还款期限、还款方式等，并签订还款协议。依法诉讼：在其他方式无法收回贷款时，及时向法院提起诉讼，通过法律手段维护公司权益。诉讼过程中，要做好证据收集、诉讼文书送达、庭审等工作，确保诉讼顺利进行。2.重组转化流程风险评估：对借款人的经营状况、财务状况、还款能力等进行全面评估，分析重组的可行性和风险。方案制定：根据评估结果，制定重组方案，包括调整贷款期限、利率、担保方式等具体内容。审批实施：重组方案报经公司有权审批部门批准后实施。实施过程中，要密切关注借款人的经营和财务状况变化，确保重组目标实现。3.以资抵债流程抵债资产选择：根据借款人的实际情况和公司需求，选择合适的抵债资产，如房产、土地、设备等。抵债资产应具有市场价值、易于变现等特点。评估作价：委托有资质的评估机构对抵债资产进行评估，确定合理的抵债金额。协议签订：与债务人、担保人或第三人签订以资抵债协议，明确抵债资产的名称、数量、价值、交付时间等条款。资产接收与管理：按照协议约定接收抵债资产，并进行妥善管理。定期对抵债资产进行盘点、维护，确保资产安全。资产处置：根据市场情况，适时对抵债资产进行处置，处置方式包括拍卖、变卖、租赁等。处置过程中要遵循公开、公平、公正的原则，确保资产价值最大化。4.呆账核销流程申报：经办行对符合呆账核销条件的不良贷款，按照规定格式和内容填写呆账核销申报材料，报送上级行。审核：上级行风险管理部门对申报材料进行审核，核实贷款情况、形成原因、损失程度等。审核通过后，提交有权审批部门审批。审批：有权审批部门根据审核意见进行审批，批准核销的呆账贷款，由经办行进行账务处理。管理与监督：呆账核销后，仍要继续对债务人进行追索，发现有收回可能的，应及时清收。同时，要加强对呆账核销工作的监督检查，防止弄虚作假等违规行为。5.资产转让流程转让准备：对拟转让的不良贷款进行尽职调查，收集相关资料，评估资产价值，确定转让底价。信息发布：通过公开媒体、金融资产交易平台等渠道发布资产转让信息，广泛征集受让方。受让方选择：对报名的受让方进行资格审查和综合评估，选择出价最高、条件最优的受让方。协议签订：与受让方签订资产转让协议，明确转让金额、支付方式、资产交割时间、双方权利义务等条款。资产交割：按照协议约定进行资产交割，确保受让方取得不良贷款的相关权益。不良贷款处置的责任分工信贷部门1.负责不良贷款的日常监测和预警，及时发现风险信号并报告。2.制定不良贷款处置方案，组织实施现金清收、重组转化等处置措施。3.配合风险管理部门、法律合规部门做好不良贷款的认定、分类、风险评估等工作。风险管理部门1.负责不良贷款的认定、分类审核工作，确保分类准确。2.对不良贷款处置方案进行风险评估，提出风险防控建议。3.监督不良贷款处置过程中的风险控制情况，定期对处置效果进行评估。法律合规部门1.为不良贷款处置提供法律支持，审核相关法律文件，确保处置行为合法合规。2.参与依法诉讼等处置工作，协助收集证据、起草法律文书等。3.对不良贷款处置过程中的法律风险进行识别、评估和防范。财务部门1.负责不良贷款处置的财务核算，准确记录处置收支情况。2.按照规定计提贷款损失准备，确保财务数据真实、准确。3.参与抵债资产的评估作价、处置定价等工作，提供财务意见。审计部门1.对不良贷款管理和处置情况进行审计监督，检查制度执行情况、处置流程合规性等。2.对发现的问题提出整改意见，督促相关部门落实整改。不良贷款处置的监督与考核监督检查1.定期对不良贷款处置情况进行检查，检查内容包括处置进度、处置方式合规性、风险防控措施落实情况等。2.对检查中发现的问题，及时下达整改通知书，要求相关部门限期整改。整改完成后进行复查，确保问题得到彻底解决。考核评价1.建立不良贷款处置考核评价体系，对各部门及相关工作人员在不良贷款管理和处置工作中的表现进行考核评价。2.考核指标包括不良贷款余额下降率、不良贷款处置回收率、处置进度完成率等。3.根据考核结果，对表现优秀的部门和个人进行表彰和奖励，对工作不力的进行问责。责任追究责任认定1.在不良贷款管理和处置过程中，因故意或重大过失导致贷款形成不良、处置不当造成损失的，依法依规追究相关人员的责任。2.责任认定应根据事实和证据，明确责任主体、责任性质和责任程度。责任追究方式1.批评教育、